Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Июня 2013 в 07:31, курсовая работа
Цель финансово-хозяйственного планирования заключается в обеспечении предприятия необходимыми ресурсами производственной, и финансовой деятельности. В связи с этим нужно определить пути эффективного вложения капитала, оценить степень рационального его использования, выявить внутрихозяйственные резервы увеличения прибыли за счет экономного использования денежных средств и установление рациональных финансовых отношений с бюджетом, банками и контрагентами.
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРАТКОСРОЧНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
1.1.Сущность краткосрочного финансового планирования организации: цели, задачи, основные направления разработки ………………………….…………6
1.2.Виды краткосрочного финансового планирования…………………..........14 1.3.Бюджетирование способ финансового планирования…………………….22
Глава 2. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ООО «СДЛ» И АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ЕЁ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В 2011 году
2.1. Описание предприятия как объекта исследования…………………….....28
2.2. План по реализации автотранспортных услуг и по эксплуатации подвижного состава…………………………………………………………..…31
2.3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава...36
2.4. План потребности в трудовых и в материально-технических ресурсах ..40
2.5.План себестоимости перевозок……………………………………….….…60
2.6.Финансовый план............................................................................................65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………................69
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………...71
Показатели |
В целом по АТП |
|||
Материальные затраты, всего |
Тыс. руб. |
на 1 км пробега |
на 1 тонну | |
в т.ч. автомобильное топливо |
809082914 |
44,82 |
686,83 | |
смазочные и эксплуатационные материалы |
609081383 |
33,74 |
517,05 | |
автомобильные шины |
41629855,2 |
2,31 |
35,34 | |
материалы и запчасти для ТО и Р |
16076580 |
0,89 |
13,65 | |
Затраты на оплату труда, всего |
142295096 |
7,88 |
120,79 | |
в т.ч. Водителей |
183816970 |
10,18 |
156,04 | |
ремонтных рабочих |
153116530 |
8,48 |
129,98 | |
вспомогательных рабочих |
22531349 |
1,25 |
19,13 | |
руководителей, специалистов и служащих |
5996591 |
0,33 |
5,09 | |
Амортизационные отчисления, всего |
2172500 |
0,12 |
1,84 | |
в т.ч. по подвижному составу |
114697500 |
6,35 |
97,37 | |
по производственно- |
91758000 |
5,08 |
77,89 | |
Накладные расходы |
22939500 |
1,27 |
19,47 | |
Затраты, всего |
22171694,1 |
1,23 |
18,82 | |
Себестоимость |
1129769078 |
62,58 |
959,06 | |
руб/1км побега |
||||
руб/на 1 час работы |
||||
Себестоимость на 1 руб. дохода |
||||
В данном пункте были произведены расчёты подробно отражающие себестоимость перевозок всех типов. Себестоимость формируется из затрат на материалы и оплату труда. Несмотря на то, что наибольшие затраты приходятся на автомобиль КаМАЗ-5320, наибольшая себестоимость наблюдается у автомобиля КаМАЗ-5511.
2.6.Финансовый план
Наиболее важный план, так как он включает в себя определение объемов доходов, прибыли, расчет показателей рентабельности и формирование фондов экономического стимулирования.
Расчет планируемого дохода от оказанных услуг по маркам автомобилей осуществляется с учетом тарифной политики, представленной в исходном задании.
Пвал=306374235,13-16632000=
Где:
где:
Двн – внереализационные доходы, тыс. руб.;
Свн – внереализационные расходы, тыс. руб.;
Доп – прочие операционные доходы, тыс. руб.;
Соп – прочие операционные расходы, тыс. руб.;
Пч=289742235,13-(289742235,13*
Rопф=28974223,51/((1890000*70)
Где:
СОПФ – стоимость основных производственных фондов;
Сопф = (1890000*70)-13230000+(
Rпер = 30637423,51/2785220,31,93= 11%
Rпр 28974223,51/295154031,93= 9,82%
Где:
Собщ<span class="dash041a_0443_0440_
Информация о работе Краткосрочное планирование на примере автотранспортного предприятия ООО «СДЛ»