Сущность, формы и функции кредита. Создание банками денег

Проблемные кредиты банков – задолженность клиентов - резидентов (кроме органов государственного управления и банков) по кредитам, отражаемая на счетах по учету просроченной и пролонгированной задолженности [11, c. 156].

В таблицах «Кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.5) и «Просроченные и пролонгированные кредиты банков по видам деятельности заемщиков в национальной и иностранной валютах» (таблица 2.6) приведены данные, характеризующие размещение кредитов банков у клиентов – резидентов по отраслям экономики (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и

общественное питание, жилищное и коммунальное хозяйство, прочие).

Источником информации для расчета динамики задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики являются балансы банков Республики Беларусь.

Произведем полный анализ кредитных показателей Республики Беларусь в разрезе, рассматривая 2007-2008 года.

Таблица 2.1

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
Кредиты, выданные секторам экономики	23776,1	35982,3	+12206,2	100	151,3
в национальной валюте	14989,2	23195,4	+8206,2	67,2	154,7
в иностранной валюте	8786,9	12786,9	+4000,0	32,8	145,5
в том числе: 1.Краткосрочные  кредиты	5977,3	10116,9	+4139,6	33,9	169,3
в национальной валюте	3143,7	5390,0	+2246,3	18,4	171,5
в иностранной валюте	2833,6	4726,8	+1893,2	15,5	166,8
из них: 1.1.Государственным коммерческим  предприятиям	1665,8	2593,9	+928,1	7,6	155,7
в национальной валюте	810,7	1522,3	+711,6	5,8	187,8
в иностранной валюте	855,1	1071,5	+216,4	1,8	125,3
1.2.Частному сектору	4067,0	7260,1	+3193,1	26,2	178,5
в национальной валюте	2119,0	3620,9	+1501,9	12,3	170,9
в иностранной валюте	1948,0	3639,2	+1691,2	13,9	186,8
1.3.Физическим лицам	242,2	257,3	+15,1	0,1	106,2
в национальной валюте	212,7	245,4	+32,7	0,3	115,4
в иностранной валюте	29,5	11,9	-17,6	-0,1	40,3
1.4. Небанковским финансовым организациям	2,3	5,6	+3,3	0,0	243,5
в национальной валюте	1,3	1,4	+0,1	0,0	107,7
в иностранной валюте	0,9	4,2	+3,3	0,0	466,7
2.Долгосрочные  кредиты	17798,8	25865,4	+8066,6	66,1	145,3
в национальной валюте	11845,5	17805,4	+5959,9	48,8	150,3
в иностранной валюте	5953,3	8060,0	+2106,7	17,3	135,4
Продолжение таблицы 2.1                                                                                                                           млн. рублей
Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
из них: 2.1.Государственным коммерческим  предприятиям	3818,6	5583,7	+1765,1	14,4	146,2
в национальной валюте	2114,8	3464,7	+1349,9	11,1	163,8
в иностранной валюте	1703,9	2119,0	+415,1	3,4	124,4
2.2.Частному сектору	7576,7	10256,8	+2680,1	22,0	135,4
в национальной валюте	4714,6	6832,8	+2118,2	17,4	144,9
в иностранной валюте	2862,0	3424,0	+562,0	4,6	119,6
2.3.Физическим лицам	6308,7	9789,4	+3480,7	28,5	155,2
в национальной валюте	4955,4	7369,7	+2414,3	19,8	148,7
в иностранной валюте	1353,2	2419,7	+1066,5	8,7	178,8
2.4. Небанковским финансовым организациям	94,8	235,5	+140,7	1,2	248,4
в национальной валюте	60,7	138,1	+77,4	0,6	227,5
в иностранной валюте	34,2	97,4	+63,2	0,5	284,8

 

В 2008 к 2007 году общая задолженность по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам возросла на 51,3 процента из них в национальной валюте на 54,7 процента, а в иностранной валюте на 45,5 процентов. Прирост краткосрочной задолженности по кредитам и займам в 2008 к 2007 году на 69,3 процента полностью сформировался за счет прироста задолженности по кредитам банков. Прирост краткосрочных кредитов (69,3 процента) опережал прирост долгосрочных кредитов банков (45,3 процента). Такая ситуация наблюдалась в таких секторах экономики как: государственных коммерческих предприятиях в целом (55,7 процента и 46,2 процента), частном секторе (78,5 процента и 35,4 процента). В секторе же по физическим лицам и небанковских финансовых организациям долгосрочные кредиты банков увеличились соответственно на 55,2 процента и 148,4 процентов, краткосрочные же кредиты банков – на 6,2 процента и 143,4 процента. Данная динамика отражена в стоимостном выражении на рисунке 2.1.

 

 

Рисунок 2.1 – Краткосрочные и долгосрочные кредиты, выданные за 2007-2008 года по секторам экономики

 

По данному рисунку мы можем видеть, что объем кредитования по всем секторам экономики возрос в значительной степени как по краткосрочным, так и по долгосрочным кредитам, так, например, по краткосрочным кредитам частному сектору объем вырос более чем в 2 раза, объясняется это тем, что кредиты стали «доступнее».

В 2007 году происходило дальнейшее увеличение темпов роста кредитных операций банков: прирост подверженных кредитному риску активов банковского сектора увеличился до 47,5 процента за 2007 год.

В структуре активов на долю требований банков к нерезидентам Республики Беларусь на 1 января 2008 г. пришлось 6,4 процента от всех активов банковского сектора (на 1 января 2007 г. – 3,2 процента). В структуре подверженных кредитному риску активов банковского сектора на 1 января 2008 г. наибольшую долю занимали кредитная задолженность юридических лиц (66,8 процента, снижение на 0,5 процентного пункта), кредиты физическим лицам (23,6 процента, снижение на 0,4 процентного пункта) и средства, размещенные в банках (9,6 процента, прирост на 1,3 процентного пункта).

Высокий спрос на кредитные ресурсы со стороны клиентов банков привел к тому, что уровень подверженности банков кредитному риску в целом по банковскому сектору увеличился с 59,7 процента на начало 2007 года до 70 процентов на начало 2008 года. Наряду с этим в 2007 году произошло повышение зависимости банков от устойчивости их крупнейших заемщиков.

Более того, существенное превышение темпов формирования  кредитной задолженности в банковском секторе над темпами роста экономики также указывает на усиление зависимости устойчивого функционирования банковского сектора от стабильности работы всего нефинансового сектора экономики (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 – Изменение объема кредитной задолженности клиентов и банков, процентов

 

В течение 2007 года темп прироста среднегодового объема кредитной задолженности, вырос с 32,5 до 36,2 процента, тогда как прирост ВВП в сопоставимых ценах уменьшился с 10,0 до 8,2 процента. В то же время необходимо отметить, что с августа 2007 г. стало происходить замедление темпов прироста среднегодового объема кредитной задолженности.

Что же касается, краткосрочных и долгосрочных проблемных кредитов по секторам экономики в разбивке по видам валют (национальная и иностранная валюты) ситуация иная.

Изменения предпочтений физических и юридических лиц в отношении валюты сбережений и заимствований, привлечение банками в значительных объемах ресурсов нерезидентов привели к росту удельного веса составляющих в иностранной валюте в активах и пассивах банковского сектора, повысилась уязвимость банковского сектора по отношению к возможным негативным процессам на валютном рынке страны (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 – Отношение составляющих в иностранной валюте к общему объему активов и обязательств, 2007 год

 

Удельный вес кредитной задолженности клиентов в иностранной валюте в общей сумме кредитной задолженности клиентов увеличился в 2007 году на 3,6 процентного пункта, а за 2008 год на 1,45 раза. В 2007 году рост активов, подверженных кредитному риску, в белорусских рублях составлял 36,7 процента, в иностранной валюте в 2007 году – на 65,6 процента.

За 2007 год задолженность банков перед нерезидентами выросла на 2,4 трлн. рублей (в эквиваленте). Темпы ее прироста в 2 раза превысили темпы внутреннего заимствования, что привело к увеличению доли привлеченных средств нерезидентов в общем объеме пассивов банковского сектора до 12,8 процента. При этом средства, привлеченные банками в 2007 году от нерезидентов, носят в своем большинстве краткосрочный характер (должны быть возвращены в течение 12 месяцев), тогда как кредиты, выдаваемые банками своим клиентам в иностранной валюте, имеют более длительные сроки погашения. В условиях нестабильности ситуации, складывающейся на международных финансовых рынках, подобная практика несет в себе повышенные риски для банковского сектора.

По краткосрочным кредитам – частному  сектору темпы роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте (на 86,8 процента и 70,9 процента), по небанковским финансовым организациям (в 4 раза и на 7,7 процентов соответственно). По долгосрочным кредитам – темпы  роста кредитования в иностранной валюте опережают рост кредитования в национальной валюте физическим лицам (на 78,8 процента и на 48,7 процента), по небанковским финансовым организациям (в 2,8 раз и 2,2 раза).

 

Таблица 2.2

Проблемные кредиты банков по секторам экономики

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
Кредитные вложения банков	197,3	241,4	+44,1	100	122,4
государственным коммерческим предприятиям	41,6	48,9	+7,3	16,6	117,5
частному сектору	146,1	176,1	+30,0	68,0	120,5
физическим лицам	8,1	15,6	+7,5	17,0	192,6
небанковским финансовым организациям	1,5	0,8	-0,7	-1,6	53,3
в том числе: 1.Кредитные вложения  банков в национальной валюте	117,6	124,7	+7,1	16,1	106,0

Продолжение таблицы 2.2

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Доля в приросте, процентов	Темп роста, процентов
государственным коммерческим предприятиям	36,0	29,1	-6,9	-15,7	80,8
частному сектору	75,8	86,3	+10,5	23,8	113,9
физическим лицам	5,6	9,3	+3,7	8,4	166,1
небанковским финансовым организациям	0,1	0,1	0	0,0	100,0
из них: 1.1.Краткосрочные кредитные вложения банков	59,1	59,0	-0,1	-0,2	99,8
государственным коммерческим предприятиям	15,7	12,4	-3,3	-7,5	79,0
частному сектору	40,0	42,7	+2,7	6,1	106,8
физическим лицам	3,5	3,9	+0,4	0,9	111,4
небанковским финансовым организациям	0,0	0,0	-	-	-
1.2.Долгосрочные кредитные вложения банков	58,5	65,7	+7,2	16,3	112,3
государственным коммерческим предприятиям	20,4	16,6	-3,8	-8,6	81,4
частному сектору	35,8	43,6	+7,8	17,7	121,8
физическим лицам	2,1	5,4	+3,3	7,5	257,1
небанковским финансовым организациям	0,1	0,1	0	0,0	100,0
2.Кредитные вложения  банков в иностранной валюте	79,7	116,7	+37,0	83,9	146,4
государственным коммерческим предприятиям	5,6	19,8	+14,2	32,2	353,6
частному сектору	70,3	89,8	+19,5	44,2	127,7
физическим лицам	2,5	6,3	+3,8	8,6	252,0
небанковским финансовым организациям	1,3	0,7	-0,6	-1,4	53,8
2.1.Кредитные вложения  банков в иностранной валюте,      млн.долларов США	37,1	54,7	+17,6	39,9	147,4
государственным коммерческим предприятиям	2,6	9,3	+6,7	15,2	357,7
частному сектору	32,8	42,1	+9,3	21,1	128,4
физическим лицам	1,2	2,9	+1,7	3,9	241,7
небанковским финансовым организациям	0,6	0,3	-0,3	-0,7	50,0

Высокие темпы роста активов, подверженных кредитному риску, при незначительном увеличении объема проблемных активов обусловили в 2007 году дальнейшее улучшение показателей качества активов банковского сектора. Доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, снизилась с 2,83 процента на 1 января 2007 г. до 1,92 процента на 1 января 2008 г. Объем проблемных активов на начало 2008 года составил 197,3 млрд. рублей, практически не изменившись в течение 2007 года, а на 1 января 2009 года составил 241,4 млрд. руб. Темп роста составил 22,4 процентов. В их структуре 68 процентов занимают проблемные активы, предоставленные юридическим лицам (рисунок 2.4).

 

Рисунок 2.4 – Факторы изменения доли проблемных активов

 

Основу валютных требований банковского сектора составляют финансовые инструменты, номинированные в долларах США. На 1 января 2008 г. их удельный вес в общем объеме требований составил 57,0 процента, уменьшившись за год на 3,2 процентного пункта. Доля требований в евро увеличилась незначительно, достигнув на начало 2008 года 32,3 процента. Значительно прибавил в весе российский рубль, доля которого возросла с 7,1 до 8,9 процента, а также другие виды валют (с 0,8 до 1,8 процента соответственно), данная ситуация отражена на рисунке 2.5.

 

Рисунок 2.5 – Структура требований банков в иностранной валюте по видам валют

 

Величина суммарной открытой позиции в иностранной валюте по отношению к нормативному капиталу банков в 2007 году находилась в рамках установленного норматива для отдельных банков (не более 20 процентов) и на 1 января 2008 г. сложилась на уровне 4,8 процента, что указывает на достаточный ”запас прочности” банковского сектора в случае резких колебаний курсов валют. В то же время рост удельного веса кредитов в иностранной валюте в кредитном портфеле банковской системы Республики Беларусь свидетельствует о нарастании косвенных валютных рисков для банков.

 

Таблица 2.3

Кредиты банков по формам собственности заемщиков в национальной и иностранной валютах

млрд. рублей

Показатели	2007	2008	Прирост(+), Снижение(-)	Темп роста, процентов
Кредиты банков по формам собственности заемщиков, всего	23775,1	35981,6	+12206,5	151,3
государственная форма собственности	5519,3	7777,3	+2258,0	140,9
частная форма собственности	18255,9	28204,4	+9948,5	154,5