Правовое регулирование обязательного государственного страхования

Сложный    характер    взаимоотношений    при    страховании,    участие    в    этих    отношениях    государственных    органов    предопределили    изменения    в    этой    области,    регулируемой    несколькими    отраслями    права,    в    частности    гражданским    и    финансовым    правом.    Гражданское    право    регулирует    договорные    отношения    в    этой    области    (гл.    48    ГК    РФ),    финансовое    право    —    отношения,    основанные    на    государственно-властных    велениях.    Нормы    финансового    права    определяют    систему    и    организацию    страхования,    его    виды,    порядок    обязательного    страхования,    лицензирование    страховой    деятельности,    обеспечение    финансовой    устойчивости    организаций-страховщиков,    а    также    осуществление    государственного    надзора    за    страховой    деятельностью.

Отношения    в    области    страхования,    регулируемые    нормами    финансового    права,    в    зависимости    от    участвующих    в    них    субъектов    можно    классифицировать    на    следующие    виды:

1)    отношения    между    государством    в    лице    Правительства    РФ    с Федеральной службой страхового  надзора России   по    поводу    утверждения    основных    положений    их    деятельности    в    целях    осуществления    государственного    надзора    за    страховой    деятельностью    в    РФ    (п.    2    ст.    30    Закона    об    организации    страхового    дела);

2)    отношения    между    федеральными    органами    власти    по    надзору    за    страховой    деятельностью    и    организациями-страховщиками    по    поводу    выдачи    лицензий,    установления    правил    формирования    и    размещения    страховых    резервов,    форм    отчетности    страховых    организаций,    а    также    по    поводу    выполнения    предписаний   Федеральной службы    страхового    надзора РФ   об    устранении    нарушений    Закона    об    организации    страхового    дела,    в    связи    с    приостановлением    или    ограничением    действия,    а    также    отзывом    лицензий    страховщиков    и    т.д.    (п.    3,    4    ст.    30    Закона    об    организации    страхового    дела,    пп.    31    п.    6    Положения    о    Министерстве    финансов    РФ    от    6    марта    1998    г.    в    ред.    от    18    июня    1999    г.);

3)    отношения    между    государством    в    лице    федерального    антимонопольного    органа    (Федеральная антимонопольная  служба РФ)    и    организациями-страховщиками    по    поводу    предупреждения    и    ограничения    монополистической    деятельности    и    недобросовестной    конкуренции    на    страховом    рынке    (ст.    31    Закона    об    организации    страхового    дела;

4)    отношения    по    обязательному    государственному    страхованию,    где    государство    как    обязательный    субъект    всех    финансовых    правоотношений    выступает    в    качестве    страховщика    имущественных    и    личных    интересов    отдельных    категорий    граждан    и    вырабатывает    меры    по    обеспечению    имущественных    интересов    страхователей.    Так,    Минфином    России    22    февраля    1999    г.    были    утверждены    Правила    размещения    страховых    резервов    (действуют    в    ред.    от    16    марта    2000    г.).    Указанные    резервы    инвестируются    страховыми    организациями    в    целях    обеспечения    их    финансовой    устойчивости    и    гарантий    страховых    выплат    на    принципах    диверсификации,    возвратности,    прибыльности    и    ликвидности.

В    целях    обеспечения    финансовой    устойчивости    всех    страховщиков    принято    решение    о    повышении    с    1    января    2000    г.    минимального    размера    оплаченного    уставного    капитала    до    25    тыс.    минимальных    размеров    оплаты    труда    (МРОТ)    при    проведении    видов    страхования    иных,    чем    страхование    жизни;    не    менее    35    тысяч    МРОТ    —    при    проведении    страхования    жизни    и    иных    видов    страхования    и    не    менее    50    тыс.    МРОТ    —    при    проведении    исключительно    перестрахования    (ч.    2    ст.    25    Закона    об    организации    страхового    дела);

5)    отношения    между    Федеральной    комиссией    по    рынку    ценных    бумаг,    Министерством    РФ    по    налогам    и    сборам    со    страховщиками    по    осуществлению    контрольных    функций    за    страховой    деятельностью    (пп.    «к»    п.    4    Положения    о    Федеральной    комиссии    по    рынку    ценных    бумаг,    утв.    Указом    Президента    РФ    3    апреля    2000    г.).

Поскольку    в    условиях    рыночных    отношений    государство    и    предприятия    становятся    равноправными    хозяйствующими    субъектами,    каждый    из    которых    отвечает    только    по    своим    долгам,    особенно    остро    возникает    необходимость    использования    страхования.

Однако    страхование    является    лишь    одним    из    методов    формирования    объективно    необходимых    страховых    фондов.

В    России    страховые    фонды    создаются    также    и    другими    методами:    централизованным    и    децентрализованным.

Посредством    централизованного    метода    создания    страховых    фондов    осуществляется    прямое    выделение    средств    на    эти    цели    из    централизованных    бюджетных    средств    или    средств    внебюджетных    фондов.    Так,    в    федеральном    бюджете    РФ    ежегодно    предусматриваются    расходы    на    создание    страховых    фондов    по    предупреждению    и    ликвидации    последствий    стихийных    бедствий    и    чрезвычайных    ситуаций.    За    счет    указанных    средств,    а    также    привлеченных    внебюджетных    средств    формируется    целевой    финансовый    резерв    для    финансирования    мероприятий    по    ликвидации    последствий    чрезвычайных    ситуаций    на    промышленных    предприятиях,    в    строительстве    и    на    транспорте.

В    децентрализованном    порядке    образуются    страховые    фонды    самими    хозяйствующими    субъектами.    Фонды    самострахования    образуются    для    возмещения    локального    ущерба    и    ликвидации    непредусмотренных    убытков.    Создание    таких    фондов    осуществляется    предприятиями    в    добровольном    порядке,    иногда    —    в    обязательном.    Так,    в    соответствии    с    законодательством    обязательные    резервные    (страховые)    фонды    должны    образовывать    все    кредитные    и    страховые    организации.

Эти    фонды    используются    хозяйствующими    субъектами    децентрализовано.    На    эти    отношения,    как    и    на    социальное    страхование,    нормы    Закона    об    организации    страхового    дела    не    распространяются.

1.4.Нормативно-правовая    база    регулирования    обязательного    государственного    страхования    за    счет    средств    государственного    бюджета

Правовую    базу    регулирования    образует    комплекс    нормативно-правовых    актов.    Конституция    Российской    Федерации    определяет,    что    гражданам    гарантируется    государственное    социальное    страхование,    а    негосударственное    добровольное    страхование    -    поощряется.    Во    второй    части    Гражданского    Кодекса    правовому    регулированию    страхования    посвящена    целая    глава.    При    этом    некоторые    из    статей    кодекса    имеют    принципиальный,    определяющий    характер    для    соответствующих    норм    финансового    права.    В    частности,    это    ст.    927,    которая    гласит:    "В    случаях,    когда    законом    на    указанных    в    нем    лиц    возлагается    обязанность    страховать    в    качестве    страхователей    жизнь,    здоровье    или    имущество    других    лиц    либо    свою    гражданскую    ответственность    перед    другими    лицами    за    свой    счет    или    за    счет    заинтересованных    лиц    (обязательное    страхование),    страхование    осуществляется    путем    заключения    договоров"    в    соответствии    в    правилами,    установленными    Гражданским    Кодексом.    Прямо    запрещено    кодексом    страхование    убытков    от    участия    в    лотереях,    играх    и    пари,    страхование    противоправных    интересов,    а    также    расходов,    к    которым    лицо    может    быть    принуждено    в    целях    освобождения    заложников.

Важное    значение    для    развития    правового    регулирования    страхования    имели    федеральные    Законы    -    "О    страховании"    от    27    ноября    1992    года    и    "О    медицинском    страховании    граждан    в    Российской    Федерации"    от    28    июня    1991    года,    а    также    Указы    Президента    Российской    Федерации    "Об    обязательном    личном    страховании    пассажиров"    от    7    июля    1992 года    (в    редакции    от    6    апреля    1994    года)    и    "Об    основных    направлениях    государственной    политики    в    сфере    обязательного    страхования"    от    6    апреля    1994    года.    Кроме    того,    правовое    регулирование    страхования    осуществляется    постановлениями    Правительства    РФ,    инструкциями    Министерства    финансов    и    другими    подзаконными    актами.

Государственное    регулирование    в    сфере    страхования    осуществляют    специальные    органы    исполнительной    власти    в    пределах    своей    компетенции.    Государственный    Комитет    РФ    по    антимонопольной    политике    проводит    мероприятия    по    предупреждению    и    предотвращению    монополистических    тенденций    на    страховом    рынке.    В    1992    году    Указом    Президента    "О    государственном    страховом    надзоре    Российской    Федерации"    был    создан    специальный    контрольный    орган    -    Государственный    страховой    надзор.    В    августе    1996    года    существование    такого    самостоятельного    учреждения    было    признано    нецелесообразным    и    Росстрахнадзор    был    упразднен,    причем    функции    его    переданы    Министерству    финансов    РФ.    Департамент    страхового    надзора,    образованный    в    министерстве,    осуществлял    выдачу    лицензий    на    ведение    страховой    деятельности,    контролировал   обоснованность    страховых    тарифов    и    обеспеченность    платежеспособности    страховщиков,    вел   единый    Государственный    реестр    страховщиков,    объединений    страховщиков    и    страховых    брокеров.    Департамент    получал    от    страховщиков    установленную    отчетность,    проводил    проверки    соблюдения    ими    страхового    законодательства    и    соответствия    отчетности    фактическому    состоянию    дел.    В    тех    случаях,    когда    предписания    департамента    об    устранении    выявленных    нарушений    страховщиками    не    исполнялись,    их    лицензии    могли    быть    приостановлены    или    ограничены.    Министерству    финансов    принадлежало    право    обращаться    в    арбитражный    суд    с    исками    о    ликвидации    страховщиков,    нарушающих    положения    нормативно-правовых    актов,    регулирующих    страховое    дело. В настоящее время полномочия Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ переданы Федеральной службе страхового надзора РФ, образованной Указом Президента РФ от 9 марта 2004 года № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».

Источниками    правового    регулирования    обязательного    социального    страховании    является    не    только    федеральное    законодательство    и    принимаемые    в    соответствии    с    ним    иные    нормативные    правовые    акты    РФ,    но    также    законы    и    нормативные    правовые    акты    субъектов    РФ.

Глава    2.    Субъекты    и    объекты    обязательного    государственного    страхования    за    счет    средств    государственного    бюджета

Участниками    отношений    по    обязательному    социальному    страхованию,    т.е.    субъектами    указанных    отношений,    являются:    во-первых,    страхователи;    во-вторых,    страховщики;    в-третьих,    застрахованные    лица;    в-четвертых,    иные    органы,    организации    и    граждане,    определяемые    в    соответствии    с    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования.

Страхователями    могут    в    данном    случае    выступать    организации    любой    организационно-правовой    формы,    а    также    граждане,    обязанные    в    соответствии    с    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования    уплачивать    страховые    взносы    (обязательные    платежи).    Страхователями    являются    также    органы    исполнительной    власти    и    органы    местного    самоуправления,    обязанные    уплачивать    страховые    взносы    в    соответствии    с    федеральными    законами.

Страховщиками    выступают    некоммерческие    организации,    создаваемые    в    соответствии    с    федеральными    законами    о    конкретных    видах    рассматриваемого    страхования    для    обеспечения    прав    застрахованных    лиц    по    обязательному    социальному    страхованию    при    наступлении    страховых    случаев.

Застрахованными    лицами    в    данном    случае    считаются    граждане    РФ,    а    также    иностранные    граждане    и    лица    без    гражданства,    работающие    по    трудовым    договорам,    лица,    самостоятельно    обеспечивающие    себя    работой,    или    иные    категории    граждан,    у    которых    отношения    по    обязательному    социальному    страхованию    возникают    в    соответствии    с    федеральными    законами    о    конкретных    видах    обязательного    социального    страхования.    Законом    специально    оговаривается,    что    посредническая    деятельность    в    системе    обязательного    социального    страхования    не    допускается.