Мировое хозяйство

                                                    Содержание.

 

Введение.

Глава 1. Теоретические  основы банковских рисков.

1.1. Сущность  банковского риска.

1.2. Виды банковских  рисков.

1.3. Классический  анализ кредитоспособности заемщика.

Глава 2. Организационно-экономическая характеристика банка ВТБ 24.

2.1. Организационная характеристика.

2.2. Организационная структура.

2.3.Экономическая характеристика.

Глава 3.  Кредитные риски на примере  банка ВТБ 24.

3.1.Анализ  и оценка абсолютных параметров  кредитной деятельности Банк ВТБ 24.

3.2 Кредитный  портфель.

3.3 Управление рисками на уровне группы ВТБ.

Глава 4. Методы снижения кредитного риска на примере группы ВТБ 24.

Заключение.

Список литературы.

Приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

     В любой сфере деятельности наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь (риск). Система банковских рисков включает значительное число их видов, представленное в различных классификациях. Одним из основных финансовых рисков в деятельности Банка является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения заемщиками Банка своих обязательств. Основным его источником являются операции кредитования предприятий нефинансового сектора и кредитование физических лиц. Кроме того, кредитному риску подвержены вложения Банка в долговые обязательства корпораций, векселя, облигации и прочие ценные бумаги.

Тема настоящей работы является актуальной в современной экономике  России, так как хотя тенденции  в развитии кредитных отношений, которые наблюдаются в мире, проявляются и у нас в стране (как и во всем мире, возрастают масштабы ) и национальная система кредитования, построенная на рыночных принципах, все в большей степени учитывает международные рекомендации и стандарты, нам еще только предстоит создать эффективную систему кредитных отношений, способствующую дальнейшему экономическому и социальному развитию России. Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в России еще не реализовало их в полной мере, и риски, возникающие при совершении кредитных операций, не позволяют значительно увеличить их долю в активах коммерческих банков.

Цели данной работы заключаются в изучении и анализе современных моделей оценки кредитоспособности, широко применяемых в банковской практике. Объектом исследования является коммерческий банк ВТБ 24. Предмет исследования кредитные операции ВТБ 24.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить современные методики  оценки кредитоспособности заемщика;

- изучить организацию кредитования и порядок оценки кредитоспособности в ВТБ 24 ;

- выявить проблемы и пути  повышения уровня управления  кредитной деятельностью российских  банков;

- определить пути совершенствования  методики анализа кредитоспособности в ВТБ 24.

Объект  исследования – банковское кредитование на примере ЗАО «ВТБ-24».

Предмет курсовой работы - система кредитования физических и юридических лиц, направления на снижение кредитных рисков.

Теоретической и методологической основой исследования выступили труды российских и зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и кредита. Научно-теоретические труды ведущих ученых-экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования; содержат теоретико-методологическое обоснование потребительского кредитования; определяют роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические основы банковских  рисков.

1.1 Сущность банковских рисков.

 

Банковские  риски как объект исследования известны не только современному обществу. Их значение в регулировании банковской деятельности исследователи отмечали ещё в XVIII и XIX вв. Известный русский профессор Н.Х. Бунге, впоследствии ставший министром финансов России, в своём исследовании кредита и банков отмечал «необходимость соизмерять премию застрахования (учётный процент) с величиной риска». Последнее обстоятельство очень редко принимается в расчёт, а между тем нет ничего справедливее, как соизмерять премию застрахования с надёжностью гарантии и заставить каждый класс лиц, пользующихся кредитом, нести издержки, соразмерные с величиной тех потерь, которые могут быть причинены их несостоятельностью.

В современном  обществе в условиях обострения конкурентной борьбы внимание к банковским рискам увеличивается. Банки всё чаще занимают агрессивную позицию по отношению друг к другу, проводят всё более рискованные операции и сделки.

Идеи  предупреждения и снижения рисков становятся всё более востребованными как банковской наукой, так и практикой. Без понятия «регулирование риска» не обходится ни одна публикация, относящаяся к управлению банковской деятельности. И это не случайно, так как банковская деятельность относится к категории экономической деятельности, где, безусловно, присутствует риск во взаимоотношениях между субъектами. Вместе с тем это нисколько не означает, что риск свойственен исключительно банковской деятельности. Не благоприятные события могут возникнуть при совершении самых различных экономических операций. Эти неблагоприятные события, однако, не являются обязательным атрибутом самих экономических отношений, в том числе банковского дела.

При всей важности банковских рисков толкование их сущности до сих пор оказывается дискуссионным. В целом ряде случаев их сущность подменяется причиной их возникновения, т.е. всё сводится к различного рода обстоятельствам, факторам, которые приводят к потерям.

Банковские  риски являются в большей степени  социально ответственными процессами. В условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными ресурсами, последствия становятся более острыми. В случае неудачи теряет не только банк, но и его клиенты – физические и юридические лица, разместившие в нём свои денежные средства. Банковские кризисы оказываются при этом более болезненными, чем кризисы производства, поскольку влекут за собой многочисленные финансовые потери участников, связанных друг с другом цепочкой денежно-кредитных обязательств.

Поскольку банковский риск – это не только риск отдельно взятого банка, но и их совокупности, риски целесообразно рассматривать как по линии микро- , так и макроотношений. Величина потерь, факторы или время выхода из кризисной ситуации в каждом из этих случаев могут отличаться, различными могут оказаться и инструменты управления. Риск банковского сектора экономики во многом связан с экономикой и политикой страны в целом, её законодательной базой, системой управления. Риски, охватывающие экономику отдельно взятого банка (на микроуровне отношений банк клиент), связаны с его конкретной деятельностью и умением эффективно управлять проходящими через него денежными потоками.

По-разному  проявляют себя риски, связанные с деятельностью банков по созданию продуктов и услуг, выполнением операций. Занимаясь кредитными, расчётными, депозитными, валютными и другими операциями, банк будет нести риски, связанные с каждым конкретным видом деятельности. Минимизируя данные риски, банки, с одной стороны, расширяют перечень своих продуктов и услуг, диверсифицируют деятельность, с другой – повышают качество своих операций.

Таблица 1 - Классификация банковских рисков

Критерии классификации	Виды банковских рисков
Уровень риска	Риск на макроуровне отношений. Риск на микроуровне отношений.
Характер банковского продукта, услуг и операций	Риск по заболансовым операциям. Кредитный риск. Расчетный риск. Валютный риск. Операционный риск.
Степень обеспечения устойчивого развития банка	Риск несбалансированной ликвидности. Процентный риск. Риск потери доходности. Риск потери конкурентоспособности. Риск капитальной базы. Риск менеджмента.
Факторы, образующие риск	Внешние риски (политические, экономические, демографические, социальные, географические, прочие). Внутренние риски (в основной и вспомогательной деятельности, связанные с активами или пассивами банка, с качеством управления и реализацией финансовых услуг)
Сфера и масштаб действия риска	Риск, исходящий от страны. Риск, связанный с деятельностью определённого типа банка. Риск, связанный с деятельностью центров финансовой ответственности. Риск, исходящий от банковских операций, в том числе: – от группы операций определённого  вида (совокупный риск); – от отдельных операций с определённым клиентом (индивидуальный риск)
Время возникновения	Ретроспективные риски. Текущие риски. Перспективные риск.
Степень зависимости риска от банка	Риск, зависимый от деятельности банка. Риск, не зависимый от деятельности банка.
Вид банка	Риск специализированного банка. Риск отраслевого банка.
Величина риска	Низкие риски. Умеренные риски. Полные риски.
Состав клиентской базы	Риск, исходящий от крупных, средних  и мелких клиентов. Риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов.
Характер учёта операций	Риск по балансовым операциям. Риск по внебалансовым операциям.

 

Для российских коммерческих банков каждое из этих направлений  деятельности имеет большое значение, поскольку далеко не все операции, выполняемые в зарубежной практике, повсеместно доступны в России. Известно, например, что не все разновидности банковских кредитов, платёжных средств, финансовых инструментов используются отечественными банками для развития деятельности в интересах своих клиентов.

При анализе  рисков необходимо также разграничивать банковские риски по критериям сферы и масштабов действия. Часто риск усиливается или снижается в зависимости от страны пребывания клиентов банка. Так называемый страновой риск учитывает общую экономическую и политическую ситуацию в соответствующей стране, позволяя банку лучше ориентироваться в построении своих взаимоотношений с клиентами данного государства. В соответствии с международными рейтингами каждая страна получает определённую степень надёжности. Конечно, риск банка зависит не только от месторасположения партнёра, но и от его финансовой устойчивости и надёжности. Существенное значение здесь имеет состояние ликвидности, доходности, качество активов и капитальной базы предприятия (банка)-партнёра. Может случиться так, что страна, где функционирует предприятие, не занимает высокого положения в рейтинге инвестиционной привлекательности, однако сама организация имеет хорошие финансовые показатели, команду авторитетных профессионалов-менеджеров, что позволяет ему занимать высокое положение в рейтинге надёжности внутри своей страны. При всём том риске, который может быть сопряжён с подобной сделкой, для банка-инвестора опасность вложений будет меньше за счёт более высокой гарантии, исходящей от предприятия-получателя ресурсов.

В практике работы банков огромное значение имеет время возникновения банковского риска. В соответствии с данным критерием риски разделяют на ретроспективные (прошлые), текущие и перспективные. Учёт ретроспективных прошлых рисков позволяет банку более точно рассчитать текущий и будущий риск. В сделках банка всегда имеет место разрыв во времени между совершением платежа (вложением) и отдачей вложенных средств. От правильности расчёта текущего риска во многом зависит риск будущих потерь. Практика показывает, что, чем дольше время операции, тем выше оказывается риск. Роль прогнозирования рисков в этих условиях, с учётом предотвращения прошлых рисков и ошибок, существенно возрастает.

В разделе  банковских рисков особо выделяются риски эмиссионного банка, как известно, выполняющего тот же круг банковских операций, но в отношении другой категории клиентов и преимущественно на макроуровне экономических отношений. Клиентом эмиссионных (центральных, национальных) банков по существу является каждый член общества (выпущенными им денежными знаками пользуется каждый субъект экономики). Риски эмиссионного банка могут, поэтому проявляться как во взаимоотношениях с каждым индивидуальным экономическим агентом (коммерческим банком и другими юридическими лицами там, где нет учреждений коммерческих банков), так и по отношению к экономике в целом. Выполняя задачу повышения покупательной способности национальной денежной единицы, её стабилизации, эмиссионный банк часто сталкивается с проблемой излишнего выпуска денег в обращение.

Банковские  риски могут различаться и  в соответствии с составом клиентов банка. Здесь выделяют две разновидности риска: риск, исходящий от крупных, средних и малых клиентов; риск, исходящий от отраслевой структуры клиентов. На микроуровень отношений конкретного банка и его клиента влияет не меньший круг рисков. Это могут быть изменения, вызванные пересмотром кредитного договора вследствие изменений кредитоспособности заёмщика, финансового состояния кредитного учреждения, его банковской политики и др. Например, основанием для пересмотра кредитных отношений могут быть изменения в стоимости обеспечения кредита, непредвиденные изменения кругооборота капитала и т.п. Часть этих рисков может быть вызвана как внешними, так и внутренними причинами. На микроуровне внешними причинами могут быть: банкротство заёмщика, требования кредиторов о погашении задолженности, кража, мошенничество, семейные проблемы, безработица (если речь идёт о взаимоотношениях банка с физическими лицами) и др. Выделяются также риски стихийных бедствий, которые вызваны землетрясениями, наводнениями, ураганами и другими природными явлениями непреодолимой силы. Внешними для банка могут быть и конкурентные риски, обусловленные появлением новых видов услуг и операций, снижением стоимости операций, выполняемых другими кредитными организациями, повышением требований к качеству банковского обслуживания. Для российских банков остаются риски, связанные с неотлаженстью процедуры их банкротства. [1].

 

1.2. Виды банковских рисков.

 

Риски классифицируются по нескольким основным признакам:

1)по времени  возникновения - риски распределяются:

-ретроспективные  - их анализ дает возможность  более точно прогнозировать текущие  и перспективные риски;

-текущие;

-перспективные. 

2)по степени  (уровню) - банковские риски можно разделить:

-низкие;

-умеренные; 

-полные.

Степень банковского риска характеризуется  вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах;

3)по типу или виду банка риски классифицируются по трем типам коммерческих банков:

-специализированные  банки ориентируют свою деятельность  на предоставление в основном  каких-то конкретных услуг. Специализированные банки несут повышенные риски по тем специфическим операциям, которые они предоставляют;

-отраслевые  банки тесно связаны с определенной  отраслью. Для отраслевых банков  важен расчет среднеотраслевого риска;