Правовое регулирование обязательного государственного страхования

Виды    социальных    страховых    рисков    (страховых    случаев)    закреплены    в    ст.    7    Федерального    закона    «Об    основах    обязательного    социального    страхования».    К    ним    относятся    девять    основных    рисков:    необходимость    получения    медицинской    помощи;    временная    нетрудоспособность;    трудовое    увечье    и    профессиональное    заболевание;    материнство;    инвалидность;    наступление    старости;    потеря    кормильца;    признание    безработным;    смерть    застрахованного    лица    или    нетрудоспособных    членов    его    семьи,    находящихся    на    его    иждивении.

Виды    страхового    обеспечения    по    обязательному    социальному    страхованию    соответствуют    конкретным    видам    социального    страхового    риска.    Так,    страховым    обеспечением    по    отдельным    видам    обязательного    социального    страхования    являются:    1)    оплата    медицинскому    учреждению    расходов,    связанных    с    предоставлением    застрахованному    лицу    необходимой    медицинской    помощи;    2)    пенсия    по    старости;    3)    пенсия    по    инвалидности    и    т.п.

Порядок    возникновения    отношений    по    обязательному    социальному    страхованию    имеет    свои    особенности,    которые    получили    правовое    закрепление.    Так,    отношения    по    обязательному    социальному    страхованию    у    страхователя    (работодателя)    по    всем    видам    обязательного    социального    страхования    возникают    с    момента    заключения    с    работником    трудового    договора,    а    у    иных    страхователей    —    с    момента    их    регистрации    страховщиком.    Для    страховщика    этот    момент    связан    с    моментом    регистрации    стра    хователя,    а    для    застрахованных    лиц    —    с    моментом    заключения    трудового    договора    с    работодателем,    у    лиц,    самостоятельно    обеспечивающих    себя    работой,    и    иных    категорий    граждан    —    с    момента    уплаты    ими    или    за    них    страховых    взносов.

Все    основные    права    и    обязанности    застрахованных    лиц    установлены    в    Законе    (ст.    10).    Так,    застрахованные    лица    (либо    члены    семьи)    имеют    право    не    только    на    своевременное    получение    страхового    обеспечения    в    порядке    и    на    условиях,    которые    установлены    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования,    но    и    на    внесение    предложений    через    своего    представителя    или    профсоюз    о    тарифах    страховых    взносов    страховщикам    и    в    Правительство    РФ.

К    основным    обязанностям    застрахованных    лиц    относятся:

1)    обязанность    своевременно    предъявлять    страховщику    документы,    содержащие    достоверные    сведения    и    являющиеся    основанием    для    назначения    и    выплаты    страхового    обеспечения;

2)    обязанность    вносить    страховые    взносы,    если    такая    обязанность    установлена    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования.

Корреспондирующие    права    и    обязанности    имеются    и    у    страховщиков.    Так,    они    вправе    при    наступлении    страхового    случая    при    необходимости    назначать    и    проводить    экспертизу    для    проверки    наступления    страхового    случая;    проверять    документы    по    учету    и    перечислению    страховых    взносов    (обязательных    платежей),    а    также    документы,    связанные    с    выплатой    страхового    обеспечения;    не    принимать    к    зачету    расходы    на    обязательное    социальное    страхование,    произведенные    с    нарушением    законодательства    РФ;    взыскивать    со    страхователей    недоимки    по    страховым    взносам,    а    также    налагать    штрафы,    начислять    пеню    и    осуществлять    другие    начисления    в    соответствии    с    законодательством    РФ;    обращаться    в    арбитражный    суд    с    заявлением    о    признании    страхователя    несостоятельным    (банкротом)    в    связи    с    неисполнением    им    обязанности    по    уплате    страховых    взносов    (обязательных    платежей);    предоставлять    страхователям    отсрочку    уплаты    страховых    взносов    (обязательных    платежей)    в    установленных    федеральными    законами    случаях    и    др.

К    обязанностям    страховщиков    относятся:

1)    подготовка    с    учетом    мнения    работодателей    и    профсоюзов    обоснования    тарифов    страховых    взносов;

2)    обеспечение    сбора    страховых    взносов,    а    также    своевременная    выплата    страхового    обеспечения    (независимо    от    назначения    экспертизы    для    проверки    наступления    страхового    случая);

3)    обеспечение    контроля    за    правильным    начислением,    своевременными    уплатой    и    перечислением    страховых    взносов    страхователями;

4)    учет    страховых    взносов    и    др.

Страхователи    имеют    право    участвовать    через    своих    представителей    в    управлении    обязательным    социальным    страхованием,    в    проведении    расчетов    по    определению    обоснованности    тарифов    страховых    взносов,    а    также    вправе    вносить    предложения    о    тарифах    страховых    взносов    на    конкретные    виды    обязательного    социального    страхования    страховщикам    как    в    Правительство    РФ,    так    и    ходатайствовать    перед    страховщиком    об    отсрочке    уплаты    страховых    взносов    (обязательных    платежей),    а    также    пользоваться    предоставленными    льготами.    Осуществлять    защиту    своих    прав    страхователи    вправе    в    судебном    порядке.

Обязанности    страхователей    соответствуют    их    правам.    Так,    они    обязаны:    встать    на    учет    и    сняться    с    учета    у    страховщика    в    сроки,    установленные    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования;    уплачивать    в    установленные    сроки    и    в    надлежащем    размере    страховые    взносы;    представлять    страховщику    сведения,    необходимые    для    ведения    индивидуального    (персонифицированного)    учета    уплаченных    страховых    взносов    (обязательных    платежей);    вести    учет    начислений    страховых    взносов    и    представлять    отчетность    по    установленной    форме.

Учитывая    публичный    и    обязательный    характер    правоотношений    по    социальному    страхованию,    законодатель    возложил    обязанность    по    управлению    системой    обязательного    социального    страхования    на    Правительство    РФ.

Именно    Правительство    РФ    вправе    создавать    страховщиков,    на    которых    возложено    осуществление    обязательного    социального    страхования.

Страховщики    же    осуществляют    оперативное    управление    средствами    обязательного    социального    страхования.

В    органах    управления    фондов    участвуют    профсоюзы    и    другие    социальные    партнеры,    которые    имеют    право    на    осуществление    профсоюзного    контроля    за    использованием    средств    обязательного    социального    страхования.

Российским    законодательством    в    настоящее    время    достаточно    четко    регламентирована    финансовая    система    обязательного    социального    страхования.    В    частности,    подробно    урегулирован    бюджетный    процесс    в    системе    обязательного    социального    страхования.    Установлено,    что    бюджеты    фондов    конкретных    видов    обязательного    социального    страхования    на    очередной    финансовый    год    утверждаются    федеральными    законами.

К    особенностям    бюджетов    обязательного    социального    страхования    относится    то,    что    они    не    входят    в    состав    федерального    бюджета,    бюджетов    субъектов    РФ    и    местных    бюджетов.

Гарантией    социального    страхования    является,    прежде    всего,    установленное    в    законодательстве    правило    о    том,    что    средства    бюджетов    фондов    обязательного    социального    страхования    изъятию    не    подлежат    (ст.    16    Федерального    закона    «Об    основах    обязательного    социального    страхования»).    Кроме    того,    социальное    страхование    гарантируется    тем,    что    источники    поступлений    денежных    средств    в    бюджеты    обязательного    социального    страхования,    установленные    законодателем,    достаточно    разнообразны    и    следовательно    предоставляют    реальную    возможность    застрахованным    лицам    реализовать    свои    права    на    своевременное    получение    страхового    обеспечения.    Дополнительная    гарантия    устойчивости    финансовой    системы    обязательного    социального    страхования    закреплена    в    ст.    24    вышеуказанного    Закона,    где    установлено,    что    в    случае    нехватки    в    финансовой    системе    обязательного    социального    страхования    денежных    средств    для    обеспечения    выплат    пенсий    и    пособий,    оплаты    медицинской    помощи,    санаторно-курортного    лечения    и    иных    расходов,    Правительство    РФ    при    разработке    проекта    федерального    закона    о    федеральном    бюджете    предусматривает    дотации    в    размерах,    позволяющих    обеспечить    установленные    выплаты    по    обязательному    социальному    страхованию.

Вложение    временно    свободных    денежных    средств    обязательного    социального    страхования    может    осуществляться    только    под    обязательства    Правительства    РФ,    обеспечивающие    их    доходность. Участники    правоотношений    в    сфере    обязательного    социального    страхования    вправе    защищать    свои    права    в    случае    их    нарушения.    Законодательством    четко    урегулирован    административный    порядок    защиты    в    рассматриваемой    сфере.

Должностные    лица,    допустившие    нарушения    в    сфере    обязательного    социального    страхования,    несут    ответственность    в    соответствии    с    законодательством    РФ.

2.1    Объекты    обязательного    государственного    страхования    за    счет    средств    государственного    бюджета

Согласно    законодательству    объектами    страхования    являются    законные    имущественные    интересы,    которые    связаны,    во-первых,    с    жизнью,    здоровьем,    трудоспособностью    и    пенсионным    обеспечением.    Во-вторых,    объектами    страхования    являются    интересы,    связанные    с    владением,    пользованием    и    распоряжением    имущества.    В-третьих,    это    интересы,    связанные    с    возмещением    страхователям    причиненного    ими    вреда    личности    или    имуществу    физических    лиц    и    вреда,    причиненного    ими    юридическому    лицу.    Эта    отрасль    страхования    именуется    страхованием    ответственности

Кроме    того,    существует    страхование    предпринимательских    рисков.    Согласно    ст.    933    Гражданского    Кодекса    РФ,    договор    страхования    предпринимательского    риска    может    иметь    в    качестве    объекта    только    предпринимательский    риск    самого    страхователя    и    только    в    его    пользу.

Страхование    (в    собственном    смысле)    в    зависимости    от    объектастрахования    подразделяется    на    две    основные    отрасли    —    имущественное    страхование    и    личное    страхование.    Объектом    имущестенного    страхования    являются    имущественные    интересы,    связанные    с    владением,    пользованием    и    распоряжением    имуществом.    ГК    РФ    относит    к    имущественному    страхованию    и    страхование    ответственности    (ст.    929,    931,    932).    В    этом    случае,    в    соответствии    со    ст.    4    Закона    об    организации    страхового    дела,    объектом    страхования    выступают    имущественные    интересы,    связаанные    с    возмещением    страхователям    вреда,    причиненного    им    |лично    или    имуществу    физического    лица,    а    также    вреда,    причиненного    юридическому    лицу.    На    страхование    некоторых    интересов    государством    наложен    запрет    (например,    противоправных,    убытков    от    участия    в    играх,    лотереях    и    пари,    а    также    расходов,    к    которым    может    быть    принуждено    лицо    в    целях    освобождения    заложников).

В    законодательстве    выделяются    следующие    основные    виды        страхования:    личное    страхование,    страхование    имущества,    страхование    юридической    ответственности    и,    наконец,    предпринимательского    риска.    Кроме    того,    особо    выделяются    специальные    Виды    страхования    (пенсионное,    медицинское,    морское,    вкладов    и    иностранных    инвестиций,    а    также    некоммерческих    рисков).

Объектом    личного    страхования    выступают    личные    блага    гражданина,    связанные    с    его    жизнью,    здоровьем,    трудоспособностью.

Закон    об    организации    страхового    дела,    так    же    как    и    ГК    РФ        (ст.    927),    предусматривает    две    формы    страхования:    добровольную    и        обязательную.    Первая    осуществляется    на    основе    договора    между        страхователем    и    страховщиком.    Общие    условия    и    порядок    проведения    добровольного    страхования    устанавливаются    на    основе    законодательства.    Конкретные    условия    страхования    устанавливаются    при    заключении    отдельно    взятого    договора    страхования.    Порядок    его    заключения,    исполнения    и    расторжения    регулируется    гражданским    правом.    Однако    некоторые    вопросы,    в    частности    касающиеся    порядка    формирования    и    использования    резерва    предупредительных    мероприятий    по    добровольным    видам    страхования,    регулируются    также    и    нормами    финансового    права.

Заключение

Таким образом, подводя итог всему сказанному выше, можно сделать ряд выводов.

Современная система обязательного  государственного личного страхования  отдельных категорий государственных  служащих сложилась относительно недавно. Еще не так давно в законодательстве Российской Федерации отсутствовали  общие нормы, регламентирующие проведение этого вида страхования. В советский  период широкое распространение  получила система компенсационных  выплат и единовременных пособий, существенно  обременяющая государственный бюджет.

Страхование  представляет  собой  одновременно  и  экономическую,  и  правовую  категорию.

В  литературе  можно  встретить  указание  на  то,  что  страхование  регулируется  нормами  гражданского  права.  Такое  утверждение  не  совсем  верно.  Нормы  гражданского  права  регулируют  возникновение  страховых  правоотношений,  права  и  обязанности  их  субъектов,  закрепляют  объекты  страхования,  условия  договора  страхования,  форму  договора,  условия  освобождения  страховщика  от  обязанностей  по  страховому  обязательству.  В  тоже  время  нормы  финансового  права  регулируют  формирование  страховых  фондов,  взаимоотношения  фондов  с  государственными  финансовыми  органами,  с  бюджетной  системой,  а  также  порядок  использования  средств  фондов  страхования;  компетенцию  органов  государственной  власти  в  данной  сфере,  осуществление  государственного  регулирования  страховой  деятельности  и  т.п.  Сказанное  определяет  тот  факт,  что  страхование  регулируется  нормами  двух  отраслей  права  и,  соответственно,  является  предметом  изучения  двух  научных  правовых  дисциплин  и  предметом  двух  учебных  курсов.  В  тоже  время  экономическая  категория  "страхование"  -  специфический  объект  экономической  науки.  В  настоящем  разделе  рассматриваются  те  стороны  правоотношений  по  поводу  страхования,  которые  регулируются  финансовым  правом.