Совершенствование кредитования юридических лиц в системе Сберегательного банка Российской Федерации.

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

                                                                                                                 С.

	ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………….		3
1.	ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ОРГАНИЗАЦИИ                         МЕХАНИЗМА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ…....		7
	1.1	Необходимость, сущность и функции кредита……………...	7
	1.1.1	Классификация банковских кредитов………………………..	13
	1.2	Кредитный процесс и  принципы кредитования……………..	14
	1.3.	Особенности организации  кредитования юридических лиц Ростовским отделением Сбербанка России………………….	20
	1.3.1	Организация кредитного процесса при краткосрочном кредитовании юридических лиц………………………………….	20
	1.3.2	Организация кредитного процесса при  инвестиционном кредитовании и проектом финансировании…………………	25
	1.3.3	Уплата процентов по кредиту и сопровождение кредитного договора………………………………………………………...	33
2.	АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ РОСТОВСКОГО             ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ № 5221…………………...		39
	2.1	История развития Сбербанка  России и общая характеристика……………………………………………………………	39
	2.2.	Кредитная политика Ростовского  отделения Сбербанка России: цели и задачи…………………………………………	45
	2.3	Анализ формирования кредитного портфеля юридических лиц………………………………………………………………	47
	2.4	Методика определения  кредитоспособности Заемщика (на примере ОАО «Сеятель»)……………………………………..	56
3.	СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ                   ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В СИСТЕМЕ СБЕРБАНКА            РОССИИ………………………………………………………………..		72
	3.1	Актуальные проблемы кредитования юридических лиц Сбербанком России и пути совершенствования ……………	72
	3.2	Бюро кредитных историй  как решение проблемы кредитных рисков……………………………………………...	78
	3.3	Залог как фактор снижения кредитного риска………………	84
	ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….		95
	СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………		102
	ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В экономике современной  России сохраняется значение банковского  кредитования, позволяющей предприятиям и организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Банковский кредит как существенный источник инвестиций во многом содействует непрерывности расширения и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования.

Сбербанк России занимает ведущее место в российской банковской системе. Это единственный отечественный финансовый институт, по масштабам операций сравнимый с мировыми банковскими лидерами. За последние годы он избавился от устаревшего имиджа «банка для пенсионеров» и превратился в высокотехнологичное учреждение.

Не будет никакого преувеличения сказать, что кредитование это одна из основополагающих и высокодоходных операций Сбербанка России. Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в условиях  переходной экономики вместе с тем не реализовало еще их в полной мере. Отсутствие четкой организации кредитования наряду с другими факторами не дает возможности, как Сбербанку, так и корпоративным заемщикам широко использовать кредит для развития своей деятельности.

Как следствие, доля кредитных  операций в  активах Сбербанка  России еще далека до своего оптимального уровня, а удельный вес кредита, как  источника формирования оборотного капитала предприятий занимает крайне низкий удельный вес.

В связи с этим, основное внимание необходимо сосредоточить на формировании кредитования как системы взаимоотношений банка со своими клиентами, выявление тех тенденций, которые  доминируют в кредитных взаимоотношениях  банка с клиентами, на поиске путей совершенствования организации современных форм кредитования.

Объектом исследования выступают Центральный банк России, Сбербанк России и его отделения, предприятия и организации. Предметом исследования являются кредитные отношения, которые складываются в Сбербанке при кредитовании юридических лиц и методы практической реализации кредитного процесса.

Целью нашего исследования является изучение и анализ теории  и практики кредитования Сберегательным банком юридических лиц и разработка предложений по их совершенствованию. Достижение  цели требует более подробного рассмотрения следующих поэтапных задач:

- изучить теоретические  аспекты организации кредитного  процесса в системе Сберегательного банка России;

- проанализировать  структуру  и формирование кредитного портфеля Ростовского отделения СБ № 5221;

-  дать оценку потенциальных и фактических ссудозаемщиков;

- определить  финансовое  состояние и кредитоспособность  ссудозаемщиков;

- определить направления  совершенствования кредитования  юридических лиц в системе Сберегательного банка России.

В совокупности цели и  перечисленные задачи предопределяют следующую структуру выпускной работы:

1. Теоретические основы организации кредитования юридических лиц.
1. Необходимость, сущность, функции кредита.
2. Кредитный процесс и принципы кредитования.
3. Особенности организации кредитования юридических лиц Ростовским отделением Сбербанка России.
2. Анализ кредитного портфеля Ростовского отделения Сбербанка России № 5221.
1. История развития Сбербанка России и общая характеристика.
2. Кредитная политика Ростовского отделения Сбербанка России: цели и задачи.
3. Анализ формирования кредитного портфеля юридических лиц.
4. Методика определения кредитоспособности заемщика.
3. Совершенствование кредитования в системе Сбербанка России.
1. Актуальные вопросы кредитования.
2. Бюро кредитных историй как решение проблемы снижения кредитных рисков.
3. Залог как  фактор снижения кредитных рисков.

Метод исследования основан на поэтапном раскрытии понятий относящихся к процессу кредитования юридических лиц в системе Сберегательного банка России, теоретических основах возникновения и развития кредитования, анализе кредитного портфеля, методике определения кредитоспособности. Исследование осуществлялось с использованием таблиц, структурных диаграмм и графиков, отражающих тот или иной аспект тематики.

Теоретическую и методологическую основу выпускной работы составили труды  ведущих отечественных и зарубежных экономистов, раскрывающие основы, сущность, роль и проблемы кредитования юридических лиц в системе Сбербанка России. В ходе исследования  изучены и обобщены общая и специальная литература, разработки ведущих организаций по банковскому делу, материалы научных конференций, законодательные и нормативные акты, внутрибанковские нормативные документы, соответствующие методические и проектные материалы, а также международная практика.

Информационную  базу исследования составляют  учебные пособия, материалы коммерческих банков, Сбербанка России и других кредитных институтов России и зарубежных стран, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в научной и периодической печати, статистические сборники, а также банковское законодательство России. Анализируемый период – 2001-2003 гг.

В целом,  работа носит как практический, так и теоретический характер. Методика исследования основана на использовании диалектической логике и системного подхода к анализу исследуемых задач.

Комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и функционирования кредитного процесса в системе Сбербанка России является важной хозяйственно-экономической проблемой. Решение этой проблемы позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского кредитования юридических лиц, адекватной  современной ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой кредитования юридических лиц, а также существенно снизить  кредитные риски на заемщика и повысить качество кредитного портфеля банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ОРГАНИЗАЦИИ МЕХАНИЗМА                     КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

 

1.  Необходимость, сущность и функции кредита

 

Сбербанк России представляет собой крупнейший универсальный  банк страны, предоставляющий полноценный  комплекс банковских услуг юридическим и физическим лицам. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических и т. д.

Сегодня Сберегательный банк Российской Федерации приоритетной сферой приложения имеющихся ресурсов рассматривает кредитование реального сектора экономики, в т.ч. расширение кредитных услуг населению. Он является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе.

Коммерческая деятельность Сбербанка России представлена многообразием предоставляемых услуг. Предоставляя ссуды своим клиентам, банк выполняет роль финансового посредника, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом в ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.

Естественно, что банк извлекает  прибыль из этих операций. Он получает доход, назначая более высокую  ставку процента по ссудам, чем ту, что он выплачивает по вкладам. В ряде случаев банк получает дополнительный доход в качестве оплаты своих услуг по предоставлению ссуд.

Среди многообразия возможных  вариантов использования денежных средств деятельность банкиров по выдаче ссуд играет главную роль в процессе размещения кредитов. Поскольку кредитование является одной из основных и  самых доходных операций банка, рассмотрим более подробно понятие «кредит».

Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «долг», «ссуда». Он является исторической экономической категорией, так как его  возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме  (зерно, скот, орудия труда и т.д.) имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость  кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит в товарную, товарная – в производственную, производственная – в товарную и товарная вновь в денежную.

Смена форм капитала сопровождается – временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов и образованием потребности в высвободившихся средствах у других субъектов.

Каждый хозяйствующий  субъект обладает индивидуальным кругооборотом капитала. Непрерывность процесса деятельности требует, чтобы у них одновременно и постоянно имелись денежные ресурсы, находящиеся на различных стадиях кругооборота: для сферы материального производства – производственной, товарной и денежной, для сферы обращения – товарной и денежной.

Временное высвобождение денежных средств у одних хозяйствующих  субъектов и временная потребность  в них у других – это две  неразрывные стороны единого процесса кругооборота капитала.

Возникшее противоречие между высвобождением и потребностью в средствах разрешается посредством  кредита,  который окончательно увязывает материальные и финансовые ресурсы, необходимые для нормальной деятельности субъектов хозяйствования.

Объективная необходимость кредита не в достаточной степени объясняется только неравномерностью кругооборота капитала, который создает основу существования кредитных отношений. Схема основ кредитных отношений представлена  на рисунке 1.1.