Совершенствование кредитования юридических лиц в системе Сберегательного банка Российской Федерации.

 

Обобщающий показатель качества кредитного портфеля банка характеризует степень кредитного риска или риска потерь. В зависимости от величины этого показателя, качеству кредитного портфеля могут быть присвоены следующие значения:

- «сильный» - менее 4%;

- «удовлетворительный» - от 4 до 7,5%;

- «посредственный» - от 7,5 до 30%;

- «критический» - 50% и более.

В ходе  оценки качества кредитного портфеля на 1.01.03 Ростовского отделения Сбербанка России необходимо отметить: по показателю удельный вес просроченной задолженности в общей сумме ссудной задолженности – (4 811,7 / 962 330,1 * 100%) – 0,5. Кредитному портфелю на 1.01.03  можно присвоить категорию «сильный».  Удельный вес просроченной задолженности за год увеличился на 0,38 п. В абсолютном выражении просроченная задолженность за год увеличилась на 4 189,2 тыс. руб.

 

 

Рис. 2.3 Остаток ссудной задолженности Ростовского отделения Сбербанка России на 1.01.02 и 1.01.03

 

Рассмотрим структуру кредитного портфеля по отраслям экономики (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Структура кредитного портфеля по  отраслям экономики (тыс. руб.)

Показатели	1.01.01	уд.  вес, %	1.01.02	уд. вес, %	1.07.02	уд. вес, %	1.01.03	уд. вес, %
Промышленность	24045,0	15	75289,7	14,8	212986,9	24,1	174566,8	18,1
Строительство	6745,0	4,2	29723,5	5,8	30796,3	3,5	46688,2	4,9
Транспорт	570,0	0,4	681,7	0,1	401,9	0,0	891,0	0,1
Связь	0,0	0,0	3500,0	0,7	1800,0	0,2	2950,0	0,3
Сельское хозяйство	18200,0	11,3	81389,5	16,0	74825,8	8,5	76255,5	7,9
Торговля	95654,0	59,6	289395,5	56,8	541222,3	61,3	632466,0	65,7
Прочие отрасли	15378,0	9,6	29546,8	5,8	21317,9	2,4	28512,8	3,0
Всего	160592,0	100	509526,74	100	883351,1	100	962330,1	100

 

При анализе  данных табл. 2.2 по структуре  кредитного портфеля юридических лиц по отраслям экономики видно:

• по состоянию на 1.01.01. кредитный портфель РОСБ России составлял 160592,0 тыс. руб. с 1.01.01 по 1.01.02 кредитный портфель вырос на 348934,7 тыс. руб.

Это произошло из-за того, что на данный период наблюдался рост показателей практически по всем отраслям экономики - стремительно наращивала темпы промышленность, росли объемы инвестиций, сельскохозяйственного производства, розничного товарооборота, жилищного строительства:

• Наблюдался  рост объемов производства. Кредитование предприятий промышленности выросло  на 51244,7 тыс. руб.
• Развитие торгового бизнеса привело к образованию новых предприятий требующих дополнительного кредитования, кроме того,  уже имеющимся предприятиям и давно осуществляющим свою торговую деятельность потребовалось большее количество привлечения средств на возрастающие объемы товарооборота, что обусловило, в свою очередь, увеличения кредитования в РОСБ. По торговле за этот период кредитование увеличилось на 193741,5 тыс. руб.
• Возрастание и укрупнение фермерских хозяйств, также  увеличило потребность сельскохозяйственных предприятий в дополнительном кредитовании на: ГСМ, запасных частей к сельскохозяйственной технике, минеральных удобрений и др. материальных ресурсов. Кредитный портфель данной отрасли возрос на 63189,5 тыс. руб.

В отрасли связи и сфере услуг  привлечение дополнительных кредитных  ресурсов не наблюдалось, поскольку  для успешного  функционирования данных отраслей достаточно собственных средств.

• За данный период аналогично отраслям промышленности и торговли темпы строительства  существенно возросли, что привело к увеличению потребности в кредитных ресурсах для предприятий, занимающихся строительством. В данной отрасли кредитный портфель банка вырос на 22978,5 тыс. руб.

В итоге, можно сказать, что кредитные вложения РОСБ распределялись на 1.01.02. на следующие отрасли:

1. торгово-посредническая – 289395,5 тыс. руб.;
2. сельское хозяйство – 81389,5 тыс. руб.;
3. промышленность – 75289,7 тыс. руб.;
4. строительство – 29723,5 тыс. руб.;

что дает нам право  сказать, что данные направления  наиболее развивающиеся и рентабельные.

Тенденция кредитования этих развивающихся отраслей сохраняется  на протяжении всего года (до 1.01.03). Отрасли торговли,  промышленности, сельского хозяйства и строительства остаются доминирующими. Но необходимо выделить среди этих отраслей наиболее стабильную  по объемам кредитных вложений – торговля, что определяет данное направление как приоритетное для кредитных вложений РОСБ.

Следует отметить, что  в период с 1.01.02-1.01.03 наблюдается  потребность в кредитовании предприятий связи и в сфере услуг, но удельный вес кредитования по данным направлениям по-прежнему не значителен.

На период с 1.01.01-1.01.03 кредитный портфель  банка вырос на 452803,4 тыс. руб., что характеризует постоянно растущие  масштабы финансовых вложений Ростовского отделения Сбербанка России.

Рассмотрим структуру  кредитного портфеля по сроку размещения (табл. 2.3).

Таблица 2.3

Структура кредитного портфеля по сроку размещения (тыс. руб.)

 

Кредиты	1.01.01	уд.  вес, %	1.01.02	уд.  вес, %	1.07.02	уд.  вес, %	1.01.03	уд.  вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Овердрафт	12414,0	7,7	65699,8	12,9	110023,5	12,5	61085,6	6,3
До 90 дней	35658,0	22,2	24652,1	4,8	34355,1	3,9	121950,0	12,7

Окончание табл. 2.3

1	2	3	4	5	6	7	8	9
До 180 дней	46526,0	29,0	199996,4	39,3	232631,7	26,3	225734,1	23,5
До 365 дней	55857,0	34,8	189578,5	37,2	472731,0	53,5	488237,9	50,7
Свыше 365 дней	10137,0	6,3	29599,8	5,8	33609,8	3,8	65322,5	6,8
Всего	160592,0	100	509526,7	100	883351,1	100	962330,1	100

 

Динамику кредитного портфеля по сроку  размещения наиболее наглядно можно  выразить с помощью  графика (рис. 2.4), который построен на основе данных таблицы 2.4.

Согласно рисунку, приоритетным направлением являются кредиты по сроку размещения до 365 дней. Данный вид кредитования имеет наибольший удельный вес в кредитном портфеле.

 

Рис. 2.4 Динамика кредитного портфеля юридических лиц по сроку     размещения

 

Из данного графика видно, что  количество клиентов на тот или иной вид кредита напрямую зависит  срока кредитования, процентной ставки и  торговых и производственных оборотов самого предприятия. На протяжении всего периода пользовались наиболее большим спросом кредиты от 6 месяцев до 1 года.

Структуру кредитного портфеля по размеру выданного кредита  можно также раскрыть  с помощью  графика (рис.  2.5), который составлен  на основе данных таблицы 2.4.

Из данного графика видно, что  наиболее востребованными  за данный период времени являются кредиты в размере от 1 до 50 млн. руб. Кредиты в размере свыше 100 млн. руб. на протяжении все анализируемого периода с 1.01.01-1.01.03 по-прежнему остаются  незначительно размещенными из-за небольшого спроса на них и большого уровня кредитного риска.

 

Таблица 2.4

Структура кредитного портфеля юридических лиц по размеру             выданного кредита (тыс. руб.)

Кредиты	1.01.01	уд. в, %	1.01.02	уд. в, %	1.07.02	уд. в, %	1.01.03	уд. в, %
До 1 млн. руб.	40448,0	25,2	45713,9	9,0	38987,8	4,4	33645,1	3,5
От 1 до 5 млн. руб.	<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" text-decoration: n