Совершенствование практики управления активами и пассивами в коммерческом банке

     В  структуре привлеченных средств  филиала в 2009 году депозиты физических лиц увеличились на 24,74% и составили 102,47 млн. руб. А по вкладам юридических лиц за 2009 год наблюдается рост на 10.99% и составили 1302,62 млн.руб. В 2010 году, благодаря достаточно приемлемым процентным ставкам по вкладам, банком было привлечено депозитов на 13,68% больше, а именно на 222,66 млн.руб. банковские вклады юридических лиц в реальном выражении в 2010 году увеличились на 12,88%, в то время как средства предприятий на 20,04% (Рис.8).

     Дополнительный  взнос во вклад может быть принят по вкладам, условиями которых предусмотрены операции по приему дополнительных взносов.

Рис.8. Динамика привлеченных депозитов Смоленского  Россельхозбанка за анализируемый  период с 2008 по 2010гг.

Дополнительный  взнос во вклад может быть внесен вкладчиком, законным представителем, доверенным лицом или вносителем. Он может быть внесен наличными деньгами или безналичным путем.

     Исходя  из приведенных данных следует  отметить невысокую долю депозитов  физических лиц, что объясняется спецификой работы по привлечению денежных средств предприятий, направленную на формирование ресурсной базы за счет средств накапливаемых на расчетных и текущих счетах физических лиц. Это позволяет банку, прежде всего, снижать общую стоимость ресурсов на 3-4% и, соответственно, увеличивать рентабельность своей деятельности (Рис.9).

     Что  касается привлечения депозитов  от юридических лиц, то в  данном направлении Смоленский  Россельхозбанк значительно превосходит  сегмент депозитов физических  лиц. Этот факт подтверждает динамика числа клиентов в отделениях Смоленского Россельхозбанка и увеличение объема привлекаемых вкладов от клиентов. Количество счетов вкладчиков увеличивается стремительными темпами. Например, число клиентских счетов на 1 января 2010года достигло 115 тысяч.[38]

 

Рис.9. Динамика вкладов физических лиц Смоленского  Россельхозбанка за 2008-2010гг.

 

     Широкий  спектр вкладов, дополнительные  возможности по расчетам и  удобный режим работы не могли  не вызвать быстрый рост количества клиентов. Так, в 2009 году примерно 11,2 тысяч частных лиц открыли в Смоленском Россельхозбанке счета. Общее количество счетов выросло на 55% и превысило 24,7 тысяч. Остатки на счетах за анализируемый период выросли на 42,76% и достигли 1302,62 млн. руб., а в 2010 году 1495,09 млн.руб. (Рис. 10).

Тенденция роста  клиентской базы и остатков на счетах отражена на диаграмме (см.рисунок 10).

     Итак, рост числа вкладчиков и остатков  на счетах говорит о том,  что банк имеет тенденцию к  увеличению объема привлекаемых ресурсов от частных вкладчиков.[38]

     Анализируя  работу Смоленского Россельхозбанка  в области привлечения депозитов  от частных вкладчиков необходимо  отметить тенденцию к увеличению  доли валютных депозитов (Таблица  10). В последующие годы доля вкладов в иностранной валюте постепенно увеличивается.

 

Рис.10. Динамика вкладов юридических лиц Смоленского  Россельхозбанка за 2008-2010гг.

 

      Так из анализа таблицы   видно, что по состоянию на 01.01.2010 года доля валютных вкладов в Смоленском Россельхозбанке выросло по сравнению с 01.01.2008 года на 27,54%. Следовательно, прирост депозитов был в основном обусловлен значительным ростом вкладов в иностранной валюте.

Таблица 10

Структура депозитов  привлеченных Смоленским Россельхозбанком от предприятий в млн.руб.

Вид депозита	01.01.2008	Структура,%	01.01.2009	Структура,%	01.01.2010	Структура,%
Депозиты юридических  лиц всего, в т.ч	912,12	100,00	1159,49	100,00	1302,62	100,00
Рублевые	687,96	75,42	804,3	69,37	896,69	68,84
Валютные	204,93	22,47	308,69	26,62	358,69	27,54
Депозиты под пластиковые  карты	19,23	2,11	46,5	4,01	47,24	3,63

    

      Исходя из данных таблицы 10 можно сказать, что в структуре  привлеченных банком вкладов  за весь анализируемый период  лидирующие позиции принадлежат рублевым депозитам. Их доля в суммарных депозитах юридических лиц по сравнению на 01.01.2008года составило 73,3%, соответственно на долю вкладов в иностранной валюте приходится лишь 22,47%.[38]

     Данная  тенденция объясняется тем, что вкладчики предпочитают хранить свои сбережения в валюте, так как именно они по истечении срока депозита принесут реальный доход, а не просто сберегут деньги от инфляции, т.е. приоритет депозитов открытых в иностранной валюте по сравнению с рублевыми вкладами свидетельствует о желании клиентов получать доходы в валюте с целью подстраховки от инфляционных обесценений рублевых сумм.

     Разработка  различных мероприятий по совершенствованию  работы с  вкладчиками позволила  банку и в 2010году сохранить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от предприятий. По состоянию на конец года  вкладчики доверили банку сбережений на сумму 1302,62 тыс. руб., что на 12,3% больше, чем в 2009 году. По объемным характеристикам на первом месте находятся все рублевые депозиты. Еще одним аспектов в работе Смоленского Россельхозбанка с депозитами вкладчиков является открытие вкладов, сопровождающееся выдачей дебетовых пластиковых карт. Как видно из таблицы 10, за анализируемый период произошло некоторое увеличение доли средств на депозитных счетах, предназначенных для расчетов с помощью пластиковых карт. Подводя итог в целом по объему привлеченных депозитов Смоленским Россельхозбанком, можно сказать, что пока объемы привлечения депозитов предприятий заметно опережают соответствующий показатель по физическим лицам. С другой стороны нельзя не отметить увеличение доли депозитов физических лиц до 7,29% в 2009 году.[38]

     Рассматривая  вклады Смоленского Россельхозбанка   со стороны доходности, можно  сделать предположение о предпочтении долгосрочных вкладов. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета (например «Агро-VIP» или «Агро-ИДЕАЛ»).

      В течение срока действия такого  вклада на все дополнительные  взносы будет уплачиваться процентная  ставка, установленная в начале  года, несмотря на то, что процентные  ставки по вновь открываемым  вкладам на этот момент могут  быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.

     Проанализируем  динамику доли рынка Смоленского  Россельхозбанка в сегменте привлечения  депозитов юридических и физических  лиц (Таблица 11).     Исходя  из данных таблицы 11 видно,  что доля рынка Смоленского  Россельхозбанка по направлениям  привлечения депозитов юридических и физических лиц имеет тенденцию к снижению. Так за анализируемый период доля банка по направлению привлечения депозитов юридических лиц снизилась на 20%, что связано с агрессивной политикой банков-конкурентов, которая появляется в предложении более высоких ставок по привлекаемым депозитам. Доля банка по направлению привлечения депозитов физических лиц за период с 2008 по 2010гг. снизилась на 7,3%.

Таблица 11

Изменение доли рынка Смоленского Россельхозбанка  относительно

банков-конкурентов

	2008г		2009г		2010г
	Смоленский Россельхозбанк	Прочие КБ	Смоленский Россельхозбанк	Прочие КБ	Смоленский Россельхозбанк	Прочие КБ
Депозиты юридических  лиц	68,30	31,70	56,20	43,80	54,01	49,12
Депозиты физических лиц	32,30	67,70	28,90	71,10	26,45	73,24

      Рассматривая депозитную политику  Смоленского Россельхозбанка, как  одного из элементов банковской  политики в целом, необходимо  исходить из того, что основной  целью депозитной политики является  привлечение как можно большего  объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Для оценки эффективности депозитной политики используют анализ эффективности отдельных депозитных продуктов в общем депозитном портфеле (Таблица 12).

      Как видно из таблицы, по  состоянию на 01.01.2010г. среди представленной  Смоленским Россельхозбанком линейки вкладов наиболее популярным является вклад «Агро-КЛАССИКА» - объем привлеченных средств по данному продукту составил 319,59 млн.руб. при средней стоимости 10,6%. Также важно отметить депозитный продукт «Агро-VIP» и «Агро-БОНУС» (Рис.11).

  Данные представленные  на рисунке 11, позволяют сделать  вывод о том, что 4 основных  депозитных продукта («Агро-КЛАССИКА»,  «Агро-БОНУС», «Агро-VIP» и «Агро-СТИМУЛ») состовляют 73% привлеченных средств. Наиболее эффективными из стоимости привлеченных ресурсов для Смоленского Россельхозбанка являются вклады «Агро-БОНУС» и «Агро-СТИМУЛ».[38]

Таблица 12

Анализ эффективности  депозитных продуктов в сегменте физических лиц

Наименование	Значение средней %-ой ставки с учетом досрочного возврата депозита, %	Остатки вкладов,млн руб
Агро-ДЕБЮТ(детский)	7,4	98,64
Агро-БОНУС	6,6	199,06
Агро-КЛАССИКА	10,6	319,59
Агро-ПАРТНЕР	8,9	80,9
Агро-СТИМУЛ	7,6	142,63
Агро-VIP	9,6	289,64
Агро-ИДЕАЛ	7,8	108,96
Пенсионный	6,4	29,6
Пенсионный Люкс	3,8	12,6
До востребования	0,01	11,4

   

 

Рис.11. Структура  депозитных продуктов в сегменте физических лиц

 

     В  соответствии  с проведенным анализом  депозитной политики Смоленского  Россельхозбанка можно сделать  вывод о ее эффективности. Тем  не менее, в ходе проведенного исследования были выявлены следующие проблемы действующей депозитной политики: - снижение темпов роста привлечения денежных средств, как физических так и юридических лиц; - снижение доли рынка занимаемой Смоленским Россельхозбанком относительно позиций банков-конкурентов; - наиболее эффективные депозитные продукты по критериям стоимости привлекаемых ресурсов (вклады «Агро-БОНУС» и «Агро-СТИМУЛ) не получили должного развития.[38]    

 

     2.3. Кредитование банком клиентов  – физических и юридических лиц

 

     Кредиты  предоставляются в банке платежеспособным  гражданам РФ в

возрасте от 18 года, всех форматов сотрудниками, в функции  которых входит продажа кредитов физическим лицам  при условии, что:

  - при дифференцированных  платежах срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику/каждому из созаемщиков 65 лет;

  - при аннуитетных  платежах срок кредитования полностью  приходится на трудоспособный  или пенсионный возраст заемщика/ каждого из созаемщиков и срок  возврата кредита наступает до исполнения заемщику/ каждому из созаемщиков 65 лет. [16]

     Граждане, имеющие  постоянную регистрацию на территории  РФ, кредитуются на срок, установленный  условиями кредитного продукта, имеющие временную регистрацию  на территории РФ - на срок временной регистрации.

     Кредитование  заемщика производится:

- по месту регистрации  заемщика (в том числе по месту  временной регистрации, только  при получении информации о  наличии (отсутствии) задолженности  по кредитам от банка по  месту постоянной регистрации заемщика);

- по месту нахождения  предприятия - работодателя заемщика, клиента банка при условии  ходатайства предприятия, предоставления  им поручительства за заемщика  и получения информации о наличии  (отсутствии) задолженности по кредитам от банка по месту постоянной регистрации заемщика.

     Отдельные  виды кредитов предусматривают  кредитование заемщика не по  месту его постоянной регистрации.  В этом случае кредитование  возможно только при получении  информации о наличии (отсутствии) задолженности по кредитам от банка по месту постоянной регистрации заемщика. При наличии у территориального банка единой автоматизированной системы по операциям кредитования физических лиц в рамках субъекта РФ, возможно кредитование заемщика, имеющего постоянную регистрацию на территории данного субъекта, любым кредитующим подразделением банка, расположенным на территории этого субъекта РФ. Кредит предоставляется  на следующих условиях: