Совершенствование практики управления активами и пассивами в коммерческом банке

     Кредитные  риски могут возникнуть вследствие  как политических, так и экономических  причин. Отсюда понятие политического  и экономического риска, проявляющихся  в процессе кредитования на  макроэкономическом уровне отношений.  Данные риски являются внешними по отношению к банку в отличии от внутренних кредитных рисков, затрагивающих микроэкономические отношения (отношения «банк-клиент»).[26, стр.89]  

    Политические  факторы, оказывая негативное  влияние на банковскую деятельность, они могут быть связаны:

- с угрозой  национализации или экспроприации  имущества без соответствующей  компенсации потери капитала;

- с возможными  ограничениями обмена местной  валюты на свободную конвертируемую  валюту и перевод ее за границу;

- с разрывом  соглашений следствии решений исполнительной власти государства, в котором находится банк-контрагент;

- с войной, беспорядками  и т.п.

      Также они могут оказывать  положительное воздействие на  процесс кредитования. Так, приход  к власти нового правительства,  объявляющего программу поддержки предпринимательства.[26, стр.90]

Таблица 22

Классификация видов кредитных рисков

     Экономические  факторы на макроуровне связаны  с изменениями экономики страны  в целом, в том числе с  изменениями конъюнктуры рынка,  платежного баланса, валютного  курса и др.  Кредитный риск  на макроуровне может быть  вызван и изменениями в законодательстве, пересмотром нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, затрагивающих нормы регулирования деятельности кредитных организаций, нормы резервирования, условия рефинансирования и т.п. На микроуровень отношений конкретного банка и его клиента влияет неменьший набор факторов. Это могут быть изменения, вызванные пересмотром кредитного договора вследствие изменения кредитоспособности заемщика, финансового состояния кредитной организации, его кредитной политики и др.

     Управление кредитным риском как система. Управление риском – это целенаправленная, планомерная деятельность кредитной организации по отношению к возможности возникновения такового. Управление кредитным риском представляет не разрозненный набор отдельных мероприятий, а определенную систему, к числу элементов которой следует отнести:

- выявление  факторов (причин) риска, способных  вызвать негативные последствия  в процессе кредитования;

- оценку кредитного  риска; 

-  разработку  мероприятий, инструментов, минимизирующих кредитные риски;

- организацию  контроля за управлением рисками. 

     Управление  кредитным риском предусматривает  ряд мероприятий в различных  областях. Это могут быть организационные,  кадровые мероприятия, специальные  меропиятия по защите банка  – кредитора от нарушений кредитного процесса и т.п.

     Организационные  мероприятия предусматривают определение  обязанностей круга лиц, занятых  кредитованием. Обычно это не  только руководители банка, осуществляющие  общее руководство кредитным  процессом, но и руководители подразделений, непосредственно организующие и управляющие кредитными операциями.

     К  задачам организации кредитного  процесса с позиции управления