Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………….2

1. ОАО «Уралтрансбанк» — мировой формат качества…………………….4

2. Роль и место вкладов  (депозитов) населения в деятельности  коммерческого банка………………………………………………………………………………6

2.1 Экономическая сущность  вкладов (депозитов) с физическими  лицами коммерческого банка……………………………………………………………6

2.2 Классификация депозитов…………………………………………………..10

2.3 Порядок оформления и учет вкладных операций……………………….20

2.4 Вклады ОАО «Уралтрансбанк»…………………………………………..25

• Марафон-10………………………………………………………………25
• Фаворит…………………………………………………………………...26
• Марафон………………………………………………………………….26
• Пенсионер………………………………………………………………...27
• Долголетие………………………………………………………………..27
• До востребования………………………………………………………..28

3. Предпосылки возникновения  и сущность системы гарантирования  вкладов………………………………………………………………………….30

3.1 Анализ зарубежной практики гарантирования вкладов населения……32

4. Система страхования  вкладов………………………………………………41

5. Порядок и размер  получения возмещения по вкладам  в соответствии с Федеральным  законом "О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской  Федерации"……………………………………………….………46

6. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков……..49

Заключение………………………………………………………………………56

Список использованной литературы…………………………………………58

 

 

 

Введение

Сущность банковского  бизнеса состоит в получении  доходов от операций, так или иначе  связанных с использованием ресурсов, сформированных за счет аккумуляции  средств клиентов. Эти ресурсы используются для вложений в кредитные и инвестиционные проекты субъектов хозяйствования, а также при осуществлении собственных затрат банка.

В рыночной экономике ресурсы  коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым  активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности являются весьма актуальными в работе банка.

Ресурсная база коммерческого  банка является одной из основ, на которой строится весь механизм банковской деятельности. Любой абсолютный или  относительный показатель работы банка, любая сфера его коммерческих усилий, любой сегмент рынка, на котором  он присутствует, так или иначе, имеют выход на эту категорию. Либо она обеспечивает их оптимальный размер, либо сама находится под их воздействием.

В условиях рыночной экономики  исключительно важны процессы формирования банковских ресурсов, оптимизации их структуры и в связи с этим – качество управления всеми источниками  средств, которые образуют ресурсный  потенциал коммерческого банка. Формирование источников финансовых ресурсов является базовой задачей банка. При этом банк должен стремиться к  привлечению большего количества дешевых  и надежных кредитных ресурсов. Отечественная  практика свидетельствует о том, что финансовое благополучие банка  зависит в очень большой степени  от стабильности его ресурсной базы. Способность привлечь значительную сумму кредитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.

Ресурсная база банка отражает уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми он располагает  для проведения коммерческой деятельности.

Традиционно основной объём  ресурсов формируется коммерческими  банками за счёт привлечённых средств. Чаще всего их доля в общей сумме  банковских ресурсов составляет около 70%, а у некоторых может достигать 80-85%. Собственные же средства банков составляют 20-30% всей ресурсной базы. Депозиты составляют основную часть  привлечённых ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесённые в банк клиентами  – юридическими и физическими  лицами. Разнообразие условий и способов привлечения средств в депозиты связано со стремлением банков в условиях достаточно жёсткой конкуренции на рынке банковских ресурсов обеспечить режим максимального благоприятствования различным категориям клиентов и одновременно получить для себя стабильный приток ресурсов. Разновидностью привлечённых ресурсов является также средства на расчётных счетах и текущих счетах субъектов хозяйствования всех форм собственности; остатки средств на других коммерческих счетах; выпущенные банком ценные бумаги.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ОАО «Уралтрансбанк» — мировой формат качества

Банковская система Свердловской области является одной из самых  мощных не только на Урале, но и в  России. Ее основу составляют динамичные, активные региональные банки, которые  успешно конкурируют с крупными учреждениями федерального уровня.

«Наш банк сегодня представляют собой уникальное явление - с одной  стороны, мы являемся банком региональным и нацеленным на обслуживание населения, предприятий, которые живут и  работают на Урале. Наше преимущество в том, что мы прекрасно знаем  их потребности, проблемы, специфику  каждого конкретного города и  имеем возможность учитывать  ее в своей работе. Более того, находясь здесь, на территории Урала  возрастает возможность быстро принимать  решения. А как показывает практика, это обстоятельство имеет очень  большое значение для клиентов. С  другой стороны, Уралтрансбанк обладает уникальными и самыми современными мировыми технологиями обслуживания благодаря тому, что акционером банка является один из ведущих мировых институтов - Европейский банк реконструкции и развития. Сочетание этих двух факторов и делает нас практически неуязвимыми к любым негативным явлениям в экономике» - говорит о своем банке Председатель Правления ОАО «Уралтрансбанк» Заводов Валерий Геннадьевич.

И не случайно именно со Свердловской области началось восстановление сотрудничества Европейского банка реконструкции  и развития (ЕБРР) и российских финансовых организации после кризиса 1998 года: первым банком, в капитал которого ЕБРР снова решил вложить деньги, стал Уралтрансбанк. В конце 2004 года ЕБРР приобрел 25% акций этого кредитного учреждения. Менеджмент Уралтрансбанка не просто убедил западных акционеров в своей надежности, эффективности, порядочности. Он показал, что банк способен вести открытый и прозрачный бизнес по международным стандартам. Начиная с 1997 года отчетность Уралтрансбанка непрерывно заверяется ведущими международными аудиторскими компаниями.

Уралтрансбанк - один из немногих российских банков, который имеет международный рейтинг от агентства Fitch Ratings(Лондон). 2 октября 2008 г.в очередной раз агентство подтвердило рейтинги Уралтрансбанка, Россия: долгосрочный рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») на уровне «B-» (B минус), краткосрочный РДЭ «B», национальный долгосрочный рейтинг «BB+(rus)», индивидуальный рейтинг «D», рейтинг поддержки «5» и уровень поддержки долгосрочного РДЭ «нет уровня поддержки». Прогноз по долгосрочному РДЭ и национальному долгосрочному рейтингу – «Стабильный».

И вот уже четыре года ЕБРР и Уралтрансбанк совместно работают над решением стратегической задачи — содействие развитию малого бизнеса в регионе. Кредитование малого бизнеса является основным направлением деятельности Уралтрансбанка.

Результаты очень хорошие. Банк изменил свой кредитный портфель, снизил долю крупных кредитов, сфокусировался на финансировании малого бизнеса и  развития розницы – говорит Юрген Шрамм, член совета директоров Уралтрансбанка, представитель ЕБРР.

Основные конкурентные преимущества, которые получил Уралтрансбанк в результате сотрудничества с ЕБРР — дешевые ресурсы, современные технологии и самое главное – продукты, позволяющие учесть все особенности и разнообразные потребности малого бизнеса региона.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка

2.1 Экономическая сущность вкладов (депозитов) с физическими лицами коммерческого банка

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими или  юридическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Несмотря на наличие определений  банковского вклада (депозита) и  одноименного договора, следует, тем  не менее, отметить, что вопрос о  юридической природе опосредуемых им отношений далеко не однозначен. Это нашло свое отражение не только в теории права, но и в законодательстве и практике его применения.

Признаками банковского  вклада (депозита) являются:

• денежный характер;
• широкий субъектный состав - вкладчиком может быть как физическое лицо (гражданин России, иностранный гражданин, лицо без гражданства), так и юридическое (в том числе другой банк);
• цель вклада (депозита) - хранение денежных средств и получение дохода в виде процентов.

Первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного  срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль, впоследствии «вклады  на хранение» трансформировались во «вклады для пользования»: банки  могли пользоваться денежными средствами привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада.

Достаточно сказать, что  в советской цивилистике договор  банковского вклада (депозита) рассматривался и рассматривается в настоящее  время либо как разновидность  договора займа, либо как разновидность  договора иррегулярного хранения, либо как смешанный договор, обладающий признаками займа и хранения, либо как самостоятельный гражданско-правовой договор. Наличие подобных точек  зрения объясняет в какой-то мере и недостаточно аргументированную  и обоснованную позицию законодателя. следует рассматривать как дань банковским традициям, имеющую скорее экономический, нежели юридический смысл [3].

Особенность депозита, заключается  в его двойственной природе. Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Так, вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую  сумму в обращение. Но в тоже время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты. Недостаток заключается в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Данный момент обосновывается тем, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов  способно создать банку ссудный  капитал, который он затем разместит  на выгодных условиях в любой сфере  хозяйства. Разница в процентах  по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала, называемый процентной маржой.

Таким образом, депозитными  называются операции банков по привлечению  денежных средств юридических и  физических лиц во вклады (либо на определенные сроки, либо до востребования) с целью  их размещения в активные операции. Данные операции составляют основную группу пассивных операций.

Субъектами депозитных операций могут выступать коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные  организации, учреждения, субъекты хозяйствования и физические лица.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые  на определенное время оседают на счетах в банке.

На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая  часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного  кредитования субъектов хозяйствования и населения. Ведь формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры. В конечном счете, чем больше средств будет привлечено на депозитные счета в банковскую систему, тем больший объем ВВП будет направлен на накопление и тем больше ресурсов может быть размещено посредством кредита в инвестиционные вложения [4].