Стратегическое планирование и управление социально-экономическим развитием муниципального образования (на примере Красногорского муниц

Собственные доходы из общей величины доходов на конец 2012г. составили 58,43%, что является положительным моментом в экономике района.

Доля же налога на доходы физических лиц и налога на имущество в общей совокупности налоговых поступлений за анализируемый период сокращается. Удельный вес налога на доходы физических лиц на конец 2012 г. составил 5,06%, что на 0,17 п. п. ниже, чем в предшествующем периоде.

Доходы района в период с 2010 по 2011 гг. увеличились на 46752 тыс. руб. А в 2012г. по сравнению с 2011г. они уменьшились на 26333 тыс. руб. Снижение доли доходов в региональном бюджете является негативным фактором.

При этом налог на доходы физических лиц также возрос в 2011г. по сравнению с 2010г., а в 2012г. произошел спад поступлений данного налога в бюджет района.

Доля поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за анализируемый период возросла. На конец 2012г. они составили 2153 тыс. руб., что на 5 п. п. выше, чем в 2011г.

Поступления налога на имущество физических лиц за период сократились. В 2012г. в бюджет данные поступления составили 20 тыс. руб., что на 338 тыс. руб. меньше, чем в 2010г.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2012г. по сравнению с 2011г. возросли на 760 тыс. руб., а в 2011г. по сравнению в 2010г. сократились 390 тыс. руб.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2012г. составили 152069 тыс. руб., что на 16836 тыс. руб. меньше, чем в 2011г. Это может свидетельствовать о нехватке внутренних ресурсов района для его развития.

Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2012г. увеличились на 8461 тыс. руб. по сравнению с 2010г. Субсидии и субвенции районному бюджету за анализируемый период возросли.

Собственные доходы бюджета Красногорского района за анализируемый период увеличиваются. На конец 2012г. они составили 99029 тыс. руб., что в 10,5 раз выше чем в 2011г., что может позитивно повлиять на экономику района.

Проанализировав структуру расходов бюджета Красногорского муниципального образования можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в общей сумме расходов занимают расходы на образование и здравоохранение. На конец 2012г. их удельный вес в общей сумме расходов составил 52,99% и 18,38% соответственно. Доля же расходов на социальную политику за период 2010-20121гг. значительно сокращается. На конец 2012г. они составили 2,14%, что на 9,75 п. п. ниже, чем в 2010г. В 2012г. по сравнению с 20110г. также наблюдается снижение доли расходов на общегосударственные вопросы и национальную экономику.

Расходы местного бюджета в 2011г. увеличились на 46069 тыс. руб., а в 2012г. по сравнению с 2011г. уменьшились на 20417 тыс. руб. и составили 171767 тыс. руб.

Расходы на общегосударственные вопросы в 2011г. по сравнению с 2009г. увеличились на 8756 тыс. руб., а в 2012г. по сравнению с 2010г. сократились на 4306 тыс. руб., что может быть связано с сокращением доходной части бюджета в 2012г. по сравнению с 2011г.

Расходы на вопросы в области национальной экономики возросли в 2011г., и уменьшились в 2012г., составив при этом 6762 тыс. руб. Это на 4396 тыс. руб. ниже, чем в 2011г., что является негативным моментом в экономическом развитии района.

Расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность, а также социальную политику за анализируемый период сократились. А на образование, здравоохранение, физическую культуру и спорт возросли, что может свидетельствовать о развитии социальной сферы и улучшении условий жизни населения.

В 2010г. и 2011г. доходы бюджета района превышали его расходы, а в 2012г. бюджет был дефицитным. Его расходы превысили доходы на 2289 тыс. руб.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что за исследуемый период в бюджете района наблюдалась нехватка собственных финансовых ресурсов для динамичного его развития.

Поступление налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему на 01.01.2012 года составило 13145,9 тыс. руб., что на 4682,9 тыс. руб. больше чем за аналогичный период 2012 года. Темп роста поступлений к 2012 году составил 155,3%.

Из общей суммы поступлений собственных средств доля налога на доходы физических лиц составила 65,1 % (8561,8 тыс. руб.), неналоговых поступлений - 18,2 процента (2393,1 тыс. руб.), единого налога на вмененный доход - 9,0 % (1 179,0 тыс. руб.), единый налог на совокупный доход – 4,1% (543,7 тыс. руб.). [19]

В связи с нестабильностью работы предприятий и организаций, отсутствия оборотных средств значительные суммы налоговых платежей оседают в недоимках. На 01. 01. 2012 г. недоимка по платежам в бюджеты всех уровней составила 1950,7 тыс. руб.

При этом по сравнению с началом 2012 года недоимка сократилась на 1452,3 тыс. руб. или на 42,7%.

В целом доходная часть бюджета района за 2 полугодие 2012 года исполнена в сумме 130072,3 тыс. руб., что составляет 63,6 % к плановым годовым назначениям.

Объем расходов консолидированного бюджета за 2 полугодие 2012 года составил 102387,3 тыс. руб., что составляет 50,1 % к годовым плановым назначениям (204437,0 тыс. руб.) и 111,8 % к 2 полугодию 2011 года.

В течение года все социально-значимые статьи бюджета выплачивались своевременно.

Проанализируем итоги социально – экономического развития Красногорского района за второе полугодие 2012г.

За 2 полугодие 2012 года предприятиями района производящими промышленные товары отгружено продукции собственного производства на 39,0 млн. руб., что в действующих ценах на 44,4. п.п. выше, чем в 1 полугодии 2012г.

За 2 полугодие 2012г. произошло сокращение количества сельскохозяйственных предприятиях по причине реорганизации СПК «Увельский». CПK «Радуга» и СПК «Ларневск» в крестьянские (фермерские) хозяйства.

Транспортные услуги в районе оказывают 2 специализированные транспортные организации ОАО «Автотранс», ОАО «Красногорское АТП».

За 2 полугодие 2012 года ОАО «Автотранс» перевезено 320 тонн груза, грузооборот составил 38,6 тыс. тонно-километров или 28% к аналогичному периоду прошлого года.

Пассажирские автоперевозки осуществляет ОАО «Красногорское АТП».

За отчетный период перевезено 328,4 тысяч пассажиров, что на 14,3 тысячи больше чем за аналогичный период 2011 года. Пассажирооборот составил 9005,0 тысяч пассажирокилометров.

Строительную деятельность осуществляет ОАО «Красногорская МПМК» За 2 полугодие 2012 года предприятием по генподряду выполнено строительных работ в сумме 10 192,0 тыс. руб., в том числе собственными силами – 8 692,0 тыс. руб. Темп роста к аналогичному периоду прошлого года в действующих ценах составит 36,0 и 32,0 процентов соответственно.

За 2 полугодие 2012 года объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования в действовавших ценах составил 14,9 млн. руб. (70,3% к уровню 2 полугодия 2011 года).

Основной источник инвестиционной деятельности на территории района - привлеченные средства (90,4 %). В структуре привлеченных средств 100 процентов составляют бюджетные средства, из которых 11,8 млн. рублей (82,4%) -средства областного бюджета, 2,5 млн. рублей (17,6 %) средства федерального бюджета.

Уровень газификации района по состоянию на 01.01.2013 г составляет 50,5%, в том числе по п.г.т. Красная Гора – 80%, по сельским населенным пунктам - 28,7%.

За 1 квартал 2013 года за счет средств населения введено в действие 181м кв. общей площади жилья

Объем платных услуг населению за 2 полугодие 2012 года составил 16,0 млн. руб., что больше уровня 2 полугодия 2011 года на 0.7 млн. руб. или на 4,6% в действующих ценах.

В общем объеме платных услуг 41,1% (6,6 млн. руб.) занимают транспортные услуги, 32,4 процента (5,2 млн. руб.) - коммунальные услуги, 13,8 процента (2,2 млн. руб.) - бытовые услуги.

Торговое обслуживание населения района осуществляется потребительской кооперацией, частными предпринимателями. Система потребительской кооперации включает в себя 35 торговых точек.

Частные предприятия включает в себя 54 магазина, в том числе в селе 22 торговые точки.

Основным местом работы частных предпринимателей является муниципальное предприятие «Рынок», которое имеет 150 рабочих мест.

Общий объем розничного товарооборота на крупных и средних предприятиях всех видов экономической деятельности за 2 полугодие 2012 года составил 69139,0 тыс. руб., что на 21% выше по сравнению с уровнем аналогичного периода 2011г.

Индекс физического объема составит 106,9%

Оборот розничной торговли пищевыми продуктами за 2 полугодие 2012г. составил  52633,0 тыс. руб.(76,1 % к общему товарообороту). Из них оборот алкогольными напитками составил 10119,0 тыс. руб. (19,2 % к розничному обороту пищевыми продуктами).

Объем розничного товарооборота Красногорского РайПо составил 54954,1 тыс. руб. Темп роста к уровню 1 полугодия 2012 года составил 116,9% в действующих ценах и 103,0 % - в сопоставимых.

Удельный вес продовольственных товаров в общем объеме розничного товарооборота составил 84.9 % (2011 год 82.3 %), из них удельный вес алкогольных напитков – 18,4 % (2011 год 20,1 %)

Оборот общественного питания составил 4366,0 тыс. руб. Темп роста к уровню прошлого составил 122,5 % в действующих ценах, в сопоставимых 104,5 %.

За отчетный период предприятием оказано платных услуг на сумму 147,2 тыс. рублей. Темп роста к уровню прошлого года составил 135,7%.

В целом ситуация в районе на потребительском рынке характеризуется отсутствием дефицита продовольственных товаров.

Официально зарегистрировано в ГУ «Центр занятости населения Красногорского района» в качестве безработных на 01.01.2013 года 167 человек. Уровень безработицы составил 2,4 %.

За содействием в трудоустройстве в службу занятости населения за 2 полугодие 2012 года обратилось 380 человек.

За отчетный период трудоустроено 272 человека, из них безработных - 158 человек. Профессиональное обучение прошли 21 человек. Снято с учета по различным причинам 345 человек. Заявлено предприятиями и организациями потребность в работниках в количестве 312 чел. [20]

Итоги работы предприятий и организации района за 2 полугодие 2012г. показывают, что, несмотря на финансовые трудности сохранены основные позитивные тенденции:

• рост объемов промышленной продукции;
• рост заработной платы работников бюджетной сферы и  хозрасчетных предприятий;
• осуществление текущего ремонта объектов социальной сферы, укрепление материально-технической базы социально-значимых объектов здравоохранения, образования, культуры,
• проведение жилищно-коммунальной реформы с предоставлением субсидий малообеспеченной категории граждан на оплаты коммунальных услуг;
• увеличение розничного товарооборота по всем каналам реализации.

В финансовой сфере удалось увеличить по сравнению с прошлым годом поступление собственных средств в муниципальный бюджет.

Все предприятия жизнеобеспечения функционировали в нормальном режиме. Вместе с тем имели место следующие негативные факторы:

• несвоевременное поступление налогов и налоговых платежей в бюджеты всех уровней;
• снижение объема инвестиций в основной капитал.

Далее проведем стратегический анализ Красногорского муниципального образования. 
2. Анализ внешней и внутренней среды Красногорского муниципального образования

2.1 Анализ внешней  среды косвенного воздействия (макросреды) Красногорского муниципального  образования

Состояние и общие тенденции Красногорского района во многом отражают общую ситуацию в Брянской области. За последние 25 лет данную территорию в целом отличают замедленные темпы экономического развития главным негативным фактором, для которых послужило заражение территории района в результате аварии на Чернобыльской АЭС. Размещение крупных народнохозяйственных объектов на территории района не осуществлялось. Основные представленные в районе отрасли промышленности сокращали объемы производства, нуждаясь в модернизации.

В то же время в Красногорском районе имеется сырьевой потенциал и целый ряд предпосылок, способствующих возобновлению активной экономической деятельности, принятию программ развития территории, инвестициям в производство, инфраструктуру, человеческий капитал.

После определения приоритетных направлений развития района необходимо провести анализ и оценку имеющихся ресурсов и ограничений с учетом возможностей влияния органов местного самоуправления на данные области и достижения стратегических целей.

Анализ среды считается исходным пунктом в процессе стратегического планирования, так как он даёт информацию для создания или изменения миссии, определения целей и разработки стратегий.

Анализ включает изучение:

1. внешней среды косвенного воздействия (макросреда);
2. внешней среды прямого воздействия (непосредственного окружения);
3. внутренней среды муниципального образования.

Проведём PESTE анализ. PESTE – анализ позволяет более широко взглянуть на то, как влияет окружение на конкретную среду.

Данная методика предполагает изучение пяти основных групп факторов, оказывающих влияние на фирму: политических, экономических, социальных, технологических и экологических.