Мировое хозяйство

     0,3 - при страховании от несчастных случаев и болезней,  в  медицинском страховании;

     0,4 - при страховании средств наземного  транспорта;

     0,6 - при страховании средств воздушного  и водного транспорта;

     0,5 - при страховании грузов и  имущества, кроме средств транспорта;

     0,7 - при страховании ответственности  владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

     Нетто-ставка Tn состоит из двух  частей - основной части То и рисковой надбавки Тр:

 

                            Тn = То + Тр.                                                               (2)

 

Основная  часть  нетто-ставки  То  соответствует  средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой  суммы  S  и среднего возмещения Sв.  Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле:

 

                                Sв

                       То = 100 -- . q (руб.).                                                          (3)

                                S

 

     Рисковая надбавка Тр вводится  для того,  чтобы  учесть  вероятные превышения количества  страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме q,  S и Sв рисковая надбавка зависит еще от трех параметров: n - количества договоров,  отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, среднего разброса возмещений Rв и гарантии

y - требуемой  вероятности,  с которой собранных  взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

 Возможны  два варианта расчета рисковой надбавки:

        1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска.

2. В том  случае, когда страховая организация  проводит страхование по нескольким видам рисков (j=1,2...,m),  рисковая надбавка может быть рассчитана по  всему  страховому  портфелю,  что  позволяет  несколько уменьшить ее размер.

Рассмотрим  эту методику на примере  ООО «Свет».

Таблица 15 – Анализ процентной ставки

Общие данные	ООО"Свет"
Объем кредитования компании банком	471000000
Средний рейтинг фин. состояния за 4 квартала	56
Имеется ли просрочка свыше 30 дней	нет
Объем выручки за последние 12 месяцев	1200000000
Общая стоимость активов	2284000000
А	1
А	1
Общий долг (кредиты, займы и приравненные к ним обязательства)	1379000000
Краткосрочный долг (c погашением в ближайшие 12 месяцев)	65000000
Прибыль до налогообложения за последние 12 месяцев	86009000
Достаточность финансовых показателей:  Долг/Выручка <0,5  Долг/Прибыль до налогообложения<6	нет
Кредитные риски заемщика высоки, заемщик  не имеет возможности рефинансировать свои обязательства	нет
Заемщик испытывает существенные проблемы с рефинансированием обязательств, большую часть которых необходимо реструктуризировать	нет
Обеспечение (по залоговой стоимости)
Денежные средства и эквиваленты
Долговые обязательства Группы ПКБ
Рыночные ценные бумаги
Итого стоимость ликвидного обеспечения	0
Недвижимость	242409066
Целостные имущественные комплексы, оборудование, автомобили согласно условиям	0
Товары в обороте, удовлетворяющие  требованиям
Иной залог, снижающий риски (например, уступка прав по гос.контрактам) по усмотрению ДКР
Итого стоимость условно ликвидного обеспечения	242409066
Базовая рисковая надбавка (установлена  внутренними документами банка)
Группа риска исходя из рейтинга	3
Повышение группы рисков для Холдингов	1
Итого группа риска исходя из рейтинга	4
Группа риска исходя из прочих факторов	5 Группа риска
А	1
А	1
Итого Базовая группа риска и годовая  рисковая надбавка (базовая РН)	5
Расчет структуры обеспечения
Коэффициент по условно-ликвидному обеспечению	0,9
Коэффициент по товарам в обороте	0,7
Доля ликвидного обеспечения	0%
Доля непокрытого кредита	48,5%
Доля условно ликвидного обеспечения	51,5%
Твердый залог (недвижимость, оборудование, иное оборудование снижающее риски)	51,5%
Товары в обороте	0%
Итоговая рисковая надбавка с учетом залога: (Твердый залог*(1-коэф.условно-ликвидного  обеспечения)+ товары в обороте  * (1-коэф. Товаров в обороте)+доля  непокрытого кредита) * базовая РН	26,84%
Срок кредита, дней	365
Коэффициент пересчета в срочную  рисковую надбавку	1,000
Валюта кредита	RUR
Рисковая надбавка с учетом срока	26,84%
Процентная ставка	9%
Ставка по кредиту	(26,84+9,00)=39,1%

 

Рисковая  надбавка высокая по следующим причинам:

- недостаточность  финансовых показателей (ниже  нормативных значний)

- доля  не покрытого кредита около  50%

 

 

 

 

 

Заключение.

В настоящее  время кредит играет очень важную роль в жизни современного общества. Кредит является тем механизмом, который, генерируя денежные потоки у одних экономических субъектов (банков), позволяют их использовать другим экономическим субъектам (заемщикам) для достижения определенных целей.

В первой главе рассматривается понятие  кредитного риска, приводятся разнообразные  классификации кредитных рисков. Данная работа в посвящена внутреннему  риску - риску, связанному с заемщиком. Во второй главе рассматривается организационная и экономическая характеристика банка, на основании которой  можно сделать вывод, что банк ВТБ 24 занимает одну из лидирующих позиций на российском банковском рынке. У него просматривается тенденция роста всех показателей, что ведет к закреплению и повышению репутации банка. В третьей главе рассмотрены основные виды коммерческих займов и уровень их рисков. На основании чего можно сделать вывод, что основной риск приходится на физические лица. Это связанно в первую очередь с нестабильной экономикой в России.

Финансовый  кризис наглядно продемонстрировал  недостатки кредитного процесса и системы управления кредитными рисками, что привело к появлению большого количества проблемных активов и высокой доле просроченной задолженности в кредитном портфеле банков. Именно поэтому в настоящий момент следует пересматривать свои подходы к управлению кредитным процессом на всех этапах. Оптимизация кредитного процесса — залог формирования качественного кредитного портфеля. Но, к сожалению, в банковской системе намного сильнее выражены недостатки в системе управления рисками. Учитывая, что многим риск-менеджерам предоставили право вето, можно сделать следующий вывод: До тех пор, пока банками не будут разработаны адекватные методики анализа кредитного риска, решения будут и дальше приниматься с изрядной долей субъективизма. Необходимо максимально исключить влияние субъективного мнения риск-менеджера при оценке степени кредитного риска, которую предпочтительно определять конкретными количественными и (или) качественными показателями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

 

1 Воронина В. П. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / Под ред. В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт, 2008

2 Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит,2008,№2. С. 2-6

3 Жариков В. В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с .

4 Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2006

5 Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник. - М.: Маркет ДС, 2003.

6 Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010.- 440 с.

7 Лаврушин О.И. - Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008г.

8 Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001г.

9 Осипенко Т.В. - О системе рисков банковской деятельности// Деньги и кредит. 2000г.

10 Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 2009г.

11  Тюрина  А.В. - О кредитных рисках и возможностях  кредитования// Финансы и кредит. 2010г.

12 Шевчук Д.А. Основы банковского дела. – Ростов-на-дону: Феникс, 2006г.