Мировое хозяйство

Активно развивается направление  по предоставлению субъектам малого предпринимательства банковских продуктов с использованием механизма взаимодействия с региональными органами исполнительной власти и объектов инфраструктуры.

В отчетном периоде количество действующих  соглашений Банка с региональными  объектами инфраструктуры поддержки  малого бизнеса достигло 51, объем обеспеченных поручительством кредитов составил 3,6 млрд. рублей.

В настоящее время продуктовые  предложения Банка для субъектов  малого предпринимательства являются одними из самых широких на рынке, охватывают большинство его сегментов и способны удовлетворить самые разнообразные потребности клиентов.

Позитивные тенденции в сфере  кредитования и обслуживания малого бизнеса продолжатся в 2012 году. Основной целью является наращение объемов продаж и увеличение доли рынка - прежде всего, путем оптимизации внутренних бизнес-процедур, сопутствующих кредитному процессу, и предложения новых привлекательных продуктов. Также Банк намерен продолжить либерализацию условий предоставления и обслуживания кредитов.

 

 

 

3.2 Кредитный портфель банка.

 

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности, управляется как единое целое. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд. Кредитный портфель отражает рыночную позицию банка, бизнес-стратегию, стратегию рисков и возможности банка по предоставлению кредитов.

 Итак, кредитный портфель Банка ВТБ24 состоит из двух основных сегментов (таблица 4): кредиты корпоративным клиентам; кредиты физическим лицам.

Таблица 5 - Структурно-динамический анализ кредитного портфеля (млрд.р.)

Статья баланса	2009г.	2010г.	2011г.	2011г. к 2009г.,%
Кредиты юридическим лицам
Финансирование текущей деятельности	1313,2	1438,2	2091,9	159,2
Проектное финансирование и прочее	666,6	888,9	1314,7	197,2
Финансовая аренда	105,9	142,2	244,1	230,5
Договоры обратного «репо»	23,8	48,8	115,3	484,4
Итого кредиты юридическим лицам	2109,5	2518,1	3766,0	178,5
Кредиты физическим лицам
Потребительские кредиты и прочее	182,9	268,4	436,2	238,4
Ипотечные кредиты	181,7	217,2	309,0	170,0
Кредиты на покупку автомобиля	45,5	52,8	75,5	165,9
Договоры обратного «репо»	25,2	3,1	3,4	13,4
Итого кредиты физическим лицам	435,3	541,5	824,1	189,3
Итого по кредитам физическим и юридическим  лицам	2544,8	3059,6	4590,1	180,3

 

Исходя  из данных таблицы 4, можно сделать вывод о том, что наблюдается стабильный рост кредитного портфеля банка. Основную долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридическим лицам. В 2010 году объем ссудной задолженности юридических лиц увеличился на 19% по сравнению с отчетной датой предыдущего периода, в 2011 году – на 49% по сравнению с 2010 годом. Все это позволяет судить, что кредитование юридических лиц является наиболее востребованной клиентами банковской услугой, а доходы от нее остаются одним из основных источников формирования прибыли банка.

Также представлена концепция риска в рамках портфеля кредитов клиентам по секторам экономики в таблице 7 (приложение 4).

В зону наиболее высокого риска попадают физические лица,  на них приходится 18% от всей массы рисков. Такие отрасли как  финансы, строительство, металлы, промышленное производство, торговля и коммерция в общей сумме дают от 7 до 16 % рисков, что является значительной частью для банка. Наиболее интересное изменение прослеживается в химической промышленности если в 2009 году приходится всего 1% риска, то уже к 2010 году составляет 7%,а в 2011 8%. Это связанно с увеличением  займов со стороны данной отрасли.

В отчетном периоде группа ВТБ существенно  сократила отчисления на создание резерва под обесценение долговых финансовых инструментов в связи с улучшением экономического положения корпоративных клиентов. Расходы на создание резерва в 2011 году снизились до 31,6 млрд рублей по сравнению с 51,6 млрд рублей годом ранее. В течение отчетного периода в результате улучшения экономической ситуации в России отчисления на создание резерва под обесценение кредитного портфеля сократились – с 1,9%1 от среднего кредитного портфеля в 2010 году до 0,9% среднего кредитного портфеля в 2011 году. В 2011 году резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился до 288,5 млрд рублей с 274,2 млрд рублей по итогам 2010 года. Наибольший удельный вес в объеме резерва под  обесценение кредитного портфеля приходитсяна резервы по корпоративным кредитам. По итогам 2011 года доля резерва под обесценение корпоративного кредитного портфеля сократилась до 84,5% от общего резерва под обесценение по сравнению с 86,3% по итогам 2010 года .В результате  снижения отчислений на создание резерва под обесценение кредитного портфеля, отношение резерва под обесценение кредитов к совокупному кредитному портфелю сократилось до 6,3% по сравнению с 9,0% на конец 2010 года.

В таблице 6  представлен  анализ кредитного качества по классам кредитов и авансов  клиентам (до вычета резервов), оцененных  на индивидуальной основе.

Таблица 6 - Кредитное качество на индивидуальной основе (2009 год).

	Благополучные	Требующие контроля	Субстандартные	Сомнительные	Убыточные	Итого
Кредиты юридическим лицам	987,6	278,2	273,5	60,5	193,7	1793,5
Финансовая аренда	8,6	3,9	21,7	14,1	6,8	55,1
Финансирование текущей деятельности	561,7	165,6	199,8	36,0	115,3	1078,1
Договоры обратного «репо»	16,6	-	-	-	-	16,6
Проектное финансирование и прочее	400,7	108,7	52,0	10,4	71,6	643,4
Кредиты физическим лицам	3,6	-	-	8,6	0,4	12,6
Ипотечные кредиты	1,3	-	-	8,5	-	9,8
Кредиты на покупку автомобиля	-	-	-	-	0,1	0,1
Потребительские кредиты и прочее	2,3	-	-	0,1	0,3	2,7
Итого авансы и кредиты, оцененные на индивидуальной основе	991,2	278,2	273,5	69,1	199,1	1806,1

 

 

Таблица 7 - Кредитное качество на индивидуальной основе (2010 год).

	Благополучные	Требующие контроля	Субстандартные	Сомнительные	убыточные	Итого
Кредиты юридическим лицам	1074,9	129,2	264,7	55,2	183,9	1707,9
Финансовая аренда	20,0	34,5	0,2	13,5	8,6	76,8
Финансирование текущей деятельности	451,6	78,9	102,5	32,2	112,3	777,5
Договоры обратного «репо»	16,1	0,4	-	-	-	16,5
Проектное финансирование и прочее	587,2	15,4	162,0	9,5	63,0	837,1
Кредиты физическим лицам	6,6	-	0,3	1,3	4,8	13,0
Ипотечные кредиты	1,3	-	0,3	0,7	4,4	6,7
Кредиты на покупку автомобиля	-	-	-	-	0,1	0,1
Потребительские кредиты и прочее	5,3	-	-	0,6	0,3	6,2
Итого авансы и кредиты, оцененные на индивидуальной основе	1081,5	129,2	265,0	56,5	188,7	1720,9

 

Таблица 8 - Кредитное качество на индивидуальной основе (2011 год).

	Благополучные	Требующие контроля	Субстандартные	Сомнительные	Убыточные	Итого
Кредиты юридическим лицам	1172,6	269,8	104,5	1,1	10,4	1558,4
Финансовая аренда	114,6	5,8	0,5	-	-	120,9
Финансирование текущей деятельности	834,8	249,8	84,8	1,1	10,3	1180,8
Договоры обратного «репо»	57,5	-	-	-	-	57,5
Проектное финансирование и прочее	165,7	14,2	19,2	-	0,1	199,2
А	1	2	3	4	5	6
А	1	2	3	4	5	6
Кредиты физическим лицам	741,6	4,2	14,1	17,0	35,5	812,4
Ипотечные кредиты	284,2	0,2	3,3	13,2	1,7	302,6
Кредиты на покупку автомобиля	69,7	1,6	0,1	0,3	3,5	75,2
Потребительские кредиты и прочее	384,3	2,4	10,7	3,5	30,3	431,2
Итого авансы и кредиты, оцененные на индивидуальной основе	1914,2	274,0	118,6	18,1	45,9	2370,8

 

Кредитное качество кредитов и авансов клиентам представлено в разрезе пяти категорий:

-благополучные – норма резервирования от 0 до 2%;

-требующие контроля – норма резервирования от 2 до 5%;

-субстандартные – норма резервирования от 5 до 20%;

-сомнительные – норма резервирования от 20 до 50%;

-убыточные – норма резервирования от 50 до 100%.

В течение 2011 года была продолжена реализация мер по совершенствованию системы управления кредитным риском:

-утверждена новая кредитная процедура;

-существенно переработана методика ранжирования клиентов Банка на основе статистики дефолтов и финансового состояния клиентов;

-разработаны основные подходы к стресс-тестированию кредитного портфеля Банка;

-уточнена система ценообразования в части определения стоимости кредитного риска;

-усовершенствована централизованная система выявления и мониторинга факторов кредитного риска в разрезе кредитных сделок и заемщиков.

В таблицах 6, 7, 8 представлен анализ кредитного качества по классам кредитов и авансов клиентам, оцененных на индивидуальной и коллективной основе.

Норма (ставка) резервирования представляет собой долю резерва под обесценение от общей суммы кредитного портфеля (до вычета резерва) по данному пулу кредитов, обладающих аналогичными характеристиками кредитного риска, или долю резерва под обесценение от общей суммы кредита, оцениваемого на индивидуальной основе.

 

3.3 Управление рисками на уровне  группы ВТБ.

 

Основными рисками, принимаемыми группой ВТБ, являются кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск (в частности, риски, связанные с портфелем ценных бумаг, процентными ставками и курсами валют), а также операционный риск. Управление рисками на уровне Группы включает оценку и мониторинг рисков, контроль их объема и концентрации, а также выработку эффективных мер по оптимизации и минимизации рисков (в том числе для поддержания оптимального баланса между принимаемыми рисками и доходностью проводимых операций).

Основными принципами системы управления рисками в группе ВТБ являются:

- анализ и управление финансовыми рисками; группы на консолидированной основе, охватывающей все российские и зарубежные дочерние банки и ключевые финансовые компании банка ВТБ;

-разграничение уровней компетенции участников Группы, четкое определение обязанностей коллегиальных органов и должностных лиц при принятии решений;