Совершенствование кредитования юридических лиц в системе Сберегательного банка Российской Федерации.

По организационной  структуре Сберегательный банк РФ является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным Банком России как акционерное  общество открытого типа и  зарегистрирован  в ЦБ РФ  20 июня 1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: 

• общее собрание акционеров; 
• Совет банка;
• Совет директоров банка;
• Президента Сберегательного банка

Компетенция органов  управления банка определена в его  уставе.

Благодаря своим ведущим  позициям в банковской системе и, исходя из решаемых им задач, Сберегательный банк  РФ является учредителем ряда других кредитно-финансовых учреждений: промышленного коммерческого «АвтоВАЗбанка», Внешторгбанка РФ, Корпорации «Жилищная инициатива», финансово-торговой компании «Совфинтрейд»,  Международного Московского банка и др. Кроме того, Сберегательный банк РФ является членом Московской Межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Ассоциации Сберегательных банков и Ассоциации Российских банков, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций по распространению пластиковых карт: Ассоциации  VISA International, (Великобритания), Общества Международных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций - СВИФТ  (Бельгия).

Уставный капитал Сберегательного  банка РФ как акционерного общества формируется путем выпуска и  размещения  обыкновенных и привилегированных именных акций (т.е. имя владельца регистрируется в специальном реестре, ведущемся в банке).

Деятельность Сберегательного  банка регулируется и контролируется  собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а в промежутках между собраниями – Советом банка, избранным на учредительным собрании. Исполнительным органом банка является  Совет директоров, состоящий их Президента, четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров. Общее руководство Советом директоров   осуществляет президент банка. Он распределяет   обязанности между своими заместителями и директорами банка, устанавливает степень ответственности вице-президентов и директоров за состоянием дел и подотчетностью на участках.

Основным структурным  элементом системы Сбербанка РФ выступают отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, обслуживающие клиентов, а также создавать агентства по согласованию с другими организациями. Сбербанку России нет равных по числу филиалов, территориальных банков и агентств. Возглавляются банки Сбербанка России председателями, а отделения банков – управляющими, назначенными Президентом Сбербанка РФ, а отделения банков – управляющими, назначенными председателями банков. Все учреждения Сбербанка России осуществляют свою деятельность в соответствии с Положением о соответствующих подразделениях, где определяются компетенция, ответственность, выполняемы функции и т.д.

Выдача ссуд - один из основных и традиционных видов банковских операций. Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиям любой формы собственности) предоставляются заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный  комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно-инвестиционном комитете.

Сберегательный банк Российской Федерации предоставляет  кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет при формировании кредитного портфеля, как правило, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и совершающие по ним операции.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых  потребностей заемщиков в заемных  средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

Сберегательный банк РФ, как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляются в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банк – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.

На 1.10.2002 г. чистые активы Сбербанка России достигли 1 триллиона руб. (на 1.10.2001 – 757 млрд. руб.). Прибыль составила 31,8 млрд. руб. (на 1.10.2001 – 17,7 млрд. руб.), при этом чистая прибыль после уплаты налогов возросла до 28,7 млрд. руб. с 14,7 млрд. руб. в 2001 году. Более половины суммы доходов банка (56%) получено за счет операций кредитования.

Сберегательный банк России располагает самой разветвленной  сетью, состоящей из 17 территориальных банков,  более 1500 отделений и 18908 внутренних подразделений.

Ростовское отделение  Сбербанка России № 5221 (Ростовское ОСБ) – один из самых крупных банков в г. Ростове-на-Дону, обладающий неограниченной ресурсной базой, предоставляет юридическим и физическим лицам на взаимовыгодных условиях широкий спектр услуг в области кредитования, как традиционных, так и новых для  регионального кредитного рынка. Структура Ростовского ОСБ № 5221 представлена на рисунке 2.2.

 

 

 

 

 

Рис. 2.2 Структура  Ростовского  ОСБ № 5221

 

2.2 Кредитная политика  Ростовского отделения Сбербанка России:            цели и задачи

 

В международной банковской практике считается, что  кредитный  риск повышается, если банк не имеет  кредитной политики; если банк имеет  кредитную политику, но не довел ее до всех исполнителей и если банк имеет противоречивую кредитную политику.

Кредитная политика определяет цели и правила поведения конкретного банка на рынке, она обуславливает инструментарий, используемый специалистами  банка при организации кредитных сделок. В содержание кредитной политики включается: стратегия банка в кредитной сфере (цели, приоритеты, принципы); инструктивные материалы по кредитованию, методические разработки по анализу кредитоспособности, состоянию кредитного портфеля, организации контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд.

Кредитная политика является основой всего процесса управления кредитами и его отправным моментом. Формирование кредитной политики означает сокращение возможных альтернативных действий, упрощение и ускорение процесса принятия решений. Главное назначение – обеспечение последовательных действий в практике банка, надежности и четкости его деятельности.

Стратегическая  цель кредитной политики Ростовского отделения Сбербанка России (РОСБ) – обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, направляя их преимущественно в реальный сектор экономики и удовлетворение возрастающей потребности населения, формирование качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков.

Оперативные задачи кредитной политики:

• минимизация кредитного риска;
• перераспределение структуры доходов банка;
• определение приоритетных направлений кредитных вложений;
• увеличение объема и спектра оказываемых услуг при сохранении качества кредитного портфеля;
• расширение проникновения банка на кредитный рынок региона;
• сбалансированность и дифферинцированность кредитного портфеля по суммам и срокам;
• активное участие в развитии реального сектора экономики региона.

Определение приоритетов  и наименее рискованных условий  выдачи клиентам кредитных ресурсов является основой управления кредитами, определение объективных стандартов и параметров, которыми должны руководствоваться банковские  работники, отвечающие за предоставление кредитов и управление ими. Кредитная политика определяет деятельность Правления и служб банка в области кредитования, предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень  качества и управления кредитами в банке.

Ростовское отделение  Сбербанка России осуществляет  через свои учреждения и операционные отделения кредитные операции исключительно на  территории Ростовской области. Кредиты юридическим лицам и долгосрочное кредитование физическим лицам предоставляются на основе срочности, платности и возвратности, на условиях целевого использования. С целью снижения  невозврата кредитных ресурсов и защиты интересов вкладчиков, учреждениями банка истребывается у заемщиков обеспечение.

Кредитование служит инструментом для установления долгосрочных партнерских  отношений между Банком и Клиентом и расширения спектра  банковских продуктов и услуг, предоставляемых Клиенту, таких как расчетно-кассовое обслуживание, валютные операции, вексельное обращение, банковские карты и т.д. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах Клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми и тем самым снизят кредитные риска Банка.

Приоритетом кредитной политики Ростовского отделения Сбербанка России является развитие взаимоотношений с платежеспособными, финансовоустойчивыми заемщиками, осуществляющими активную хозяйственную деятельность, направленную на выполнение разработанных бизнес-планов, включая создание конкурентоспособной продукции, имеющими либо готовыми поддерживать стабильные обороты по счетам в учреждениях  Сбербанка РФ.

Кредитная политика разрабатывается  Управлением Кредитования совместно с сектором рисков и рассматривается Комитетом по предоставлению кредитов и инвестиций РОСБ РФ с последующим утверждением Правлением РОСБ РФ. В зависимости от изменения экономических условий, правил, устанавливаемых регулирующими органами, вносятся последующие изменения и  дополнения в содержание ранее утвержденного документа.

Кредитная политика определяет стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Хорошо проработанная кредитная политика, которая четко проводится сверху и понимается на всех уровнях банка, позволяет руководству избегать лишних рисков и верно оценивать возможности развития дела.

 

2.3  Анализ формирования кредитного портфеля юридических лиц

 

Рассмотрим структуру  кредитного портфеля в разрезе. При  анализе использовались данные на 1.01.01, 1.01.02 (поквартально), 1.01.03.

На 1.01.03 кредитный портфель Ростовского отделения составляет 962330,1 тыс. руб. (табл. 2.1). На 100% он сформирован из кредитов, предоставленных юридическим лицам.

Выдано с начала года кредитов на сумму – 5 249 169,8 тыс. руб. Погашено кредитов с начала года – 4 796 366,4 тыс. руб. Остаток ссудной задолженности, включая просроченную задолженность (ПЗ) – 962 330,1 тыс. руб. (рис. 2.3).

 

 

Таблица 2.1

Экономический паспорт Ростовского ОСБ № 5221

 

Показатели	Ед. изм.	01.01.02	01.04.02	01.07.02	1.10.02	1.01.03
Выдано кредитов  с начала года	тыс. руб.	2 495 459,0	1 155 884,2	2 299 899,8	3 749 865,8	5 249 169,8
Погашено кредитов с начала года	тыс. руб.	2 146 525,2	953 710,7	1 926 075,3	3 228 182,7	4 796 366,4
Остаток задолженности (в т.ч. ПЗ)	тыс. руб.	509 526,74	711 700,2	883 351,1	1 031 209,8	962 330,1
Остаток просроченной задолженности	тыс. руб.	622,5	729,0	15,2	74,6	4 811,7
Кол-во договоров	шт.	257	246	258	281	248
Средневзвешенная ставка размещения юр.лиц	%	23,2%	23,2%	21,9%	20,9%	20,8%
Средневзвешенный срок размещения юр. лиц (с момента выдачи до погашения с учетом пролонгаций)	дн.	225,6	272,9	251,4	267,0	284,8