Оценка обеспеченности трудовыми ресурсами и их влияние на показатели деятельности предприятия

- фонд рабочего времени  в 2007 году:

 

ФРВ₂₀₀₇ = ЧР₂₀₀₇ х Д₂₀₀₇ х П₂₀₀₇ = 1977 х 224 х 8,0 = 3542784 чел/час;

 

- фонд рабочего времени  в 2007 году при численности рабочих  2008 года:

 

ФРВ_чр2007 = ЧР₂₀₀₈ х Д₂₀₀₇ х П₂₀₀₇ = 2077 х 224 х 8,0 = 3721984 чел/час;

 

- фонд рабочего времени  в 2007 году при численности рабочих и количестве отработанных дней одним рабочим за год 2008 года:

 

ФРВд₂₀₀₇ = ЧР₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₇ = 2077 х 225 х 8,0 = 3738600 чел/час;

 

- фонда рабочего времени  в 2008 году:

 

ФРВ₂₀₀₈ = 2077 х 225 х 8,0 = 3735600 чел/час.

 

Найдем изменения ФРВ  за счет:

 

- изменения среднегодовой численности  рабочих:

 

∆ФРВ_2008чр = ФРВ_чр – ФРВ₂₀₀₇ = 3721984 – 3542784 = 179200 час;

 

- изменения количества  отработанных дней одним рабочим  за год:

 

∆ФРВ_д = ФРВ_д – ФРВ_чр = 3738600 – 3721984 = 16616 час;

 

- изменения средней  продолжительности рабочего дня:

 

∆ФРВ_п = ФРВ_п – ФРВ_д = 3735600 – 3738600 = 0 час.

 

Общее изменение фонда  рабочего времени за счет факторов составит:

 

∆ФРВ_общ = ∆ФРВ_чр + ∆ФРВ_д + ∆ФРВ₂₀₀₈ = 179200 + 16616 + 0 = 195816 час.

 

Анализ изменения ФРВ показывает, что в 2008 году по сравнению с 2007 годом повысился на 195816 часов, на что положительно повлияли увеличение численности рабочих на 100 человек и увеличение обработанных дней одним рабочим за год на 1 день.

Далее рассмотрим изменение фонда рабочего времени за 2009 год, которое меньше фонда рабочего времени 2008 года на 410856 часов. С целью влияния факторов необходимо рассчитать следующие показатели:

- фонд рабочего времени  в 2008 году:

 

ФРВ₂₀₀₈ = ЧР₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ = 2077 х 225 х 8,0 = 3738600 чел/час.

 

 

- фонд рабочего времени в  2008 году при численности рабочих  2009 года:

 

ФРВ_чр2008 = ЧР₂₀₀₉ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ = 1857 х 225 х 8,0 = 3342600 чел/час;

 

- фонд рабочего времени  в 2008 году при численности рабочих  и количестве отработанных дней одним рабочим за год 2009 года:

 

ФРВд₂₀₀₈ = ЧР₂₀₀₉ х Д₂₀₀₉ х П₂₀₀₈ = 1857 х 224 х 8,0 = 3327744 чел/час;

 

- фонда рабочего времени в  2009 году:

 

ФРВ₂₀₀₉ = 1857 х 224 х 8,0 = 3327744 чел/час.

 

Найдем изменения ФРВ за счет:

- изменения среднегодовой численности  рабочих:

 

∆ФРВ_2009чр = ФРВ_чр – ФРВ₂₀₀₈ = 3342600 – 3738600 = -396000 час;

 

- изменения количества отработанных  дней одним рабочим за год:

 

∆ФРВ_д = ФРВ_д – ФРВ_чр = 3327744 – 3342600 = -14856 час;

 

- изменения средней продолжительности  рабочего дня:

 

∆ФРВ_п = ФРВ_п – ФРВ_д = 3327744 – 3327744 = 0 час.

 

 

Общее изменение фонда рабочего времени за счет факторов составит:

 

∆ФРВ_общ = ∆ФРВ_чр + ∆ФРВ_д + ∆ФРВ₂₀₀₉ = -396000 - 14856 + 0 = -410856 час.

 

Анализ изменения ФРВ  показывает, что в 2009 году по сравнению  с 2008 годом ФРВ понизился на 410856 часов, на что отрицательно повлияли следующие факторы: уменьшение численности  рабочих на 220 человек: с 2007 человек  в 2008 году до 1857 человек в 2009 году, а также за счет уменьшения количества отработанных дней одним рабочим за год на 1 день привели к уменьшению ФРВ на 410856 чел/час.

Таким образом, анализ обеспеченности ОАО "ТАИФ-НК" трудовыми ресурсами выявил позитивные и негативные тенденции развития персонала.

Позитивными следует  считать:

• снижение текучести кадров;
• рост постоянства рабочей силы;
• близкое соответствие фактических разрядов работ и плановых разрядов рабочих;
• снижение доли рабочих, не имеющих базового технического или профессионального образования;
• высокий уровень квалификации рабочих.

К негативным факторам можно  отнести:

• снижение процента рабочих, имеющих высшее образование, что в условиях техперевооружения повлечет снижение качества работ;
• недостаточно высокий процент руководителей, имеющих высшее образование;
• снижение численности ППП произошло в основном за счет основных и вспомогательных рабочих.

Изучив обеспеченность ОАО "ТАИФ-НК" трудовыми ресурсами по категориям, профессиям, квалификации и образованию, перейдем к анализу использования рабочего времени и уровня производительности труда на предприятии.

 

1.3 Анализ показателей эффективного использования трудовых ресурсов и их взаимосвязь с показателями деятельности предприятия

 

Производительность труда характеризует эффективность, результативность затрат труда и определяется количеством продукции, произведенной в единицу рабочего времени, либо затратами труда на единицу произведенной продукции или выполненных работ. Отсюда следует, что сущностью конкретной функции управления производительностью должно быть выявление реальных возможностей ее повышения и вовлечение их в хозяйственный оборот [32, c. 13].

Таким образом, управление производительностью как одной  функциональных подсистем менеджмента  предприятия является воздействием субъекта управления на весь жизненный цикл продукции в целях максимального роста производительности труда.

Для оценки уровня интенсивности  использования трудовых ресурсов применим систему обобщающих, частных и  вспомогательных показателей производительности труда [33, c. 141].

Наиболее обобщающим показателем производительности труда  является среднегодовая выработка  продукции одним работающим. Величина его зависит не только от выработки  рабочих, но и от удельного веса последних  в общей численности промышленно-производственного персонала, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня [34, c. 217].

Расчет влияния данных факторов производится одним из способов детерминированного факторного анализа [35, c. 285]. На основании данных таблицы 12 сделаем этот расчет, используя способ абсолютных разниц.

 

Таблица 12 - Исходные данные для факторного анализа производительности труда ОАО "ТАИФ-НК"

Показатели	Периоды			Изменение
	2007	2008	2009	2008 г 2007 г	2009 г. 2008 г
Среднегодовая численность  ППП, чел.	2339	2426	2200	87	-226
В том числе рабочих, чел.	1977	2077	1857	100	-220
Уд. вес рабочих в  общей численности работников (Уд)	0,845	0,856	0,844	0,011	-0,012
Отработано дней одним  рабочим за год, (Д), дни	224	225	224	1	-1
Средняя продолжительность  рабочего дня (П), час	8,0	8,0	8,0	-	-
Отработано часов всеми  рабочими, чел/год	3542784	3738600	3327744	195816	-410856
Объем производства продукции  в ценах базового периода, тыс. руб.	1619337	1839419	1977500	358163	138081
Среднегодовая выработка одного работника, руб.	692128,82	758089,01	898772,22	65960,19	140683,21
Выработка рабочего: среднегодовая/руб. (ГВ)	819087,36	885618	1064896	66530,64	179278
Среднедневная выработка (ДВ) руб.	3656,64	3936,06	4753,97	279,42	817,91
Среднечасовая выработка (ЧВ) руб.	457,08	492,01	594,25	34,93	102,23

 

На основании данных таблицы 10 и  формулы 5 рассчитаем следующие показатели:

- годовая выработка в 2007 году  при:

 

ГВ₂₀₀₇ = Уд₂₀₀₇ х Д₂₀₀₇ х П₂₀₀₇ х ЧВ₂₀₀₇ = 0,845 х 224 х 8 х 457,08 = 692128,82 руб.

 

- годовая выработка в 2007 году  при удельном весе рабочих  в общей численности работников 2008 года:

 

ГВ_2007уд = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₇ х П₂₀₀₇ х ЧВ₂₀₀₇ = 0,856 х 224 х 8 х 457,08 = 701138,78 руб.;

 

- годовая выработка в 2007 году  при удельном весе рабочих в общей численности работников и отработанных дней одним рабочим за год 2008 года:

 

ГВ_д = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₇ х ЧВ₂₀₀₇ = 0,856 х 225 х 8 х 457,08 = 704268,86 руб.;

 

- годовая выработка в 2008 году  при часовой выработке 2007 года:

 

ГВ_п = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₇ = 0,856 х 225 х 8 х 457,08 = 704268,86 руб.

 

- годовая выработка  работника в 2008 году:

 

ГВ₂₀₀₈ = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,856 х 225 х 8 х 492,01 = 758089,01 руб.

 

На основании данных показателей рассчитаем изменение  годовой выработки на одного работника в 2008 году по сравнению с 2007 годом за счет изменения следующих факторов:

- удельный вес рабочих  в общей численности работающих:

 

∆ГВ_Уд = ГВ_Уд - ГВ₂₀₀₇ = 701138,78 - 692128,82 = 9009,96 руб.;

 

- отработанных дней  одним рабочим за год:

 

∆ГВ_Д = ГВ_Д - ГВ_Уд = 704268,86 - 701138,78 = 3130,08 руб.;

 

- средней продолжительности  рабочего дня:

 

∆ГВ_П = ГВ_П - ГВ_Д = 704268,86 – 704268,86 = 0 руб.:

 

- среднечасовой выработки  рабочего:

 

∆ГВ_ЧВ = ГВ₂₀₀₈ - ГВ_П = 758089,01 – 704268,86 = 53820,15 руб.;

 

Общее изменение годовой  выработки за 2008 год за счет факторов составит:

 

∆ГВ_ОБЩ = ∆ГВ_Уд + ∆ГВ_Д + ∆ГВ_П + ∆ГВ_ЧВ = 9009,96 + 3130,08 + 0 + 53820,15 = 65960,19 руб.

 

Аналогично рассчитываем изменение среднегодовой выработки  на одного работника в 2009 году по сравнению с 2008 годом.

С целью выявления  факторов необходимо рассчитать показатели:

- годовая выработка  в 2008 году при:

 

ГВ₂₀₀₈ = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,856 х 225 х 8 х 492,01 = 758089,01 руб.

 

- годовая выработка  в 2008 году при удельном весе рабочих в общей численности работников 2009 года:

 

ГВ_2008уд = Уд₂₀₀₉ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,844 х 225 х 8 х 492,01 = 747461,59 руб.;

 

- годовая выработка  в 2008 году при удельном весе  рабочих в общей численности  работников и отработанных дней одним рабочим за год 2009 года:

 

ГВ_д = Уд₂₀₀₉ х Д₂₀₀₉ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,844 х 224 х 8 х 492,01 = 744139,54 руб.;

 

- годовая выработка  в 2009 году при часовой выработке  2008 года:

 

ГВ_п = Уд₂₀₀₉ х Д₂₀₀₉ х П₂₀₀₉ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,844 х 224 х 8 х 492,01 = 744139,54 руб.

 

- годовая выработка  работника в 2009 году:

 

ГВ₂₀₀₉ = Уд₂₀₀₉ х Д₂₀₀₉ х П₂₀₀₉ х ЧВ₂₀₀₉ = 0,844 х 224 х 8 х 594,25 = 898772,22 руб.

 

На основании данных показателей рассчитаем изменение  годовой выработки на одного работника  в 2009 году по сравнению с 2008 годом за счет изменения следующих факторов:

- удельный вес рабочих  в общей численности работающих:

 

∆ГВ_Уд = ГВ_Уд - ГВ₂₀₀₈ = 747461,59 - 758089,01 = -10627,42 руб.;

 

- отработанных дней  одним рабочим за год:

 

∆ГВ_Д = ГВ_Д - ГВ_Уд = 744139,54 - 747461,59 = -3322,05 руб.;

 

- средней продолжительности  рабочего дня:

 

∆ГВ_П = ГВ_П - ГВ_Д = 744139,54 – 744139,54 = 0 руб.:

 

- среднечасовой выработки  рабочего:

 

∆ГВ_ЧВ = ГВ₂₀₀₉ - ГВ_П = 898772,22 – 744139,54 = 154632,68 руб.;

 

Общее изменение годовой  выработки за 2009 год за счет факторов составит:

 

∆ГВ_ОБЩ = ∆ГВ_Уд + ∆ГВ_Д + ∆ГВ_П + ∆ГВ_ЧВ = -10627,42 + -3322,05 + 0 + 154632,68 = 140683,21 руб.

 

Таким образом, годовая выработка  одного работника за 2007, 2008, 2009 года составила:

 

ГВ₂₀₀₇ = Уд₂₀₀₇ х Д₂₀₀₇ х П₂₀₀₇ х ЧВ₂₀₀₇ = 0,845 х 224 х 8 х 457,08 = 692128,82 руб.

ГВ₂₀₀₈ = Уд₂₀₀₈ х Д₂₀₀₈ х П₂₀₀₈ х ЧВ₂₀₀₈ = 0,856 х 225 х 8 х 492,01 = 758089,01 руб.

ГВ₂₀₀₉ = Уд₂₀₀₉ х Д₂₀₀₉ х П₂₀₀₉ х ЧВ₂₀₀₉ = 0,844 х 224 х 8 х 594,25 = 898772,22 руб.

 

Определим общее изменение годовой выработки на одного работника:

 

ГВ_общ = ГВ₂₀₀₈ - ГВ₂₀₀₇ = 758089,01 – 692128,82 = 65960,19 руб.

ГВ_общ = ГВ₂₀₀₉ - ГВ₂₀₀₈ = 898772,22 – 758089,01 = 140683,21 руб.

 

Результаты факторного анализа изменения годовой выработки одного работника в 2007-2009 гг. отразим в таблице 13.

 

 

Таблица 13 - Результаты факторного анализа  изменения годовой выработки одного работника в 2007-2009 гг.

Периоды	Изменение, руб.
	Общее	в том числе
		структуры	числа рабочих дней (Д)	продолжительности раб. дня (П)	среднечасовой выработки (ЧВ)
2007-2008	65960,19	9009,96	3130,08	0	53820,15
2008-2009	140683,21	-10627,42	-3322,05	0	154632,68