Разработка плановых заданий для железнодорожной станции

- Начальник логистического  центра – 1 человек

- Инженер логистического  центра – 1 человек

- Кассир – 1человек

- Специалист по кадрам – 1 человек

- Секретарь машинистка  – 1 человек

- Техник – 1 человек.

Чпотр. = 177 человек.

3.2. Планирование  фонда заработной платы

3.2.1. Определим  месячную заработную плату работников  станции

Среднемесячный заработок работника включает:

- тарифную ставку или  оклад;

- сдельный приработок (у  сдельщиков);

- доплаты за вредность, за работу в ночное время, праздничные  дни, сверхурочную работу = 8 %;

- премии за выполнение  установленных  Положением о премировании  показателей = 20 %.

Тарифная ставка за месяц определяется умножением среднемесячного числа рабочих часов на тарифную ставку, определяемую по категории работ и разряду квалификации.

При планировании среднемесячного заработка доплата за работу в ночное время определяется из расчета 40% часовой тарифной ставки за каждый час работы с 22 часов до 6 часов утра,

 

что в среднем увеличивает зарплату на 13,3% в месяц.

Доплата за работу в праздничные дни планируется в размере 3% тарифной ставки или оклада.

Доплата за условия работы (вредность, тяжесть, напряженность) устанавливается по результатам аттестации рабочих мест. Размер доплаты за вредность зависит от количества набранных балов за факторы вредности и времени их действия.

Среднемесячная норма часов в 2011 году – 165,08 час.

Расчет зарплат производим по действующим ОЕТС.

Система оплаты труда работников станции повременно-премиальная.

Рассчитаем среднемесячную заработную плату для:

- составителей – 6 разряд, тарифный коэффициент - 2,31, месячная тарифная ставка – 13518,1руб.

Определим надбавку за вредность: 13518,1*0,08 = 1081,45 руб.

Надбавка за работу в ночное время: 13518,1*0,133 = 1797,91 руб.

Надбавка за работу в праздничные дни: 13518,1*0,03= 405,54 руб.

Размер премии – 20 %: 13518,1* 0,20 = 2703,62 руб.

Месячная заработная плата составителя составит:

13518,1+1081,45+1797,91+405,54+2703,62 = 19506,62 руб.

- сигналист по закреплению составов – 5 разряд, тарифный коэффициент – 2,12, месячная тарифная ставка – 12406,3 руб.

Надбавка за работу в ночное время: 12406,3*0,133 = 1650,04 руб.

Надбавка за работу в праздничные дни: 12406,3*0,03= 372,20 руб.

Размер премии – 20 %: 12406,3* 0,20 = 2481,26 руб.

Месячная заработная плата сигналиста составит:

12406,3+1650,04+372,20+2481,26 = 16909,80  руб.

- оператор при  дежурном по станции – 5 разряд, тарифный коэффициент – 2,16, месячная тарифная ставка – 12640 руб.

Надбавка за работу в ночное время: 12640*0,133 = 1681,12 руб.

 

Надбавка за работу в праздничные дни: 12640*0,03 = 379,20 руб.

Размер премии – 20 %: 12640* 0,20 = 2528,00 руб.

Месячная заработная плата оператора составит:

12640 + 1681,12 + 379,20 + 2528 = 17228,32 руб.

3.2.2. Определим  фонд заработной оплаты труда  работников станции.

Месячный фонд оплаты труда рассчитываем по формуле:

                                    ФОТ мес. = Ч * ЗПЛ месс;  руб.                            (7)

где: Ч – число работников;

ЗПЛ мес. – месячная заработная плата одного работника.

Годовой фонд заработной платы рассчитываем по формуле:

                                ФОТ год. = ФОТ мес. * 12;  руб.                                   (8)

где: 12 – количество месяцев в году

Приведем пример расчета  месячного и годового фонда заработной платы:

- составителей поездов – ЗПЛмес. = 19506,62  руб., Ч=9 чел.

ФОТмес. = 9 * 19506,62  = 175,56 тыс.руб.

ФОТгод. = 175,56 * 12 = 2106,72 тыс.руб.

- сигналистов по закреплению  состава – ЗПЛмес. = 16909,80 руб.

Ч = 5 человек.

ФОТмес. = 5 * 16909,80  = 84,55 тыс.руб.

ФОТгод. = 84,55 * 12 = 1014,60 тыс.руб.

- оператор при  ДСП  – ЗПЛмес. = 17228,32  руб., Ч = 9 чел.

ФОТмес. = 9 * 17228,32  = 155,06  тыс.руб.

ФОТгод. = 155,06 * 12 = 1860,72 тыс.руб.

Все результаты расчетов сводим в таблицу 3.1. «Штатная ведомость»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.1. Штатная ведомость грузовой станции «М».
№ Статьи	Должность, профессия	Категория (рук., спец., служ., раб.)	количество       штатных  ед.	Разряд	Тарифный коэффициент	Среднемесячная зарплата 1 раб., руб.						Фонд заработной платы
						МТС оклад	Доплаты			Премия 20 %	Итого	месяч-ный тыс.руб.		годовой тыс.руб.
							за вред-ность 8%	ночные   13,3%	празд-нич -ные 3%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13		14
	Хозяйство движения. Штат станции, занятый на маневровой работе.
	Дежурный по горке	спец.	5	-	-	18000	-	2394	540	3600	24534,00	122,67		1472,04
	Операторы мех.горок	раб.	5	5	2,12	11060,30	-	1471,02	331,81	2212,06	15075,19	75,38		904,56
	Дежурный станционного поста централизации	спец.	5	-	-	14000	-	1862	420	2800	19082	95,41		1144,92
	Составитель поездов	раб.	9	6	2,31	13518,1	1081,45	1797,9	405,54	2703,62	19506,61	175,56		2106,72
	Итого по статье № 2034		24	-	-	-	-	-	-	-	-	469,02		5628,24
	Технический штат станции
2030	Дежурный по станции	спец.	9	-	-	18000	-	2394	540	3600	24534,00	220,81		2649,72
	Оператор при ДСП	служ.	9	5	2,16	12640	-	1681,12	379,20	2528	17228,32	155,06		1860,72
	Дежурный по парку	спец.	5	-	-	14000	-	1862	420	2800	19082	95,41		1144,92
	Сигналист по закрепл.	раб.	5	5	2,12	12406,30	-	1650,04	372,20	2481,26	16909,80	84,55		1014,60
	Старший оператор СТЦ	служ.	5	4	1,90	11119	-	1478,83	333,57	2223,80	15155,20	75,78		909,36
	Оператор СТЦ	служ.	9	3	1,64	9597	-	1276,40	287,91	1919,40	13080,71	117,73		1412,76
	Оператор ЭВМ	служ.	9	3	1,64	9597		1276,40	287,91	1439,55	13080,71	117,73		1412,76
	Итого по статье №2030		51	-	-	-	-	-	-	-	-	867,07		10404,84
2040	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря
	Рабочий по уборке помещений		5	1	1,00	5852,0	-	-	-	1170,40	7022,40	35,11	421,32
	Станционный рабочий		2	2	1,14	6671,3	-	-	-	1334,26	8005,56	16,01		192,12
	Слесарь		1	3	1,35	7900,2	-	-	-	1580,04	9480,24	9,48		113,76
	Плотник		1	3	1,35	7900,2	-	-	-	1580,04	9480,24	9,48		113,76
	Машинист-кочегар котельной		5	4	1,55	9070,6	-	1206,39	272,12	1814,12	12363,23	61,82		741,84
	Продолжение таблицы 3.1.
1	2                    3		4	5	6	7	8	9	10	11	12	13		14
	Слесарь электрик		1	4	1,55	9070,6	-	-	-	1814,12	10884,72	10,89		130,68
	Итого по статье №2040		15	-	-	-	-	-	-	-	-	142,79		1713,48
Всего по хозяйству движения:			90	-	-	-	-	-	-	-	-	1478,88		17746,56
	Грузовое хозяйство. Работники по приему, отправлению и выдаче груза.
1001	Товарные кассиры старшие	служ.	1	8	2,80	16386	-	-	-	3277,20	19663,20	19,66		235,92
	Товарные кассиры рядовые	служ.	5	6	2,38	13928	-	1852,42	417,84	2785,60	18983,86	94,92		1139,04
	Приемосдатчики грузов старшие	раб.	1	6	2,31	13518,1	-	-	-	2703,62	16221,72	16,22		194,64
	Приемосдатчики грузов рядовые	раб.	26	5	2,12	12406,3	-	1650,0	372,19	2481,26	16909,75	439,65		5275,80
	Приемщик поездов	раб.	9	4	1,89	11060,30		1471,02	331,81	2212,06	15075,19	135,68		1628,16
	Станционные рабочие по устранению коммерческих неисправностей	раб.	5	3	1,63	9538,80	-	1268,66	286,16	1907,76	13001,38	65,01		780,12
	Итого по статье №1001		47	-	-	-	-	-	-	-	-	771,14		9253,68
Всего по производственному персоналу			151	-	-	-	-	-	-	-	-	-		29700,26
В том числе основной			137	-	-	-	-	-	-	-	-	2250,02		27000,24
дополнительный			14	-	-	-	-	-	-	-	-	-		2700,02
	Аппарат управления. Цеховой АУР
785	Станционный диспетчер	спец.	5	-	-	16500	-	2194,5	495	3300	22489,50	112,45		1349,40
	Оператор	служ.	5 4	5	2,16	12640	-	1681,12	379,2	2528	17228,32	86,14		1033,68
	Маневровый диспетчер	спец.	9	-	-	17000	-	2261	510	3400	23171	208,54		2502,48
	Зав. пакгаузом	спец.	1	-	-	15000	-	-	-	3000	18000	18,00		216,00
	Начальник товарной конторы	рук.	1	-	-	20000	-	-	-	4000	24000	24,00		288,00
	Начальник СТЦ	рук.	1	-	-	20000	-	-	-	4000	24000	24,00		288,00
	Зав.бюро по розыску груза	спец.	1	-	-	11000	-	-	-	2200	13200	13,20		158,40
	Зав.грузовым двором	рук.	1	-	-	18000	-	-	-	3600	21600	21,60		259,20
	Итого по статье 785		24	-	-	-	-	-	-	-	-	507,93		6095,16
	Продолжение таблицы 3.1.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13		14
	Аппарат управления. АУР предприятия.
830	Начальник станции	рук.	1	-	-	24000	-	-	-	4800	28800	28,80		345,60
	Зам. начальника станции	рук.	1	-	-	22000	-	-	-	4400	26400	26,40		316,80
	Главный инженер	рук.	1	-	-	22000	-	-	-	4400	26400	26,40		316,80
	Технолог	спец.	1	-	-	17000	-	-	-	3400	20400	20,40		244,80
	Начальник тех.отдела	рук.	1	-	-	20000	-	-	-	4000	24000	24,00		288,00
	Главный бухгалтер	рук.	1	-	-	22000	-	-	-	4400	26400	26,40		316,80
	Бухгалтер	спец.	1	-	-	19000	-	-	-	3800	22800	22,80		273,60
830	Инженер по охране труда	спец.	1	-	-	18000	-	-	-	3600	21600	21,60		259,20
	Инженер по безопасности	спец.	1	-	-	18000	-	-	-	3600	21600	21,60		259,20
	Инженер по подготовке кадров	спец.	1	-	-	18000	-	-	-	3600	21600	21,60		259,20
	Специалист по кадрам	спец.	1	-	-	12000	-	-	-	2400	14400	14,40		172,80
	Техник	спец.	1	-	-	14000	-	-	-	2800	16800	16,80		201,60
	Начальник логистического центра	спец.	1	-	-	20000	-	-	-	4000	24000	24,00		288,00
	Инженер логистического центра	спец.	1	-	-	18000	-	-	-	3600	21600	21,60		259,20
	Кассир	служ.	1	4	1,90	11119	-	-	-	2223,80	13342,80	13,34		160,08
	Секретарь машинистка	служ.	1	4	1,90	11119	-	-	-	2223,80	13342,80	13,34		160,08
Итого по статье №830			16	-	-	-	-	-	-	-	-	343,48		4121,76
Итого по АУР			42	-	-	-	-	-	-	-	-	-		10826,44
В том числе основной			40	-	-	-	-	-	-	-	-	851,41		10216,92
дополнительный			2	-	-	-	-	-	-	-	-	-		609,52
Всего по станции:			193	-	-	-	-	-	-	-	-	-		40526,7
В том числе основной			177	-	-	-	-	-	-	-	-	3101,43		37217,16
дополнительный			16	-	-	-	-	-	-	-	-	-		3309,54
ФОТплангод			193											40526,70

 

3.2.3. Расчет дополнительного  штата и дополнительного фонда  заработной платы на замещение  больных, уходящих в отпуск и  выполняющих государственные обязанности.

Списочная численность больше явочной на число работников, находящихся в отпуске, исполняющих государственные обязанности, отсутствующих по болезни и другим причинам.

Контингент отсутствующих рассчитывается через явочный контингент и коэффициент замещения.

Дополнительный контингент для замещения отсутствующих предусматривается только по рабочим профессиям и не рассчитывается для специалистов и АУР, численность которых жестко определена штатным расписанием предприятия.

Численность дополнительного штата определим по формуле:

                                            ∆Ч = Чзам. * 10% , чел.                                (9)

∆Ч = 161 * 10% = 16,1 = 16 чел.

Дополнительный фонд заработной платы определяем по формуле:

                               ∆ФОТзам = ФОТзам * 10%, тыс.руб.                         (10)

∆ФОТзам = 33095,4 * 10% = 3309,54 тыс.руб.

Пример расчета покажем в таблице 3.2.

Потребный дополнительный годовой фонд оплаты труда, в том числе производственного контингента,  АУР и всего по станции внесем в штатную ведомость.

Определим плановый годовой фонд оплаты труда для станции как сумму основного и дополнительного ФОТ, в том числе производственного контингента и АУР.

ФОТплангод. = 37217,16 + 3309,54 = 40526,70 тыс.руб.

 

 

 

 

Таблица 3.2. Расчет  дополнительного штата и фонда заработной платы.

Профессия	Основной		Дополнительный 10% от основного
	Штат	Фонд заработной платы	Штат	Фонд заработной платы
1	2	3	4	5
Производственный контингент
Дежурный по горке	5	1472,04	0,5	147,20
Операторы мех. горок	5	904,56	0,5	90,46
Дежурный станционного поста центр.	5	1144,92	0,5	110,29
Составитель поездов	9	2106,72	0,9	210,67
Дежурный по станции	9	2649,72	0,9	264,97
Оператор при дежурном по станции	9	1860,72	0,9	186,07
Дежурный по парку	5	1144,92	0,5	114,49
Сигналист по закреплению составов	5	1014,60	0,5	101,46
Старший оператор СТЦ	5	909,36	0,5	90,94
Оператор СТЦ	9	1412,76	0,9	141,28
Оператор ЭВМ	9	1412,76	0,9	141,28
Товарные кассиры	5	1374,96	0,5	137,50
Приемосдатчики грузов	26	5470,44	2,6	547,05
Приемщик поездов	9	1628,16	0,9	162,82
Станционные рабочие по устранению коммерческих неисправностей	5	780,00	0,5	78,00
рабочие	16	1713,60	1,6	171,36
Итого производственного персонала	136	27000,24	14	2700,02
АУР
Старший диспетчер	5	1349,40	0,5	134,94
Оператор при диспетчере	5	1033,68	0,5	103,37
Маневровый диспетчер	9	2502,48	0,9	250,25
специалисты-служащие	5	1209,64	0,5	120,96
Итого по АУР	24	6095,20	2	609,52
Всего по станции	164	33095,44	16	3309,54

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3. Планирование производительности труда

Производительность труда – показатель, характеризующий результативность труда и в целом эффективность производства.

Производительность труда определяется разными методами: натуральным, условно-натуральным, трудовым и стоимостным.

Мы воспользуемся натуральным методом. Производительность труда  определяется делением объема  произведенной продукции в натуральных единицах на численность работников.

Для грузовой станции производительность труда определяется делением объема переработанного груза ( погрузка плюс выгрузка) в тоннах на списочную численность производственного персонала станции (Чспис.):

 

             Пгруз.= 365 * (Рпогр. + Рвыгр. ) / Чспис.                                      (11)

 

Пгруз. = 365 * ( 5200 + 4000) / 193 = 17399 тонн/ чел.год.

                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Планирование  эксплуатационных расходов и себестоимости продукции станции

4.1. Планирование  годовых эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы определяются по формуле:

                Ээк. = Эосн. + Эобщ.осн. + Эобщ.хоз. ; тыс.руб.,                              (12)

где:      Эосн. – основные расходы , тыс.руб.

Эобщ.осн. – основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства ж.д.,

Эобщ.хоз. - общехозяйственные расходы , тыс.руб., 

4.1.1. Основные расходы определяем  по формуле:

                         Эосн. = Эосн.ЗПЛ.пр. + Эмат. + Этоп. +Ээл. , тыс.руб.               (13)

где:      Эосн.ЗПЛ.пр. – годовой основной фонд заработной платы работников производственного персонала, ( по штатной ведомости = 27000,24 тыс. руб.)

Расходы на материалы, топливо, электроэнергию принимаем в процентном отношении от общей суммы эксплуатационных расходов:

                Эмат. = 2,6% Ээк. – расходы на материалы тыс.руб.,

            Этоп. = 1,3% Ээк - расходы на топливо тыс.руб.,

             Ээл. = 3% Ээк - расходы на электроэнергию тыс.руб,

Эосн. = 27000,24 + 6,9% Ээк,  тыс.руб.

4.1.2. Основные расходы общие для  всех отраслей хозяйства:

               Эобщ.осн. = Эзпл.доп.пр. + Эсоц.отч. + Эохр.тр. + Эам., тыс.руб.               (14)

где: Эзпл.доп.пр. – фонд заработной платы дополнительного производственного персонала =2700,02 тыс.руб.,

Эсоц.отч. – отчисления на социальные нужды (социальное страхование, пенсионные фонды, медицинское страхование) производственного персонала = 34% от фонда оплаты труда основного и дополнительного производственного персонала = (27000,24 +2700,02) * 0,34 = 10098,09 тыс.руб.

  Эохр.тр. – расходы по охране труда, принимаем в размере 5,6% от фонда

оплаты труда основного производственного персонала  = (27000,24 * 0,056 = 1512,01)  тыс.руб..

 

  Эам. – отчисления на амортизацию основных средств, числящихся на балансе = 61480 * 7% = 4303,60 тыс.руб., где норму амортизационных отчислений  принимаем = 7%.

               Эобщ.осн. = 2700,02 + 10098,09 + 1512,01 + 4303,60 = 18613,72 тыс.руб.

4.1.3. Общехозяйственные расходы определяются по формуле:

     Эобщ.хоз.. = Эзпл.осн.АУР  + Эзпл.доп.АУР. + Эсоц.отч.АУР. + Эпр. тыс.руб.,          (15)

               где:       Эзпл.осн.АУР  и Эзпл.доп.АУР.  основная и дополнительная заработная плата аппарата управления станцией и цехового аппарата = 10216,92 + 609,52 = 10826,44 тыс.руб.

 Эсоц.отч.АУР. – социальные отчисления на нужды АУР = 10826,44 * 0,34 = 3680,99 тыс.руб.,

 Эпр. – прочие расходы принимаемые в размере 4% от Ээк. тыс.руб.

Эобщ.хоз. = 10826,44 + 3680,99 + 4%Ээк.

Эобщ.хоз.. = 14507,43 + 4%Ээк.

4.1.4. Определим плановые годовые эксплуатационные  расходы

Ээк = (Эосн + 6,9%Ээк) + Эосн.общ. + (Эобщ.хоз. + 4%Ээк.), тыс.руб.            (16)

Ээк = (27000,24 + 0,069*Ээк.) +18613,72 + (14507,43 +0,04*Ээк.)  тыс.руб.,

Ээк. = 60121,39 + 0,109 Ээк.;

0,891Ээк. = 60121,39

Ээк. = 60121,39 / 0,891

Ээк. = 67476,31 тыс.руб.

Определяем плановые расходы по элементам затрат, а также плановыеосновные и общехозяйственные расходы:

Эмат. = 2,6% Ээк. – расходы на материалы = 0,026*67476,31 =1754,38  тыс.руб.,

Этоп. = 1,3% Ээк - расходы на топливо = 0,013*67476,31=877,19 тыс.руб.,

Ээл.  = 3% Ээк - расходы на электроэнергию = 0,03*67476,31= 2024,29 тыс.руб,

Эпр. = 4%Ээк. - прочие расходы = 0,04*67476,31= 2699,05 тыс руб.

Эосн. – плановые основные расходы =27000,24 + 0,069*67476,31 = 31656,11 тыс.руб.

Эобщ.осн.– плановые расходы общие для всех отраслей хозяйства 18613,72 т.руб.

Эобщ.хоз.- общехозяйственные расходы=14507,43+0,04*67476,31=17206,48 т.руб.

4.2. Определение  себестоимости измерителя эксплуатационной  работы

Себестоимость – это расходы предприятия на производство единицы продукции.

Себестоимость измерителя эксплуатационной работы станции определяем по формуле:

                                     С = Ээк. / Огод., тыс.руб.                                     (17)

С = 67476,31 * 103 / 9200 * 365 = 20,09 руб./тонн.

где: Огод. – плановый годовой объем продукции станции

9200 – среднесуточный объем грузовой работы тонн;

365 – дней в году.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4.1. Плановые задания для грузовой станции «М» на  2012 год.