Совершенствование кредитования юридических лиц в системе Сберегательного банка Российской Федерации.

- обеспечение,  его оценочная стоимость (с  указанием способа оценки);

- выводы из заключения  подразделения безопасности и  юридического подразделения о проведенной проверке Заемщика (Поручителя, Гаранта, Залогодателя) и экспертизе представленных им правоустанавливающих документов, а также при необходимости из заключений других подразделений Банка.

Кредитование Заемщика производится на основе кредитного договора (Прил. 4), договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, договора об открытии возобновляемой кредитной линии, Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

1.3.2 Организация   кредитного процесса  при инвестиционном                                           кредитовании и проектном финансировании

Решение о финансировании проекта принимает Комитет по предоставлению кредитов и инвестиций на основании рассмотрения Заявки на предоставление кредита или Представления проекта.

Документы, представляемые в Банк,  используемые при рассмотрении проектов и организации их финансирования, приведены в приложении 5.

Этапы организации  кредитного процесса:

1. Первичное  рассмотрение Заявки. При обращении в Банк Инициатор проекта / потенциальный Заемщик  направляет Заявку на финансирование, которая составляется в произвольной форме с указанием цели, суммы, сроков кредитования и возможного обеспечения. Заявка должна быть подписана руководителем и должна иметь исходящий номер и дату.

Заявка на финансирование регистрируется в канцелярии Банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции и, в соответствии с резолюцией руководства Банка или Руководителя Кредитного подразделения (КП), направляется для предварительной оценки начальнику кредитного отдела/кредитному работнику.

2. Предварительная  оценка проекта.  Кредитный работник в течение 2 рабочих дней с момента получения им заявки направляет Инициатору проекта / потенциальному Заемщику для заполнения Формуляр. В отдельных случаях, по усмотрению кредитного работника, дополнительно может быть принят бизнес-план, маркетинговое исследование или финансовая отчетность Заемщика.

Рассмотрение  Формуляра кредитный работник осуществляет в течение 5 рабочих дней с момента  его получения. При неполной информации кредитный работник обращается к Инициатору проекта / потенциальному Заемщику и получает  недостающую информацию.

 При положительных  итогах анализа  Формуляра  кредитный работник в течение  2 рабочих дней после завершения  анализа направляет Инициатору  проекта формы исходных данных для анализа (ИД) с рекомендациями по их заполнению. В случае отрицательного Заключения кредитный работник готовит предложение Руководителю КП о нецелесообразности дальнейшей работы с проектом.

На основании полученных ИД и,  используя применяемые в Банке программные продукты,¹ кредитный работник выполняет в течение 10 рабочих дней предварительную оценку коммерческой эффективности проекта и анализ финансового состояния потенциального Заемщика.

По результатам рассмотрения  Формуляра, предварительной оценки коммерческой эффективности проекта и финансового состояния Клиента, переговоров с Инициатором проекта или потенциальным Заемщиком, анализа наличия или отсутствия стоп-факторов,  заключения отдела безопасности  кредитный работник готовит предложения руководителю КП о целесообразности продолжения работы над проектом и форме финансирования (проектное финансирование или инвестиционное кредитование).

Решение о принятии проекта  в детальную проработку и форме  финансирования или отказе принимается на совещании у Руководителя КП с участием  кредитного работника в течение 30 рабочих дней с даты регистрации Заявки в КП.

При положительном решении  Инициатору проекта / потенциальному Заемщику предлагается представить в Банк полный комплект документов по проекту. При отрицательном решении Инициатору проекта / потенциальному Заемщику кредитным работником направляется мотивированный отказ за подписью руководителя КП или Банка.

Основанием для  отказа  могут быть: проект имеет низкие технико-экономические, финансовые и иные показатели; испрашиваемые Инициатором  проекта / потенциальным Заемщиком условия финансирования проекта и обеспечение кредита не могут быть приняты Банком;  имеются в наличии стоп-факторы (Прил. 6).

При проектном финансировании между Банком и потенциальным Заемщиком заключается договор на организацию финансирования и проведение комплексной экспертизы проекта.

3. Проработка  проекта и подготовка Заявки  на предоставление кредита (при инвестиционном кредитовании) или Представления проекта (при проектном финансировании). Получение полного пакета документов считается моментом принятия Банком  проекта в детальную  проработку.

Кредитный работник в  течение 2 рабочих дней с даты их получения проверяет полноту  и соответствие представленных документов установленным формам и формирует кредитное дело².

В течение 15 рабочих дней с даты  получения полного пакета документов (срок может быть продлен Руководителем КП по предложению кредитного работника) кредитный работник проводит анализ документов по следующим основным направлениям:

- Финансовое  состояние потенциального Заемщика ³. На основе рассмотрения стандартной бухгалтерской отчетности с использованием рекомендованных программных продуктов⁴ выполняется финансовый анализ Заемщика.

- Коммерческая  схема проекта, где рассматривается производственный цикл проекта; проводится анализ маркетингового исследования рынка, обоснования конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции (услуг) и будущей сбытовой стратегии Заемщика; определяется, в какой фазе реализации  находится проект, насколько активно идет его осуществление, изучаются  документы, которые на данной фазе проекта должны быть оформлены; на основе рыночной конъюнктуры, опыта и  деловой репутации проверяется правильность выбора фирм-исполнителей; проверяется получение Заемщиком разрешительной документации, необходимой для реализации проекта и т.д. 

- Структура  финансирования.  На основе предложений  Заемщика,  изложенных в Формуляре, анализируется структура финансирования проекта. Структура должна отражать все источники, условия  и формы финансирования проекта, а именно: собственные средства Заемщика; инвестиции участников проекта в акционерный капитал; банковские кредиты: коммерческие кредиты; лизинг; привлечение заемных средств путем размещения облигаций; бюджетное  финансирование.

После того, как определены условия кредитования проекта Банком и достигнута ясность по вложениям  средств остальных финансирующих  участников проекта, формируется  окончательный вариант структуры финансирования. Предложение по структуре финансирования проекта  выносится на Комитет и в части, касающейся кредита Банка, утверждается по следующим основным  параметрам: лимит кредита, срок кредитования, процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования, график использования и возврата кредита, график выплаты процентов, льготный период по уплате процентов (при проектном финансировании).

Доля участия Банка  в проекте (лимит кредита), как  правило,  не может  превышать 70% от общей стоимости проекта.

- Финансовый анализ проекта. На основе полученных ИД  и после уточнения условий финансирования всеми участниками проекта, платежных  условий всех контрактов, потребностей в оборотном капитале, затрат и поступлений по проекту в обязательном порядке проводится финансовый анализ проекта.

Финансовый анализ, проведенный  Инициатором проекта/потенциальным Заемщиком (или какой-либо консультационной  фирмой по его поручению), используется  только для сравнения с получаемыми  кредитным работником результатами.

- Риски проекта. После изучения технико-экономического обоснования проекта проводится анализ рисков проекта. При анализе должны быть выявлены специфические и наиболее серьезные риски проекта (финансовые, технические, маркетинговые, проектные, производственные, политические, и т.д.), учтено распределение рисков между участниками проекта, предложены необходимые меры для снижения рисков Банка.

- Обеспечение. По мере разработки структуры финансирования, коммерческой схемы реализации  и анализа рисков проекта формируется обеспечение своевременного и полного исполнения  обязательств Заемщика по кредиту Банка. При этом возможные варианты обеспечения оцениваются  с точки зрения: наличия прав потенциального  Заемщика  и/или третьего лица на предлагаемое обеспечение; потенциальной  ликвидности этого обеспечения; возможности его использования в качестве основного, дополнительного или вспомогательного обеспечения.

Обеспечение, которое  имеет величину и ликвидность, достаточную для покрытия всей суммы основного долга и процентов (или значительной части суммы) называется основным обеспечением кредита. На него в первую очередь обращается взыскание в случае нарушения Заемщиком своих обязательств перед Банком. Если, по мнению кредитного работника, необходимо увеличить общую сумму обеспечения, то помимо основного Заемщик предоставляет дополнительное обеспечение. Его ликвидность, как правило, ниже основного обеспечения и взыскание на дополнительное обеспечение обращается только в случае нехватки основного обеспечения для погашения задолженности Заемщика. В качестве вспомогательного обеспечения применяются банковские гарантии надлежащего  исполнения обязательств и возврата аванса по контрактам, заключаемые в рамках проекта, тендерные гарантии, соглашения о безакцептном списании денежных средств со счетов Заемщика (блокированные счета), страхование и иные обязательства,  гарантирующие лишь частичную компенсацию предоставленных кредитных  ресурсов.

При инвестиционном кредитовании Заемщик предоставляет ликвидное  обеспечение, достаточное для покрытия всей суммы основного долга, процентов и других платежей по кредиту.

При проектном финансировании возможности взыскания средств  с Заемщика ограничены активами проекта и устанавливаемыми правами регресса на спонсоров, инвесторов и других участников проекта.

Оценочная стоимость  имущества (документарных ценных бумаг, объектов недвижимости, оборудования, товаров в обороте, транспортных средств) устанавливается на основании экспертного заключения специалистов Банка, дочерней компании Банка или сторонней экспертной организации с учетом применяемых в Банке дисконтных коэффициентов⁵.

Имущество, являющееся предметом  залога (кроме ценных бумаг и товаров в обороте) должно быть застраховано.

Кредитный работник направляет запрос  о Заемщике и других участниках проекта в отдел безопасности. По требованию отдела безопасности  кредитный работник передает  необходимые документы по инвестиционному проекту. Заключение отдела безопасности должно содержать заключение о деловой репутации Заемщика и других участниках проекта, их руководителей, а также информацию об  отсутствии  стоп-факторов по работе с проектом, относящихся к компетенции отдела безопасности.

Если по результатам  рассмотрения Формуляра, ИД, разрешительной, контрактной или иной документации по проекту Руководитель КП  приходит к выводу о необходимости проведения независимой  экспертизы, то об  этом случае сообщается  Инициатору проекта / потенциальному Заемщику  и такая экспертиза организуется Банком, с привлечением приглашенных экспертов или сторонних организаций,  но оплачивается Заемщиком.

 На основе проведенного  анализа пакета документов, результатов  экспертиз и проверок кредитный работник заполняет Заявку на предоставление кредита / Представление проекта.

При наличии причин, указывающих  на нецелесообразность участия Банка  в проекте, кредитный работник готовит  мотивированный  отказ Банка финансировать  проект в письменной форме за подписью Руководителя КП или Банка. 

Основанием для отказа могут быть: решение Комитета; неудовлетворительные результаты анализа финансового состояния Заемщика, технико-экономического анализа проекта, оценки рисков проекта и возможного обеспечения; не достижение согласия сторон об условиях финансирования проекта; отрицательные  результаты  экспертиз проекта подразделениями Банка или сторонними организациями;  наличие стоп-факторов.

Подготовленный проект кредитной документации согласовывается  с Заемщиком, визируется кредитным  работником, руководителями КП и юридического отдела. Окончательный текст кредитной документации в трех экземплярах (два для Банка, один для Заемщика) регистрируется в журнале регистрации кредитных договоров и передается на подписание Заемщику. При необходимости государственной регистрации  и нотариального удостоверения количество экземпляров кредитной документации  увеличивается. Подписи и печати на документах должны быть сверены с карточкой подписей Заемщика. При подписании документации по доверенности Заемщика подписи сличаются с доверенностью, которая прикладывается к договору.

Банк подписывает всю  кредитную документацию после Заемщика. Заемщику передается его экземпляр кредитной документации.

Кредитный работник не реже, чем раз в квартал,  осуществляет контроль целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место.

По каждому факту  нецелевого использования средств  кредитный работник докладывает Руководителю КП  в письменной форме и принимает дальнейшие меры в соответствии с резолюцией Руководителя КП. Кредитный работник  ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита / Представлении проекта. Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими участниками проекта  в соответствии со структурой  финансирования проекта.