Кредитные отношения банка с юрлицом

2. Значительный рост  конкуренции как между банками  и другими кредитными институтами,  так и банков друг с другом. Усиление конкуренции приводит  к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли. Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

3. С появлением в  стране банковских учреждений  негосударственного типа - коммерческих  банков, организованных в форме акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. [8, c.28]

Т.о., подводя итог данному  вопросу, отметим, что переход организации  кредитных отношений на коммерческий расчет приводит к необходимости разработки иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок. Кредитная сфера является одной из приоритетных направлений развития рыночных отношений в Республике Беларусь, поэтому ей предстоит стать важнейшим инструментом национальной экономики.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам проведенного дипломного исследования можно сделать  следующие выводы.

1. Качественное совершенствование технической и технологической базы современного промышленного производства, пополнение оборотных средств требует значительных финансовых вложений. Основу развития предприятия составляют внутренние источники финансов, средства которых формируются в виде амортизационных отчислений и чистой прибыли. Современное состояние материально-технической базы отечественных предприятий свидетельствует о том, что этих источников явно недостаточно. Поэтому совершенно обоснованно повышается роль и значение внешних источников, среди которых особую актуальность приобретает банковский кредит.

2. Привлечение внешних средств на долгосрочной основе означает необходимость цивилизованной организации кредитных отношений.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. К принципам кредитования относятся: возвратность; срочность; дифференцированность; обеспеченность; платность.

Кредитные отношения банка с предприятием оформляются договором.

По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются  предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в  размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.

Законодательно кредитные  отношения регулируется Гражданским  и банковским кодексами, а также  иными нормативными актами.

3. В настоящее время в Республике Беларусь наблюдается рост кредитования юридических лиц особенно в национальной валюте при одновременном снижении процентной ставки по выдаваемым кредитам. Наименьшие процентные ставки предлагаются для организаций сельского, жилищного и коммунального хозяйства, наибольшие – для предприятий промышленности, строительства и торговли.

4. В процессе написания дипломной работы были проведен анализ кредитных взаимоотношений ОАО «Волковысская птицефабрика» и ОАО «Белагропромбанк». Отношения между данными субъектами являются достаточно длительными, основаны на кредитном договоре. В дополнение к кредитному договору с целью обеспечения возвратности кредита и процентов по нему предприятием предоставляется залог (имущество, товары в обороте, ценные бумаги), а также при кредитовании закупок сельскохозяйственной продукции - гарантии Правительства Республики Беларусь.

5. Анализ финансового состояния ОАО «Волковысская птицефабрика», проведенный на основе данных бухгалтерского баланса за 2005г. показал, что предприятие является финансово независимым, устойчивым, имеет достаточно собственных средств для покрытия возникающей кредитной задолженности. Рассчитанный ОАО «Белагропромбанком» класс кредитоспособности предприятия составил 1,75 (84 балла), что говорит о высоком уровне кредитоспособности и минимальном риске кредитных сделок.

В 2005г. ОАО «Волковысская птицефабрика» получило краткосрочных кредитов на сумму 370 млн. руб., в том числе было погашено 332 млн. руб. или 54,2% от общей задолженности по краткосрочным кредитам. По долгосрочным кредитам ОАО «Волковысская птицефабрика» погашает необходимые суммы и в 2005г. объем погашенной задолженности составил 300 млн. руб. Все суммы выплачены своевременно.

6. Несмотря на быстрые темпы развития кредитной сферы в Республике Беларусь, совершенствование данного направления по-прежнему остается актуальным. В настоящее время в Республике Беларусь при кредитовании юридических лиц имеются некоторые проблемы. Основная из них – это кредитование предприятий с низким уровнем рентабельности, финансовыми затруднениями, что влечет за собой повышенные кредитные риски. В результате у банков повышается уровень проблемных кредитов.

Вторая проблема состоит  в предоставлении ложной информации о деятельности клиента. Проблемой  может стать и распространение кредитования малого бизнеса при отсутствии персональной ответственности перед кредитором.

Среди основных направлений  совершенствования кредитной политики можно выделить:

- снижение процентов  по кредитам,

- упрощение процедур  использования залогов государственных предприятий,

- применение международной  практики управления кредитованием  предприятий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З. // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2000. -№.106. -2/219.
2. Гражданский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г. № 218-З // Ведамасці Нацыянальнага сходу Рэспублікі Беларусь. -1999. -№ 7-9. -ст.101.
3. Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. -2004. -№ 19. -8/10459.
4. Об утверждении Инструкции по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности: Постановление Министерства финансов Республики Беларусь, Министерством экономики и Министерством статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004г. №81/128/65. // Нормативно-правовая база «Консультант-Плюс».
5. Банки и банковские операции. / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ, 1997г. -315с.
6. Банковское дело. / Под ред. О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2004г. -621с.
7. Банковское дело. / Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000г. -324с.
8. Гуринович А. Проблемы реализации кредитной политики коммерческих банков на современном этапе. // Вестник ассоциации белорусских банков. -2006г. –№1-2. –с.28
9. Давыдов А.В. Кредитные операции банков: Учеб.-практ. Пособие –Мн.: БГЭУ, 2000 -173с.
10. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн: Армита-Маркетинг, 1999г. -302с.
11. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Г.И.Кравцовой. – Мн: Мисанта, 1997г. -357с.
12. Деньги, кредит, банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М: Финансы и статистика, 1998г. -298с.
13. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: Взаимодействие. Экономический анализ. Моделирование: Учеб.-практ. Пособие -М.: Дело, 2002. -453с.
14. Завидов Б.Д. Договоры кредитно-финансовой сферы: Науч.-практ. Пособие -М.: "ФБК-Пресс", 1997. -171с.
15. Казакевич С.М. История развития законодательства, регулирующего банковско-кредитные отношения // Вестник Академии МВД РБ. –2001. –№1. -С.167—173.
16. Каллаур П. Новые аспекты кредитной политики. // Банковский вестник. -2006г. -№16. –с.5-8.
17. Каллаур П. Об итогах выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за январь-сентябрь 2006г. и задачах на IV квартал 2006г. // Банковский вестник. -2006г. -№22. –с.11-13.
18. Караченцева Т.И. Кредитная поддержка реального сектора экономики // Вестник БГЭУ. –2002. -№6. -С.62—64.
19. Караченцева Т.И. Реформирование кредитных отношений в Беларуси // Банковский вестник. –2002. -№34. -С.41--46.
20. Караченцева Т.И. Сущность и содержание кредитных отношений // Вестник БГЭУ. –2002. -№3. -С.62—64.
21. Кедров В.И. О стратегических аспектах кредитной деятельности коммерческих банков. // Деньг и кредит. -2004г. -№11. –с.51-54.
22. Кредитный рынок: снижать ставки все тяжелее. // НЭГ. -2005г. -№77. –с.19.
23. Кулаженко В.В. Противоречия эффективности кредитных отношений в Республике Беларусь // Вестник Ассоциации бел. банков. –2000. -№46. -С.18—38.
24. Лазарева Н. Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей // Вестник Ассоциации бел. банков. -2002. -№37-38. -С.31—37.
25. Лузгин Н.В. Выполнение банками индикативных параметров. // Банковский вестник. -2006г. -№22. –с.5-10.
26. Ляховский В.С. Справочник кредитного работника коммерческого банка / В.С.Ляховский и др. -М.: Гелиос АРВ, 2003. –608с.
27. Одобрен проект основных направлений денежно-кредитной политики Беларуси на 2006г. // www.belta.by
28. Организация деятельности коммерческих банков. / Под ред. Г.И. Кравцовой. –Мн.: БГЭУ, 2002г. -401с.
29. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь //  www.nbrb.by
30. Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк» //  www.belapb.by
31. Основные денежно-кредитные показатели Республики Беларусь. // Бюллетень банковской статистики. -2006г. -№10. –С.34-112
32. Принципы управления кредитным риском. // Бухгалтерия и банки. -2005г. -№8. –с.37-43.
33. Раковец А. Управление кредитными рисками в коммерческом банке. // Банковский вестник. -1998г. -№3. –с.17-19.
34. Рудько И. Кредитный договор // Юрист. -2003. -№9. –С.38-45.
35. Семенов С. Банки и кредитование // Экономист. -2004 .-№ 12 .-C.80-82.
36. Солодовников Д. Банковский кредит // Юрист. 2004. №2. -С.62-66.
37. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. Пособие / Под ред. А.Ю.Казака -Екатеринбург: "Солярис", 2001. –195с.
38. Чернявская О.И. Кредит и кредитные отношения. / Академия управления при Президенте Республики Беларусь -Мн., 1996. –34с.
39. Шевлюков А.П. Деньги. Кредит. Банки. -Гомель: ГКИ, 2001. –670с.

ПРИЛОЖЕНИЕ А.

Классификация кредитов