Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Апреля 2012 в 09:40, курсовая работа

Краткое описание

Сущность банковского бизнеса состоит в получении доходов от операций, так или иначе связанных с использованием ресурсов, сформированных за счет аккумуляции средств клиентов. Эти ресурсы используются для вложений в кредитные и инвестиционные проекты субъектов хозяйствования, а также при осуществлении собственных затрат банка.
В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности являются весьма актуальными в работе банка.

Содержание

Введение………………………………………………………………………….2
1. ОАО «Уралтрансбанк» — мировой формат качества…………………….4
2. Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка………………………………………………………………………………6
2.1 Экономическая сущность вкладов (депозитов) с физическими лицами коммерческого банка……………………………………………………………6
2.2 Классификация депозитов…………………………………………………..10
2.3 Порядок оформления и учет вкладных операций……………………….20
2.4 Вклады ОАО «Уралтрансбанк»…………………………………………..25
• Марафон-10………………………………………………………………25
• Фаворит…………………………………………………………………...26
• Марафон………………………………………………………………….26
• Пенсионер………………………………………………………………...27
• Долголетие………………………………………………………………..27
• До востребования………………………………………………………..28
3. Предпосылки возникновения и сущность системы гарантирования вкладов………………………………………………………………………….30
3.1 Анализ зарубежной практики гарантирования вкладов населения……32
4. Система страхования вкладов………………………………………………41
5. Порядок и размер получения возмещения по вкладам в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"……………………………………………….………46
6. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков……..49
Заключение………………………………………………………………………56
Список использованной литературы…………………………………………58

Прикрепленные файлы: 1 файл

КУРСОВ. роль и место вкладов В КОМ БАНКЕ.docx

— 106.67 Кб (Скачать документ)

- Возможность пополнения  без ограничения по сумме и  периоду пополнения;

- Ежемесячное причисление  процентов ко вкладу в последний рабочий день месяца;

- Вклад осуществляется  в рублях, евро и долларах США;

- Действующая процентная  ставка — 0,1% годовых.

Бонусная  программа «Свой клиент» для  вкладчиков на 2011г.

Для вкладчиков Банка действует  постоянная бонусная программа:

1. Бонус: Оформление пластиковой  карты VISA-Уралтрансбанк

Вкладчик при заключении ЛЮБОГО срочного вклада имеет возможность  оформить банковскую карту:

бесплатно карту VISA Electron по тарифу «Visavi», если сумма вклада от 30 000 руб./либо эквивалент в иностранной валюте;

со скидкой в размере 20% карту VISA Classic, VISA Classic с фото или VISA Gold, VISA Gold с фото по тарифу «Visavi» сроком на 1 или 3 года, независимо от суммы вклада;

бесплатно карту VISA Classic или VISA Classic с фото по тарифу «Льготный» сроком на 1 год, если сумма вклада от 300 000 руб./либо эквивалент в иностранной валюте;

бесплатно карту VISA Gold или VISA Gold с фото по тарифу «Льготный» сроком на 1 год, если сумма Вашего вклада от 600 000 руб./либо эквивалент в иностранной валюте;

со скидкой в размере 50% ко-брендинговую карту VISA Classic «УТБ+Е1» по тарифу «Свой человек» сроком на 1 или 3 года, если сумма вклада от 30 000 руб./либо эквивалент в иностранной валюте;

бесплатно ко-брендинговую карту VISA Classic «УТБ+Е1» по тарифу «Просто так» сроком на 1 год, если сумма вклада от 300 000 руб./либо эквивалент в иностранной валюте.

2. Бонус: «Круглосуточное  пополнение вклада» 

Вкладчик имеет возможность  пополнять ЛЮБОЙ вклад не только через кассы Банка, но и через  банкоматы Банка, систему «Интернет-банк» («Мобильный банк») в формате 24 часа в сутки, 7 дней в неделю и 365 дней в году, для этого необходимо при  заключении срочного вклада в отделении  Банка:

оформить карту Visa-Уралтрансбанк,

получить доступ к системе  Интернет-банк (в любом офисе Банка  за 15 минут),  

оформить заявление на услугу «Назначенный платеж».

3. Бонус: «Кредитная карта  вкладчика» 

Вкладчик имеет возможность  оформить Кредитную карту вкладчика  VISA-Уралтрансбанк на очень выгодных условиях. В случае срочной необходимости в денежных средствах, вкладчик может воспользоваться заемными средствами Банка, не расторгая договор срочного вклада.

 

 

 

 

 

 

3. Предпосылки возникновения и сущность системы гарантирования вкладов

Банки привлекают значительные объемы средств, и, следовательно, потери, возникающие при операциях кредитования заемщиков, могут привести их в состояние, когда они будут не способны рассчитаться по долгам в срок. Чувствительность платежеспособности банка к любым  потрясениям можно объяснить  следующей особенностью. Долговые обязательства  банков являются, как правило, краткосрочными, высоколиквидными и малорискованными. Наоборот, банковские кредиты бывают обычно долгосрочными, менее ликвидными и более рискованными. Это, в свою очередь, увеличивает вероятность появления ошибок в управлении активными операциями, которые могут привести к невозврату заемщиками предоставленных им кредита, обесценению произведенных инвестиций, потерям на срочных сделках и т. п. И эти потери части активов почти всегда сочетаются с кризисными процессами с пассивами, важнейшим из которых является отток депозитов. Когда вкладчики узнают о нарушении ликвидности у банка, то часто реакцией с их стороны бывает наплыв в банк требований о возвращении вкладов. Это приводит к истощению банковских ресурсов и заставляет банки многократно сокращать объем выдаваемых кредитов. Следовательно, банки страдают от случайной нестабильности рынка, ошибок в управлении активами, риска чрезмерного изъятия вкладов, а также от мошенничества. Другими словами, незапланированное увеличение оттока депозитов и неспособность резко сократить активы может привести отдельные банки к банкротству.

Любое банкротство способно вызвать цепную реакцию финансовых трудностей у контрагентов банкрота. Банкротства банков, как показывает практика, не более часты, чем банкротства  других предприятий, но они могут  иметь более опасные последствия  для экономики в целом, так  как в силу своей внутренней природы  банковская система, больше чем экономика  в целом, подвержена цепной реакции  по «принципу домино». Когда происходит банкротство крупного банка или  нескольких банков, оно всегда влечет за собой волну банкротств других банков и некоторых клиентов банка, имеющих тесные связи с этим банком. Иногда наплыв требований от кредиторов о досрочном возврате вкладов распространяется не только на банк, оказавшийся в затруднительной ситуации, но и на другие, в том числе и платежеспособные банки. Бывает, что изъятие вкладов охватывает большое количество банков, что провоцирует финансовую панику, которая, в свою очередь, может вызвать резкий экономический спад. Финансовая паника, представляющая собой стихийное и досрочное изъятие вкладов из большого количества банков, является своеобразным фактором зарождения банковских кризисов. Таким образом, банковские кризисы могут зарождаться на самостоятельной основе, хотя чаще волны банковских кризисов являются следствием общего экономического кризиса или спада в экономике.

В свою очередь, восстановление платежеспособности банковской системы после прокатившеюся кризиса требуют государственного вмешательства в банковскую систему страны, которое направлено на преодоление последствий, вызванных банковским кризисом, и требует от государства значительных затрат.

Отметим, что серьезное  влияние на объем средств, мобилизуемых банками на депозитных счетах, оказывает  наличие гарантий возврата аккумулируемых банковской системой вкладов.

Представляется, что система  гарантирования должна формироваться  и функционировать при участии  и под контролем государства. Основание - преобладание на рынке банковских вкладов банков, контролируемых государством; молодость национальной банковской системы; высокий уровень рисков; неопытность населения при работе с коммерческими банками; традиционно  более высокое доверие граждан  к государственным структурам.

По этим же причинам, а  также ввиду того, что банков в  национальной банковской системе сравнительно немного, членство в системе гарантирования для банков, привлекающих средства физических лиц, должно быть обязательным.

Объекты гарантирования. Согласно законопроекту, гарантируется возврат вкладов физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и лишь трех их видов - срочного, условного и до востребования, причем как в национальной, так и в иностранной валюте.

Установление подобных ограничений  объясняется не только возможностями  бюджетов гарантийных фондов, но и  наличием проблемы так называемого  морального риска. Клиент обычно вкладывает средства туда, где более высокие  ставки. Но их-то чаще всего предлагают банки, находящиеся в сложном  финансовом положении. В итоге увеличивается  нагрузка на бюджет Корпорации. С другой стороны, в проигрыше оказываются  консервативные банки, предлагающие более низкий процент по депозитам. Установление же предельных сумм компенсаций способствует тому, что поведение вкладчиков становится более ответственным и, следовательно, позволяет уменьшить негативные последствия функционирования системы гарантирования.

Так что при соблюдении предусмотренной законопроектом схемы  выплат подавляющему большинству вкладчиков их сбережения будут возвращены.

Очевидно, что документ защищает, прежде всего, мелких и средних вкладчиков. Однако остается возможность «дробления»  вкладов в нескольких банках, тем  более что разница в процентных ставках по средним и крупным  вкладам у нас невелика.

За рубежом системы  гарантирования вкладов могут строиться  на основе как регулярных взносов банков, так и компенсации ими расходов гарантийных органов при наступлении страхового случая. При втором варианте накопительный фонд не поддерживается постоянно, взносы устанавливаются и уплачиваются банками после того, как определятся суммы, подлежащие выдаче вкладчикам.

3.1 Анализ зарубежной практики гарантирования вкладов населения

Как показывает зарубежный опыт, проблема защиты вкладчиков кредитно-финансовых учреждений имеет два взаимосвязанных  аспекта. Во-первых, это часть более  широкой проблемы обеспечения стабильности кредитной системы, имеющей, в свою очередь, важнейшее значение для  устойчивого развития всей экономики. Во-вторых, в социальном плане особенно важна защита мелких вкладчиков - физических лиц с низким и средним уровнем  дохода.

В настоящее время не существует единой универсальной для всех стран  схемы страхования депозитов, так  как, несмотря на процесс унификации банковских законодательств, национальные различия типов банковских систем достаточно велики. Они зависят от структуры  национальной банковской системы и  механизма надзора за банками, взаимоотношений  государства и коммерческих банков. Все действующие системы страхования  депозитов можно условно подразделить на гарантированные системы и  системы с невыраженными гарантиями (или формальные и неформальные системы  страхования по классификации Международного валютного фонда). Гарантированные  системы (системы выраженных гарантий) характеризуются действием законодательно установленной процедуры гарантирования депозитов, отраженной в общем и специальном банковском и финансовом законодательстве и уставах фондов страхования депозитов. Системы выраженных гарантий означают, что в случае возникновения банковского кризиса все убытки будут возмещаться за счет средств специально создаваемых для этих целей фондов. В практике развитых стран действуют различные формы и виды этих систем, основу которых, тем не менее, составляет фонд страхования депозитов. Данные системы характерны для США и развитых стран Европы.

Системы выраженных гарантий различаются охватом застрахованных депозитов (депозиты физических лиц, юридических  лиц, межбанковские депозиты, депозиты в иностранной валюте и иностранных  банков и пр.), характером и лимитами возмещения. Основное же отличие всех перечисленных форм от систем с невыраженными  прямо гарантиями состоит в различном  порядке представления их, в национальном законодательстве.

Как правило, в системах с  невыраженными прямо гарантиями отсутствует специальный закон  в виде юридического обязательства  по сохранности вложенных в банки  средств, возможная помощь вкладчикам оценивается на основе определенных конъюнктурных факторов, отсутствуют  полноценные фонды компенсаций  и лимиты возмещения. Такие системы  применяются во многих странах Африки, Новой Зеландии, Аргентины.

Анализируя мировой опыт страхования вкладов, следует подчеркнуть  несколько особенностей. Во-первых, мировая практика свидетельствует, что в подавляющем числе случаев  государство так или иначе считает себя ответственным за сохранность и возврат вкладов - независимо от того, имеется формальная система страхования или нет. При этом государственные органы обычно действуют в сотрудничестве с центральными банками и сообществами частных кредитно-финансовых учреждений. Но, разумеется, интересы вкладчиков, особенно мелких, гораздо лучше защищены при наличии установленной законом системы страхования вкладов. Во-вторых, насколько известно, ни в одной стране мира вне бывшего СССР законодательство и банковская практика для целей страхования в принципе не различают вклады граждан (физических лиц) и вклады фирм и других организаций (юридических лиц). Критерием является лишь размер вклада. Наконец, учитывая неразвитость банковской системы в Беларуси, другие факторы, далеко не все элементы мирового опыта по страхованию вкладов могут использоваться при выработке политики в области защиты вкладов в нашей стране.

Мировой опыт свидетельствует  о наличии следующих условий эффективности системы страхования вкладов:

-      наличие  развитой сети кредитно-финансовых  учреждений, что возможно при  определенном уровне развития  рыночных отношений;

-      высокий  уровень государственного регулирования  гражданского общества, его экономических  и финансовых институтов, наличие  строгого и четкого гражданского, уголовного, а также законодательства  об акционерных обществах и  кредитно-финансовых учреждениях  и их реального претворения  в жизнь в конкретных ситуациях,  в деятельности судов, органов  арбитража и т.д.;

-      наличие  эффективной системы надзора  и контроля над кредитно-финансовыми  учреждениями в лице центральных  банков или специальных государственных  органов, работающих в тесном  контакте с центральными банками.

Как свидетельствует мировая  практика, система страхования вкладов  характеризуется распространением на различные типы кредитно-финансовых учреждений и всевозможные виды депозитов. Различаются способы организации  страховых фондов, источники финансирования, органы управления ими, методы контроля и разрешения ситуаций с проблемными  банками.

Остановимся подробнее на этих составляющих системы страхования.

Как известно, в большинстве  зарубежных стран сосуществует несколько  типов кредитно-финансовых учреждений. Наряду с коммерческими банками  имеются сберегательные банки (кассы), кооперативные учреждения разного  типа, ипотечные банки и др. Так, например, в Германии исторически  возникли и существуют три группы депозитных учреждений: кредитные (коммерческие) банки, сберегательные банки и их центральные учреждения, кредитные  кооперативы. Каждая группа имеет свою систему страхования вкладов. Управляют  этими системами и соответствующими фондами предпринимательские союзы, из которых важнейшую роль играет Федеральный союз германских банков.

Информация о работе Роль и место вкладов (депозитов) населения в деятельности коммерческого банка