Сущность, формы и функции кредита. Создание банками денег

Что же касается аспекта кредитования, то пути улучшения условий кредитования можно наметить следующие:

• совершенствования по надзору за деятельностью банков;
• совершенствования регулирования банковских операций;
• совершенствование бухгалтерского учета и отчетности;
• развитие информационных технологий;
• совершенствование банковского законодательства;
• международное сотрудничество;
• работа банков по предоставлению кредитов населению.

 

Совершенствования по надзору за деятельностью банков.

В 2008 году продолжалась работа по повышению эффективности банковского надзора путем совершенствования нормативной правовой базы и развития инструментов надзора.

Основными ориентирами совершенствования принципов и инструментов банковского надзора являлись приближение к международным стандартам, а также использование подходов к банковскому регулированию и надзору, проверенных мировой практикой. В этих целях по результатам проведенной в 2007 году самооценки законодательства Республики Беларусь и практики его применения на соответствие новой редакции.

В целях повышения уровня риск-менеджмента в банках продолжена работа по внедрению систем оценки и ограничения отдельных рисков банковской деятельности. До банков доведены принципы управления процентным риском и рисками, связанными с аутсорсингом в финансовой сфере, что позволит создать эффективную комплексную систему управления процентным риском торгового и банковского портфелей, а также снизить риски при выборе поставщика услуг по аутсорсингу.

Развитию инфраструктуры банковского сектора способствовало принятие Закона Республики Беларусь от 10 ноября 2008 года ”О кредитных историях“ (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 275, 2/1538), согласно которому с 21 августа 2009 г. в кредитные истории будут включаться сведения о следующих видах договоров, заключаемых банками: кредитных договорах, договорах, содержащих условия овердрафтного кредитования, договорах займа, залога, поручительства и гарантии.

На повышение устойчивости банков, привлекающих средства физических лиц, расширение возможностей этих банков по оказанию кредитной поддержки экономике Республики Беларусь направлено  увеличение с 1 января 2009 г. значения норматива минимального размера нормативного капитала для действующих банков, имеющих право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), а также банков, претендующих на данное право, до суммы, эквивалентной 25 млн. евро (ранее – 10 млн. евро).

Национальным банком продолжена работа по приведению требований о формировании специальных резервов по активам и условным обязательствам, подверженным кредитному риску, в соответствие с международными стандартами.

В частности, банкам предоставлено право при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам физических лиц наряду с существующим индивидуальным подходом к их классификации использовать портфельный подход. Создание резервов по портфелям однородных кредитов призвано способствовать оптимизации трудозатрат банков на осуществление процедур, связанных с классификацией и созданием специальных резервов по большому количеству однородных по своим условиям и, следовательно, уровню кредитного риска для банка кредитов.

Установлено требование к банкам о формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам (за исключением средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках, и средств в расчетах по операциям с банками) и операциям, не отраженным на балансе, классифицированным по I группе риска, не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца [13, c. 24-25].

 

Совершенствование регулирования банковских операций.

Регулирование банковских операций должно быть направлено на расширение спектра и повышение качества финансовых услуг банков.

В целях совершенствования регулирования безналичных расчетов приведен в соответствие с нормами международного законодательства порядок проведения операций в форме аккредитива. В 2007-2008 годах Национальный банк принял участие в разработке и реализации ряда государственных программ и мероприятий, а также подготовке законодательных актов, регулирующих вопросы кредитных отношений [12, c. 30] .

В 2008 году в целях совершенствования регулирования банковских операций в части приведения в соответствие с международной практикой порядка осуществления безналичных расчетов, создания равных условий для конкуренции на рынке банковских услуг был подготовлен ряд нормативных правовых актов, согласно нормам которых:

• установлен порядок ознакомления заявителя (кредитополучателя) с условиями кредитования и размером полной процентной ставки за пользование кредитом;
• определена методика расчета полной процентной ставки банка за пользование кредитом;
• уточнен порядок исполнения банками платежей по исполнительным документам судов, предмет иска по которым относится к внеочередным платежам;
• предусмотрено бронирование банком и целевое использование кредитополучателем кредитных средств, поступивших на его текущий (расчетный) счет в соответствии с кредитным договором;
• отменен порядок проведения безналичных расчетов посредством платежных требований с последующим акцептом ввиду затратности и неэффективности данной формы расчетов;
• урегулировано взыскание в первоочередном порядке платежей в счет погашения задолженности по кредитам, выданным под гарантии Правительства, а также областных, Минского городского, районных и городских (городов областного подчинения) исполнительных комитетов, и процентов по ним [13, c. 26].

 

Совершенствование платежной системы.

В 2007-2008 годах Национальным банком обеспечены эффективное, надежное, безопасное функционирование и развитие платежной системы, что явилось важным условием финансовой стабильности в Республике Беларусь.

Главным компонентом платежной системы является автоматизированная система межбанковских расчетов (далее – АС МБР), а ее участниками – Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

Национальным банком совместно с банками осуществлен комплекс мер по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек, терминального оборудования для приема и обслуживания карточек.

На 1 января 2008 г. в обращении находилось около 4,8 млн. карточек международных и внутренних систем расчетов, установлено 2 025 банкоматов, 1 360 инфокиосков, организации торговли (сервиса) оснащены 9 205 платежными терминалами, что соответственно на 24; 31; 39 и 52 процента больше, чем на начало 2007 года.

Продолжались работы по совершенствованию и дальнейшему развитию нормативно- правовой базы платежной системы [12, c. 33-34].

 

Развитие информационных технологий.

В течение 2007-2008 годов развитие информационных технологий было направлено на повышение эффективности деятельности Национального банка и банков, а также на взаимодействие с органами государственного управления.

В целях совершенствования системы безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь проводились работы по созданию единого расчетного и информационного пространства для оплаты услуг через банки, небанковские кредитно-финансовые организации, организации почтовой и электрической связи (далее – ЕРИП).

Функционирование ЕРИП позволит в масштабах республики реализовать необходимые социальные, льготные и другие схемы осуществления расчетов, расширить спектр информационно-технологических решений при оказании банковских услуг населению. В настоящее время заключены договоры на прием платежей через ЕРИП с 22 банками, более чем 130 производителями услуг в крупных городах и населенных пунктах с численностью жителей свыше 50 тыс. человек. Развитие ЕРИП даст возможность расширить перечень возможных инструментов для оплаты населением оказанных услуг, осуществить подключение к системе широкого круга производителей услуг.

С августа 2008 г. автоматизированная система представления и получения информации о кредитах введена в промышленную эксплуатацию. Данная система обеспечивает комплексную автоматизацию процессов представления, обработки, хранения и получения информации о заключении кредитных договоров между кредитополучателями (физическими и юридическими лицами) и банками, контроля исполнения обязательств по этим кредитным сделкам на основе единого правового, методологического и информационного пространства.

В отчетном году наряду с указанными развивались и другие компоненты информационной системы Национального банка [13, c. 25].

В соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка от 28 апреля 2006 г. № 113 ”О создании системы представления и получения информации о кредитах“ проводились проектные работы по созданию автоматизированной системы представления и получения информации о кредитах (далее – АИС КБ).

Первая очередь АИС КБ, введенная 1 апреля 2007 г. в промышленную эксплуатацию в банковской системе, обеспечивает комплексную автоматизацию процессов представления, обработки, хранения и получения информации о заключении кредитных сделок, превышающих 10 тыс. долларов США, между кредитополучателями (физическими и юридическими лицами) и кредиторами, контроля исполнения обязательств по этим кредитным сделкам на основе единого правового, методологического и информационного пространства [12, c. 34-35].

 

Международное сотрудничество.

В 2007-2008  годах Национальным банком в соответствии с Договором о создании Союзного государства продолжена работа по интеграции банковской системы Республики Беларусь с банковской системой Российской Федерации.

Состоялись два заседания Межбанковского валютного совета Национального банка Республики Беларусь и Центрального банка Российской Федерации (Банк России), на которых основное внимание было уделено вопросам унификации принципов, инструментов и механизмов денежно-кредитной политики этих банков. Председателями центральных банков Беларуси и России подписано дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета между Банком России и Национальным банком, а также одобрены план работы Межбанковского валютного совета на 2008 год и уточненный план мероприятий Национального банка и Центрального банка по обеспечению введения рубля Российской Федерации в качестве единственного законного платежного средства на территории Республики Беларусь.

В ходе совместной с экспертами Международного валютного фонда (далее – МВФ) работы обсуждена текущая и перспективная политика Национального банка в области денежно-кредитного регулирования, даны оценки последствий изменения условий торговли для экономики и денежно-кредитной сферы, а также разработаны меры по сохранению конкурентоспособности экономики Республики Беларусь в среднесрочной перспективе. По линии технического содействия со стороны МВФ дальнейшее развитие получили система макропруденциального анализа, стресс-тестирования кредитного риска и риска ликвидности, а также система анализа и прогнозирования для целей денежно-кредитной политики Национального банка.

Экономическое развитие республики в 2007 году, перспективы реализации денежно- кредитной политики и политики курсообразования, платежного баланса и притока прямых иностранных инвестиций в 2008 году обсуждены с экспертами Всемирного банка с целью подготовки Странового экономического меморандума. При участии представителей Национального банка подготовлена новая Стратегия помощи стране, утвержденная Исполнительным советом Всемирного банка в декабре 2007 г. и определяющая направления сотрудничества с Республикой Беларусь на 2008 – 2011 годы.

Совместно с экспертами Международной финансовой корпорации рассмотрены вопросы обмена кредитной информацией, организации и функционирования кредитного реестра и кредитных бюро, достигнута предварительная договоренность об участии Национального банка в Программе глобального кредитного бюро [12, c. 35-36].

 

Работа банков по предоставлению кредитов населению.

Расширился перечень предлагаемых видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных товаропроизводителей.

Так, в отчетном году банки продолжили осуществлять совместные программы по организации кредитования населения с крупнейшими отечественными производителями потребительских товаров и с дилерскими центрами автопроизводителей.

В течение отчетного года ОАО "АСБ Беларусбанк" продолжил кредитование граждан на льготных условиях для реализации одной из важнейших социально–значимых программ – жилищного строительства. На эти цели банком в 2008 году было выдано 1 754.0 млрд. рублей кредитов.

В целях реализации Государственной программы возрождения и развития села на 2006–2010 годы ОАО "АСБ Беларусбанк" предоставлял кредиты сельским жителям в белорусских рублях и иностранной валюте под более низкую процентную ставку по сравнению с аналогичными кредитами для других категорий граждан. Кроме того, кредиты жителям агрогородков оформлялись, главным образом, по месту жительства без посещения филиалов банков. В 394 агрогородках, где не имеется отделений банка, созданы уголки кредитополучателей для оказания кредитными работниками консультационных услуг, оформления и подписания необходимых для получения кредита документов.

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь №1 "Об объявлении 2008 года Годом здоровья", решением Правления ОАО "АСБ Беларусбанк" с апреля 2008 года введены кредиты «Здоровье» на приобретение тренажеров и спортивного инвентаря, в соответствии с государственной программой развития агроэкотуризма – кредиты «Агротурист» на приобретение туристических путевок. За 2008 год 1.5 тыс. человек выдано кредитов "Здоровье" на сумму 4.5 млрд. рублей и 487 человек получили кредит "Агротурист" на сумму 1,1 млрд. рублей.

С февраля 2008 года ОАО "АСБ Беларусбанк" приступил к выдаче кредиты на строительство и приобретение жилья в рамках системы жилищных строительных сбережений. На 01.01.2009 действует 546 кредитных договоров, а объем выдачи кредитов превысил 30.7 млрд.руб.

В целях повышения доступности кредитов для населения в 2008 г. ОАО «Белинвестбанк» снял ограничения по возрасту, не взимал плату за рассмотрение пакета документов и сопровождение кредитов; по кредитам на финансирование недвижимости для граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, предлагалась пониженная ставка (ставка рефинансирования плюс 3 процентных пункта); при расчете платежеспособности учитывался совокупный доход семьи; при расчете суммы кредита учитывались бонусы (информация о наличии в собственности кредитополучателя (поручителя) квартиры, др. недвижимости, транспортных средств, количество поездок за пределы Республики Беларусь, стаж работы).