Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо

Машинистам локомотивов, имеющим класс квалификации, и помощникам машинистов, имеющим право управления локомотивом, выплачивается ежемесячная надбавка к тарифной ставке (таблица 8).

Таблица 8 – Размер надбавок за класс квалификации машинистам и помощникам за право управления локомотивом

Рабочие локомотивных бригад	Размер ежемесячной надбавки (в процентах к тарифной ставке)
	При наличии прав управления локомотивами
	Одного вида тяги	Двух и более видов тяги
Машинист локомотива 1 класса	20	25
Машинист локомотива 2 класса	10	15
Машинист локомотива 3 класса	5	10
Помощник машиниста локомотива, имеющий право управления локомотивом	5	10

 

В. Общее положение об оплате труда служащих, руководителей и специалистов.

Оплата труда служащих осуществляется на основе тарифной ставки приведенной в таблице 9.

Таблица 9 – Тарифная сетка по оплате труда служащих

Разряды по оплате труда	Тарифные коэффициенты
2	1,38
3	1,64
4	1,90
5	2,16
6	2,38
7	2,60
8	2,8

Оплата труда служащих производится по месячным должностным окладам. Должностные оклады исчисляются исходя из тарифных коэффициентов, соответствующих разрядам оплаты труда служащих и минимальной заработной платы, установленной в ОАО «РЖД», и округляется до целого числа.

Оплата труда руководителей и специалистов осуществляется по месячным должностным окладам. Установлены диапазоны должностных окладов руководителей и специалистов, которые дифференцированы по должностям с учетом сложности и важности выполняемых трудовых функций, значимости в организационной структуре управления.

Должностные оклады первым заместителям руководителей структурных подразделений отделения дороги, (в том числе и локомотивных депо), главным бухгалтерам, главным инженером, устанавливаются ниже должностного оклада, установленного руководителю на 5 - 15 %, остальным заместителям руководителей на 10-25%.

Мастерам и лаборантам оклады принять на 10 -25 % ниже, чем старшим мастерам и старшим лаборантам.

Г. Доплаты

1. Рабочим, занятым на тяжелых работах, работах с вредными и опасными условиями труда устанавливаются доплаты в размере до 24% тарифной ставки (оклада).

Конкретный размер доплаты в курсовой работе указан по видам работ, учитываемых по той или иной статье расхода.

2. Работа в ночное время оплачивается по увеличенной на 40% часовой тарифной ставке за каждый час работы с 22 до 6 часов, в результате месячная ставка увеличивается на 13,3%:

 

где 8 - количество часов ночного рабочего времени.

3. Работ в праздничные дни оплачивается в двойном размере, поэтому доплата за работу в праздничные дни (в год их 12) увеличивает среднемесячную ставку в среднем на 3,28%.

 

4. Среднемесячный заработок должен включать доплату по районному коэффициенту в размере 15% к сумме всех выплат и доплат.

Д. Расчет численности и ФОТ работников, планируемых по прямым расходам:

Статья 3101. Работа электровозов в грузовом движении.

Явочная численность рабочих локомотивных бригад:

= ΣMSлин*2/(12*Lбр)

= 6898502*2/(12*5724) = 201 чел.

где линейный пробег электровозов за год на участке обслуживания локомотивных бригад, локомотиво-км;

2 – количество  человек в бригаде (машинист и  помощник);

Lбр – месячная норма работы бригады, км

Lбр = 2*Lп*кп

Lбр = 2*135*21,2 = 5724

Lп – плечо работы локомотивной бригады

Lп = L/2

Lп = 270/2 = 135 км.

кп – количество поездок в месяц

кп = Тмес/tоб

кп = 165,7/7,8 = 21,2 поездок

Тмес – среднемесячная норма рабочих часов, равная 165,7;

tоб – время на один оборот бригады, ч

tоб = (2*Lп/Vуч)+tдоп

tоб = (2*135/40)+1 = 7,8 ч

tдоп – время на прием и сдачу локомотива за 1 оборот бригады, равное 1 час.

Коэффициент на замещение для локомотивных бригад принимается 0,17. Тогда контингент на замещение равен:

 = 0,17*

 = 0,17*201 = 35 чел.

Списочный состав:

 = +

 = 201+35 = 236 чел.

Расчет среднемесячной заработной платы:

Часовая тарифная ставка работника 1разряда:

6650/165,7 = 40,1 руб.

1. часовая тарифная ставка:

машиниста 40,1*3,8 = 152,4 руб.

помощника 40,1*2,88 = 115,5 руб.

2. месячная тарифная ставка:

машиниста 165,7*152,4 = 25252,7 руб.

помощника 165,7*115,5 = 19138,4 руб.

3. доплата за работу в праздничные дни:

машиниста 25252,7*0,0328 = 828,3 руб.

помощника 19138,4*0,0328 = 627,7 руб.

4. доплата за работу в ночное время:

машиниста 25252,7*0,133 = 3358,6 руб.

помощника 19138,4*0,133 = 2545,4 руб.

5. надбавка за класс квалификации машинистам и за право управления локомотивом помощникам машинистов:

машиниста 25252,7*0,15 = 3787,9 руб.

помощника 19138,4*0,1 = 1913,8 руб.

6. премии по фонду заработной платы:

машиниста 25252,7*0,3 = 7575,8 руб.

помощника 19138,4*0,2 = 3827,7 руб.

7. доплаты по районному коэффициенту (от суммы тарифной ставки и всех доплат):

машиниста (25252,7+828,3+3358,6+3787,9 +7575,8)*0,15 = 6120,5 руб.

помощника (19138,4+627,7+2545,4 +1913,8 +3827,7)*0,15 = 4208 руб.

Среднемесячный заработок 1 человека:

машиниста 25252,7+828,3+3358,6+3787,9 +7575,8+6120,5 = 46923,8 руб.

помощника 19138,4+627,7+2545,4 +1913,8 +3827,7+4208 = 32261 руб.

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

машиниста 46923,8*101*12 = 56871645,6 руб.

помощника 32261*100*12 = 38713200 руб.

Затраты на оплату отпусков:

машиниста 56871645,6*0,15 = 8530746,8 руб.

помощника  38713200*0,15 = 5806980 руб.

Статья 3104. Экипировка электровозов.

В курсовом проекте численность работников, занятых экипировкой электровозов равна 4 человека в смену, в том числе: рабочие - экипировщики - три человека в смену, слесари по ремонту экипировочных устройств - один человек в смену.

Явочная численность работников, занятых экипировкой электровозов:

= 4*4,4 = 18 чел.

Контингент на замещение равен:

  = 0,11*18 = 2 чел.

Списочный состав:

= 18+2 = 20 чел.

Расчет среднемесячной заработной платы:

1. месячная тарифная ставка:

6650*2,12 = 14098 руб.

2. премии за высокое качество экипировки:

14098*0,2 = 2819,6 руб.

3. доплата за вредные условия труда

14098*0,1 = 1409,8 руб.

4. доплата за работу в праздничные дни

14098*0,0328 = 462,4 руб.

5. доплата за работу в ночное время

14098*0,133 = 1875 руб.

6. доплаты по районному коэффициенту

(14098+2819,6+1409,8+462,4+1875)*0,15 = 3099,7 руб.

Среднемесячный заработок 1 человека:

14098+2819,6 +1409,8+462,4+1875+3099,7 = 23764,5 руб.

Годовой фонд оплаты труда (Згод)

Згод = 23764,5 *18*12 = 5133132 руб.

Затраты на оплату отпусков

5133132*0,09 = 461981,9 руб.

Статья 6101. Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении.

Явочная численность работников, занятых на выполнении технического обслуживания электровозов по программе ТО-2:

 = Nто-2*Трем/Тгод

 = 4262*7,98/1980 = 18 чел.

где N – программа технического обслуживания ТО-2 в год, ед.;

 – трудоёмкость единицы технического обслуживания, равная 7,98;

 – годовая норма рабочих часов, равная 1980.

Коэффициент на замещение по статье равен 0,11.

Контингент на замещение равен:

 = 0,11*

 = 0,11* 18 = 2 чел.

Списочный состав:

 = +

 = 18+2 = 20 чел.

Распределение по профессиям:

Слесари составляют: 0,8*18 = 14 чел.

Обтирщики составляют: 0,2*18 = 4 чел.

Расчет среднемесячной заработной платы:

1. месячная тарифная ставка:

слесари 6650*2,31 = 15361,5 руб.

обтирщики 6650*1,89 = 12568,5 руб.

2) средневзвешенная  тарифная ставка:

(15361,5*14+12568,5*4)/18 = 14740,8 руб.

3. премия 14740,8*0,2 = 2948,2 руб.
4. доплата за работу в праздничные дни:

14740,8*0,0328 = 483,5 руб.

5. доплата за работу в ночное время

14740,8*0,133 = 1960,5 руб.

6. доплаты по районному коэффициенту

(14740,8+2948,2+483,5+1960,5)*0,15 = 3020 руб.

Среднемесячный заработок 1 человека:

14740,8+2948,2+483,5+1960,5+3020 = 23153 руб.

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

23153*18*12 = 5001048 руб.

Затраты на оплату отпусков:

5001048*0,09 = 450094,3 руб.

Статья 6102. Текущие виды ремонта электровозов, работающих в грузовом движении.

Явочная численность работников, занятых на выполнении текущего ремонта электровозов по программе ТР-1:

 = Nтр-1*Трем/Тгод

 = 252*250/1980 = 32 чел.

Контингент на замещение равен:

 = 0,11 *

 = 0,11 * 32 = 4 чел.

Списочный состав:

 = +

 = 32+4 = 36 чел.

Таблица 10 – Распределение рабочих по группам работ, чел.

Работы	Электровозы ТР-1
Слесарные, выполняемые комплексной бригадой	14
То же, специализированным отделением	8
То же в заготовительном отделении	8
Подсобные	2

 

Расчет среднемесячной заработной платы:

1. месячная тарифная ставка

слесари 6650*1,89 = 12568,5 руб.

подсобные 6650*1,63 = 10839,5 руб.

2) средневзвешенная  месячная тарифная ставка

(12568,5*30+10839,5*2)/32 = 12460,4 руб.

3) сдельный  приработок

слесари 12568,5*0,15 = 1885,3 руб.

4) доплата за тяжелые и вредные условия труда на 1 чел.

Двр = 12460,4*0,05*0,08 = 49,8 руб.

    5) премии за высокое качество ремонта

слесари (компл., спец.) 0,2*(12568,5+1885,3+49,8) = 2900,7 руб.

слесари (заготов.) 0,1*(12568,5+1885,3+49,8) = 1450,4 руб.

подсобные 0,2*10839,5 = 2167,9 руб.

Средневзвешенная величина премии

(2900,7*22+1450,4*8+2167,9*2)/32 = 2492,3 руб.

     6) доплаты за бригадирство

0,15*12568,5 = 1885,3 руб.

7) доплаты по районному коэффициенту

(12460,4+1885,3+2492,3+1885,3+49,8)*0,15 = 2816 руб.

Среднемесячный заработок 1 человека:

12460,4+1885,3+2492,3+1885,3+49,8+2816 = 21589,1 руб.

Годовой фонд оплаты труда (Згод):

21589,1*32*12 = 8290214,4 руб.

Затраты на оплату отпусков:

8290214,4*0,09 = 746119,3 руб.

Статья 3303. Работа тепловозов на манёврах.

= Мтепл*4,4

= 27*4,4 = 119

= *0,17