Расчет экономической эффективности планируемых организационно-технических мероприятий (ОТМ)

 

 

2. Расчет штата производственных рабочих

 

Штат рабочих определяется исходя из трудоемкости технологических  операций, режима работы цеха и графика  выходов с учетом продолжительности рабочей смены. На металлургических предприятиях обычно применяется непрерывный трехсменный четырехбригадный режим работы с продолжительностью смены 8 часов. Ежедневно работают три бригады, полностью перекрывая сутки, а четвертая отдыхает.

График выходов разрабатывается на каждый месяц и обычно представляется в виде таблицы с указанием дней месяца, номеров бригад и рабочих смен (с первой по третью), когда должна работать каждая бригада. В одну и ту же смену бригада выходит четверо суток подряд, после чего отдыхает 48 часов.

 

Таблица 5- График выходов на месяц

 

Число	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
I бригада	1	1	1	1	-	2	2	2	2	-	3	3	3	3	-
II бригада	3	3	-	-	1	1	1	1	-	2	2	2	2	-	3
III бригада	2	-	3	3	3	3	-	-	1	1	1	1	-	2	2
IV бригада	-	2	2	2	2	-	3	3	3	3	-	-	1	1	1
Число	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30
I бригада	-	1	1	1	1	-	2	2	2	2	-	3	3	3	3
II бригада	3	3	3	-	-	1	1	1	1	-	2	2	2	2	-
III бригада	2	2	-	3	3	3	3	-	-	1	1	1	1	-	2
IV бригада	1	-	2	2	2	2	-	3	3	3	3	-	-	1	1

 

Различают следующие  виды штата: сменный расстановочный, суточный, подменный штат на выходные дни, полный расстановочный, подменный штат на отпуска и резерв на невыходы по уважительным причинам. В итоге рассчитывается списочный штат рабочих.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6- Сменный расстановочный штат определяется в соответствии с нормативами численности производственных рабочих:

 

Наименование профессий	Разряд	Количество персонала  для ДП с :
		VПОЛ =3000
1. Горновой 2. Горновой 3. Горновой 4. Горновой 5. Газовщик 6. Газовщик 7. Газовщик (помощник) 8. Газовщик (помощник) 9. Водопроводчик 10. Водопроводчик	8 7 6 5 8 7 5 3 6 5	1 6 4 - 1 - 1 - 2 -

 

Допустим, что в цехе имеется три печи полезным объемом 3000 м³.

 

Таблица 7- Численность  производственных рабочих сменный  расстановочный штат обслуживающего персонала:

 

Професия	Разряд	ДП-1	ДП-2	ДП-3	Итого по цеху
1. Горновой	8	1	1	1	3
2. Горновой	7	6	6	6	18
3. Горновой	6	4	4	4	12
4. Газовщик	8	1	1	1	3
5. Газовщик (помощник)	5	1	1	1	3
6. Водопроводщик	6	2	2	2	6
Всего		15	15	15	45

 

Суточный штат равен сменному расстановочному, умноженному на количество рабочих смен в сутках, т.е., на 3:  45 ´ 3 = 135 чел.

Подменный штат на выходные дни при  трехсменном четырехбригадном режиме работы представляет собой четвертую  бригаду, и равен 16 чел.

Полный расстановочный штат (с подменой на выходные дни) будет равен:

Ш_ПР = 135 + 45 = 180 чел. Численность подменного штата на ежегодные отпуска зависит от продолжительности тарифного отпуска рабочих. Допустим, что рабочие имеют следующие отпуска:

 

Длительность отпуска, календ. суток           42          43          44          45

  Количество рабочих                                    14           45          90          31

Тогда определяем среднюю  продолжительность отпуска:

   О_СР = (14·42 + 45·43 + 90·44 + 31·45) / 180 » 43,8 календ. суток.

Подменный штат на отпуска  составит:

 Ш_ОТП = Ш_ПР·О_СР / (365 - О_СР) = 180·43,8 / (365 - 43,8) »25 чел.

Резерв на невыходы по уважительным причинам (болезни, учебный  отпуск, выполнение государственных и общественных обязанностей) обычно принимался равным (3-5)% от штата с подменой на выходные и отпуска. Рекомендуется в настоящее время принимать (6-10)%, т.к. из-за ухудшения условий участились болезни рабочих. Если принять эту величину равной 10%, то резерв на невыходы по уважительным причинам будет: 0,1·(180 + 25) »21 чел.

Списочный штат в итоге  составит:   180 + 25 + 21 = 226 чел.

 

Таблица 8- Результаты расчетов штата:

 

Професия	Разряд	Штат
		на смену	на сутки	полный  расст.	Подмена  на отпуск	Рузервы  на выход	Списочный
1. Горновой	8	3	9	12	2	2	16
2. Горновой	7	18	54	72	10	8	90
3. Горновой	6	12	36	48	6	6	60
4. Газовщик	8	3	9	12	2	1	15
5. Газовщик (помощник)	5	3	9	12	2	1	15
6. Водопроводщик	6	6	18	24	3	3	30
Всего	-	45	135	180	25	21	226

 

 

3. Расчет фонда оплаты труда рабочих

 

Фонд оплаты труда (ФОТ) рассчитывается на год (месяц) и включает фонд заработной платы (ФЗП), относимый на себестоимость продукции, а также премии из фонда материального поощрения (ФМП), формирующегося путем отчисления части прибыли: ФОТ = ФЗП + ФМП .

Предприятия в соответствии с законодательством самостоятельно определяют формы и системы оплаты труда работников. Основные положения отражаются в коллективном договоре, ежегодно заключающемся между трудовым коллективом и администрацией.

Для рабочих, непосредственно обслуживающих металлургические агрегаты, обычно используется сдельно-премиальная система оплаты труда на тарифной основе. При расчете заработка для его дифференциации используют тарифную сетку (8-разрядную) и соответствующие часовые тарифные ставки (группа ставок ЧМ-1). Действующие тарифные ставки (грн./ч) рассчитываются путем умножения на принятый коэффициент часовых тарифных ставок 1990 г (грн./ч).:

 Разряд                                   1          2          3          4          5        6          7          8

Тарифные ставки 1990 г.  0,74     0,81     0,89     1,00     1,15   1,34    1,53     1,69

Для расчета на 2001 год  необходимо умножить тарифные ставки на 14.

Из 180 рабочих полного  расстановочного штата 24 чел. имеют 8-й разряд, 72 чел. - 7-й, 72 - 6-й 12 - 5-й.

Рассчитаем среднечасовую  тарифную ставку Т_СЧ:

   Т_СЧ = 14· (24·1,69 + 72·1,53 + 72·1,34 + 12·1,15) / 180 = 20,3грн./ч.

Ежемесячный заработок  рабочих рассчитывается отдельно для  каждой бригады в соответствии с  графиком выходов. Годовой фонд определяется для всего списочного штата по средним значениям отработанного времени.

При непрерывном трехсменном  четырехбригадном графике работы количество отработанных часов, приходящихся в год на одного рабочего полного расстановочного штата равно:  365·24 / 4 = 2190 ч.  Из них ночными считается треть (8 ч с 23 до 7), и вечерними либо тоже треть (8 ч с 15 до 23), либо четверть (6 ч с 17 до 23). В курсовой работе следует принять 8 ночных и 8 вечерних часов в сутки. Для данного примера вечерними принято считать 6 ч. В этом случае каждая бригада за год отработает 2190 / 3 = 730 ч ночных и 2190 / 4 = 547,5 вечерних часов.

Праздничные часы зависят  от количества официально принятых государственных праздничных дней. При выполнении курсовой работы студенту необходимо уточнить их количество на текущий период. Для примера взято 8 праздников. Тогда число отработанных часов в праздники для каждой бригады составит 8·24 / 4 = 48 ч.

Переработка графика  определяется по разнице между отработанным временем при непрерывном режиме и официально принятым нормативом годового фонда рабочего времени для режима с пятидневной рабочей неделей. При этом из переработки исключаются праздничные часы. Таким образом, переработка графика при норме 2051 ч составит:   2190 - 2051 - 48 = 91 ч в год.

Плановый фонд оплаты труда рассчитывается исходя из условия  выполнения годового плана по производству и реализации продукции. Ниже приводится расчет фонда оплаты труда по отдельным элементам: основная заработная плата (заработок по тарифу, гарантированные доплаты, оплата ежегодных отпусков); дополнительная (невыходы по уважительным причинам), а также премии из фонда материального поощрения.

1. Заработок одного  рабочего по тарифу (произведение  среднечасовой тарифной ставки на отработанное за год время): 20,3·2190 = 44457 грн./год.

2. Гарантированные доплаты

2.1. Доплата за работу  в ночное время (40% тарифной  ставки):

0,40·20,3·730 = 5927,6 грн./год.

2.2. Доплата за работу  в вечернее время (20% тарифной  ставки):

0,20·20,3·547,5 = 2222,85 грн./год.

2.3. Доплата за работу в праздничные дни (100% тарифной ставки):

1,00·20,3·48 = 974,4 грн./год.

2.4. Доплата за переработку  графика (50% тарифной ставки):

0,50·20,3·91 = 923,65 грн./год.

Итого гарантированных  доплат:

5927,6 + 2222,85 + 974,4 + 923,65 = 10048,5 грн./год.

Итого заработок одного рабочего с гарантированными доплатами:

44457 + 10048,5 = 54505,5 грн./год.

Годовой фонд заработка  по тарифу с гарантированными доплатами  при полном расстановочном штате 180 чел. составит:

54505,5 ·180 = 9810990 грн./год.

3. Оплата ежегодных тарифных отпусков определяется по количеству подменных рабочих - 25 чел.:

54505,5·25 = 1362638 грн./год.

ИТОГО фонд основной заработной платы:

9810990 + 1362638 = 11173628 грн./год.

4. Дополнительная заработная  плата определяется по количеству резервных рабочих на невыходы по уважительным причинам (21 чел.).

Фонд дополнительной заработной платы:

54505,5 ·21 = 1144616 грн./год.

ИТОГО годовой  фонд заработной платы (ФЗП):

11173628 + 1144616 = 12318243 грн./год.

5. Премии из фонда  материального поощрения ФМП (при условии выполнения плана) обычно составляют до 40% от ФЗП. Принимаем 40%. Тогда за год должно быть начислено премий:   0,4·12318243 = 4927297 грн./год.

ИТОГО годовой  фонд оплаты труда (ФОТ):