Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка

6. Право вкладчика требовать  от банка выплаты оставшейся  суммы, превышающей полученное  от Агентства возмещение по вкладам

Вкладчик, получивший от Агентства  возмещение по вкладам, сохраняет право  требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с  действующим законодательством.

 

 

 

 

6. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков

Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств  юридических и физических лиц, а  также республиканских и местных  органов управления в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации  отношений коммерческих банков различными категориями вкладчиков по поводу привлечения  их временно свободных денежных средств, а также определение целей  и задач в этой области и  проведение практических мероприятий  по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и сфера их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления денежных средств клиентов и их изъятия, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах.

Успешно реализовать весь комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет  диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового  обслуживания, предоставляет различные  льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровнями процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. В данном случае особое значение имеет уровень депозитного  процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным от них вкладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.

В промышленно развитых странах  депозитная политика имеет ряд общих  черт, что обусловлено единой природой депозитных банковских операций в государствах с рыночной экономикой. В этих странах  депозиты составляют основную часть  пассивов коммерческих банков, а собственный  капитал, резервы, заемные средства и другие обязательства занимают в них незначительное место. При  этом организация депозитных операций заключается в том, что:

-   во многих странах  депозитные операции банков регламентируются  в законодательном порядке, зачастую  наиболее общие условия депонирования  средств фиксируются в законах  о центральных банках (Англия, ФРГ). Осуществляется унификация процентных  ставок, а в ФРГ законодательно  определен срок уведомления об  изъятии средств индивидуальными  вкладчиками со сберегательных  счетов. В Великобритании банковскому  учреждению необходимо получить  от Банка Англии лицензию, разрешающую  привлекать депозиты, а в случае  нарушения на нарушителя накладывается значительный штраф, либо он подвергается тюремному заключению сроком до двух лет;

-   коммерческие банки  в значительных объемах привлекают  депозиты как фирм и корпораций, так и некоммерческих организаций  и частных лиц, что создает  возможности для расширения кредитной  деятельности банков и повышения  ликвидности их балансов;

-   депозитные операции  сопровождаются оказанием широкого  спектра дополнительных услуг,  фактически означающего комплексное  обслуживание клиента (мелкому  вкладчику предлагается управление  финансовыми активами, ведение коммунальных  счетов, расчетов по потребительскому  кредиту и т.д., крупным - услуги  по лизинговым и факторинговым операциям, консультации по вопросам инвестиций, содействие в эмиссии акций и т.д.);

-   коммерческие банки  при проведении депозитных операций  используют различные соглашения, договоры или обязательства по  депонированию средств, на основе  которых регулируются отношения  между банком и депонентом (такие  договоры или соглашения могут  содержать особые условия депонирования,  возврата средств и их использования  банком).

Депозитная политика должна базироваться на объективных закономерностях  формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических  и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов  юридических и физических лиц. Такой  особенностью является то, что, например, вклады государственных органов  и юридических лиц в банки  относительно немногочисленны, отличаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо  многочисленнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов  населения также отличаются трудоемкостью.

При проведении депозитной политики необходимо учитывать ряд  условий, среди которых можно  выделить такие, как определение  источников банковских вкладов и  структуры банковских пассивов и  активов, установление предельных сроков хранения денежных средств вкладчиков, достижение максимального дохода от проводимых операций, учет централизованно  определяемых нормативов и «правил  игры» на рынке ссудных капиталов, обеспечение полной самостоятельности  и ответственности сторон, участвующих в депозитных операциях и др.

Депозитная политика должна учитывать исторически сложившуюся  структуру банковских пассивов и  активов, динамику их соотношений. Это  имеет важное значение для анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов. Так, использование разнообразных депозитов позволяет банку обеспечить их наиболее оптимальную структуру и на этой основе четко разграничить кредитные ресурсы по их целевому назначению и скорости оборота, что важно для повышения уровня ликвидности банка и укрепления денежного обращения в целом. При проведении депозитной политики важное значение имеют определение видов вкладов юридических и физических лиц, формы депозитных счетов, порядок открытия, режим функционирования и закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и срочных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозитным операциям.

Депозитные операции коммерческих банков связаны не только с зачислением  во вклады денежных средств юридических  и физических лиц, но и с выдачей  клиентам наличных денег с соответствующих  депозитных счетов, а в отдельных  случаях - с перечислением денежных средств с одних депозитных счетов на другие. Поэтому режим функционирования различных видов депозитных счетов должен включать также порядок использования  клиентами банков своих денежных вкладов.

Так, вклады до востребования  или текущие вклады предназначены  для их повседневного использования  клиентами в качестве средства платежа, вносятся и изымаются без указания срока и могут быть истребованы  в любой момент по желанию вкладчика  полностью или частично. Вклады до востребования размещают клиенты, желающие иметь средства в ликвидной  форме, а расчеты по таким вкладам  проводятся наличными деньгами, чеками, переводами или векселями. При этом вклады до востребования следует  отличать от так называемых «дневных денег», когда речь идет о депозите на один день.

Однако коммерческие банки  в большей степени заинтересованы в расширении сферы применения срочных  депозитов, поскольку это увеличивает  наиболее устойчивую часть их ресурсов. По сравнению с текущими вкладами, имеющими краткосрочный характер, срочные  депозиты размещаются на более длительное время и могут быть истребованы  вкладчиками по истечении установленного срока. Для вкладчика смысл долгосрочного  размещения временно свободных денежных средств состоит в получении  более высоких процентов. Банк также  заинтересован в таких депозитах, поскольку может размещать их в виде кредитов на более длительное время и, соответственно, увеличивать  доходы от процентов. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять (полностью либо частично) срочный  вклад, но при этом банк вправе существенно  снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику. Данное условие  специально оговаривается в договоре срочного депозитного вклада, который  является основным документом, определяющим права, взаимные обязанности и экономическую  ответственность банка и вкладчика  как двух равноправных партнеров.

Проведение научно-обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей  системы вкладов, но и создание специальной  системы экономических стимулов, которые должны:

 

а) побуждать предприятия, организации и население хранить  свои текущие денежные доходы и накопления, но тех или иных депозитных счетах;

б) заинтересовывать банки  в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных  и экономичных форм депозитных счетов.

Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов банка и улучшению  ликвидности его баланса, что  предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитных операций:

-      депозитные  операции должны организовываться  таким образом, чтобы они содействовали  получению банковской прибыли  или созданию условий получения  прибыли в будущем;

-      в процессе  организации депозитных операций  следует обеспечивать разнообразие  субъектов депозитных операций  и сочетание розных форм депозитов;

-      при осуществлении  банковских операций необходимо  обеспечивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

-      особое  внимание в процессе организации  депозитных операций должно уделяться  срочным депозитам, которые в  наибольшей степени обеспечивают  поддержание ликвидности баланса  банка;

-      при организации  депозитных операций банк должен  стремиться к тому, чтобы резервы  свободных (не вовлеченных в  активные операции) средств на  депозитных счетах были минимальны (резервы свободных банковских  ресурсов определяются как разница  между остатками средств на  расчетных, текущих и других  депозитных счетах и величиной  ссудной задолженности);

-      следует  принимать меры к развитию  банковских услуг и повышению  качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению  депозитов [20].

Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень  процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должно учитывать объективность условий  установления процентов по всем видам  вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость обеспечения  увязки депозитных процентов с процентными  ставками по активным банковским операциям.

Поэтому процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в денежном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать:

-      показателем  прибыльной деятельности банковского  учреждения;

-      инструментом  сохранения покупательной силы  денег, особенно в условиях  высокой инфляции;

-      формой  социально-экономической защиты  вкладчиков от обесценения их  сбережений;

-      инструментом  конкурентной борьбы банков, носящей  макроэкономический характер;

-      инструментом  поддержания равновесия локального  денежного рынка, осуществляемого  на микроуровне;

-      стимулом  к созданию и наращиванию вкладов  (депозитов) физических и юридических  лиц.

На основании вышеизложенного  подхода к пониманию депозитного  процента его можно представить по формуле 3:

(3)

где Пд - депозитный процент;

Пб - базовая процентная ставка, рассчитываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций;

Ио - ожидаемый (прогнозируемый) уровень инфляции;

SДк - сумма процентов возможных доплат за срочность;

SДк - сумма процентов возможных доплат для обеспечения конкурентоспособности банка и стимулирования депозитов.

Формула (3) отражает рыночный подход к формированию депозитного процента.

Однако в условиях рыночного  установления процентных ставок по активным и пассивным операциям может  сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. В то же время для устранения этого  соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее  увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным  для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и  активным операциям необходимо наличие  специальных резервных или страховых  фондов, которые помогают покрыть  потребности банка в части  обязательств и прибыли при неблагоприятной  экономической конъюнктуре. Без  создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в  случае повышения требований вкладчиков или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка.

С депозитным процентом связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Так, если основная сумма вклада и проценты по нему подвергаются инфляционной переоценке, то для определения размера  вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула 4: