Актуарий и актуарная наука

Актуарий и актуарная наука  

 

Как только человек научится предсказывать  погоду, то ему больше нечего будет  требовать от Бога.  

(Ломоносов)

Актуарий  
(англ. actuaru — скорописец, счетовод) —

 

• это специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления страховых тарифов и их расчетами на основе математических методов, применяемых в статистике, теории вероятностей и теории долгосрочных финансовых исчислений.

 

Актуарий:

 

научно обосновывает тарифы

планирует доходы по различным видам страхования  и в качестве эксперта оценивать  эффективность подобных операций

принимает участие  в разработке инвестиционных программ страховой компании,

 оценке ее  платежеспособности и финансовой  устойчивости

привлекаются и  для проведения независимого «актуарного  оценивания».

• К основным задачам актуарных расчетов относятся следующие:
• изучение и классификация рисков по определенным признакам 
  в рамках страховой совокупности;
• расчеты математической вероятности наступления страхового 
  события, определение частоты и степени тяжести последствии 
  причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в 
  целом по страховой совокупности;
• математическое обоснование необходимых резервных фонд  
  страховщика и разработка методов направлений их формирования;
• определение зависимости между нормой вложения капитал 
  (процентной ставки) и величиной нетто-ставки при использовании страховщиком собранных взносов в качестве инвестиций, что способствует снижению тарифных ставок на сумму инвести­ционного дохода;
• обоснование необходимых расходов на организацию процесса 
  страхования и расчет себестоимости страховых услуг;
• установление тарифных ставок по каждому виду страхования с 
  учетом долгосрочного и краткосрочного характера их проведе­ния.

 

Актуарные расчеты

 

По объектам страхования

 

По капитализации дохода

 

По временному признаку

 

По иерархическому уровню

 

Расчеты по страхованию имущества

 

Расчеты по страхованию гражданской ответственности

 

Расчеты по страхованию жизни, здоровья и трудоспособности

 

Расчеты по страхованию финансовых рисков

 

Расчеты по долгосрочному страхованию

 

Расчеты по рисковым видам страхования

 

Отчетные расчеты

 

Плановые расчеты

 

Расчеты на уровне конкретного страховщика

 

Региональные расчеты

 

Общие расчеты

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой продукт – понятие, отражающее совокупность финансовых, организационных и других характеристик страхового риска, которые страховщик готов принять на себя в целях обеспечения страховой защиты интересов застрахованного за определенную плату

Страховая защита – услуга, предоставляемая страховыми организациями. Обеспечивает: 

 

Возмещение страховщиком расходов денежных средств, которые могут  возникнуть при причинении ущерба застрахованному  объекту

Минимизацию потерь при неудачном  развитии бизнеса

Сохранность собственных средств  застрахованного, при причинении им ущерба другим лицам

Обеспечение накопления необходимой  суммы к назначенному времени

Возмещение расходов, при наступлении  неблагоприятных для личности застрахованного  события

ЯДРО

 

раскрывает  экономико-техническое содержание продукта

 

Экономическое содержание ядра

• объем страховой суммы
• ставка страхового тарифа (цена услуги)
• скидки и надбавки
• возможность получения ссуды от страховщика и участия в его прибылях
• индексация страховой суммы при инфляции и др.

 

Техническое содержание ядра

• уровень гарантий и финансовые ресурсы страховщика
• размер франшизы
• условия оплаты страховой премии и получения страхового возмещения
• дополнительные услуги, оказываемые  страховщиком по договору страхования и др.

 

ОБОЛОЧКА

 

способы публичного освещения страховщиком или его представителем содержания оказываемых им услуг:

• реклама страхового продукта
• обеспечение доступности правил страхования
• действия представителей страховщика, направленные на заключения договора страхования и т.д.

Страховая сумма

 

 Страховая сумма – это максимальная величина страховой выплаты, объем обязанностей, которые принимает на себя страховщик

 

 

Установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования

 

Размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

 

Размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая сумма

 

• Личное страхование – не устанавливается нормативных ограничений

 

• Страхование ответственности – не устанавливается нормативных ограничений

 

• Страхование имущества – не должна превышать стоимости имущества

• Страховая выплата – денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Страховая стоимость

 

Страховая стоимость – действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования

Учитывает амортизацию имущества

Может увеличиваться – дополнительное страхование

Может снижаться – уменьшение страховых  взносов

Страховой тариф и страховая премия

 

• Тарифная ставка (страховой тариф) – это цена страхового риска и других расходов по ведению страхового дела.

 

 

• Страховая премия – это цена страховой услуги, определяемой как произведение страховой суммы на страховой тариф

Структура брутто-премии

 

Основа для расчетов	Элемент премии	Назначение
Статистика ущербов	Нетто-премия по риску	Осуществление страховых выплат.
	+ Страховая надбавка	Компенсация убытков страховщика, обусловленных техникой страхования.
	= Нетто премия по риску с учетом страховой надбавки
Данные бухгалтерского учета и учета затрат	+ Надбавка на покрытие расходов страховой компании	Покрытие аквизиционных и административно- хозяйственных расходов
	+ Надбавка на формирование прибыли
	= Брутто-премия, или страховой тариф

 

Системы выплат

 

 

• Страхование по системе пропорциональной ответственности

 

• Страхование по системе первого риска

Страхование по системе пропорциональной ответственности 
Выплата страхового возмещения:

 

где  Q – страховое возмещение

S – страховая  сумма по договору

W – стоимостная  оценка объекта страхования

Т –  фактическая сумма ущерба

 

Например, объект стоимостью 1500 у. е. был  застрахован на 900 у.е. При пожаре величина ущерба объекту составила 1000 у.е. В этом случае размер страховой  выплаты определяется следующим  образом: 1000 х 900/1500= 600 у.е.

Страхование по системе первого риска

 

• Объект застрахован на 10 000 руб.
• Ущерб составил 7 000 руб.
• Страховое возмещение 7 000 руб.

 

• Объект застрахован на 10 000 руб.
• Ущерб составил 17 000 руб.
• Страховое возмещение 10 000 руб.

Франшиза

 

 Размер франшизы – определяемый договором страхования размер убытка, подлежащий возмещению со стороны страховщика, и который страхователь возмещает самостоятельно

• Условная – освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленную сумму, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу
• Безусловная – данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий
• Временна́я франшиза - действует в определенный промежуток времени. Может быть внесена в договор в виде условной или безусловной франшизы.

Условная  франшиза

 

• По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 10 %». Страховая сумма – 10 млн. руб. Фактический ущерб составил 0,8 млн. руб., т. е. он меньше суммы франшизы, которая равна 1 млн. руб. (1 млн. руб. • 0,1), и поэтому не возмещается.
• По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 100 тыс. руб.». Фактический ущерб составил 170 тыс. руб., т.е. он больше суммы франшизы, поэтому страховое возмещение выплачивается в сумме 170 тыс. руб.

Безусловная франшиза

 

По договору страхования предусмотрена  безусловная франшиза в размере 10 % от суммы ущерба. Фактический  ущерб составил 50 тыс. руб. Величина франшизы равна:

50 • 0,1 = 5 тыс. руб. 

Страховое возмещение составит:

50 – 5 = 45 тыс. руб.

Временная франшиза

 

•  Страхование частного дома 
• условная франшиза
• на период с 1 июня по 31 августа
• по риску пожар.

 

Таким образом, в период высокого риска  возникновения пожара, устанавливается  франшиза