Зарубежный опыт использования пластиковых карточек

Кроме того, банки постоянно совершенствуют работу по повышению уровня обслуживания клиентов, в том числе в части доступности информации по вопросам совершения операций с использованием банковских пластиковых карточек

Сложившиеся темпы роста доли безналичных расчетов не обеспечивают выход к 2011 г. на задания Государственной программы. Для ее успешного выполнения необходимо в 2008—2010 гг. обеспечить ежегодный прирост суммы безналичных платежей по карточкам не менее 8 процентных пунктов, а также принять необходимые меры по расширению в ОТС объема продаж дорогостоящих товаров с оплатой их чеками и платежными поручениями.

В целях широкого внедрения кредитных карточек нужно также активизировать работу Кредитного бюро Национального банка Республики Беларусь в части накопления в нем информации по физическим лицам. Массовая эмиссия кредитных карточек позволит уйти от выдачи розничных кредитов наличными деньгами. Кроме того, кредитование по карточкам, помимо уже названных в данной статье преимуществ, позволит более эффективно контролировать движение средств по банковским счетам, а также бороться с кредитным мошенничеством и отмыванием денег.

3. Общая характеристика пластиковых карточек и операций с ними.

Как платежный инструмент пластиковые карточки с магнитной полосой представляют собой средство удаленного доступа к банковскому (карт-) счету, а в этом качестве — средство для составления первичных документов.

Особенностью банковских карт с магнитной полосой является обязательное наличие карт-счета. Карт-счет открывается на имя владельца — физического или (для корпоративных карточек) юридического лица. Это особенно важно, поскольку во многих белорусских организациях выдача зарплаты работникам, командировочных и т.п. осуществляется через карт-счета. Но эти карт-счета принадлежат организациям-нанимателям только в случае корпоративных карт. Как определенное техническое решение пластиковые карты с магнитной полосой представляют собой носитель информации. Основная часть этой информации хранится на трех магнитных дорожках карты в цифровой форме. Дополнительно, в обычной аналоговой форме на карточке содержатся сведения о владельце, банке-эмитенте, сроке действия, номере карты и т.д. Если карточка не предназначена лишь для электронной обработки, то для составления карт-чеков механическим путем часть такой информации наносится на нее путем выдавливания (эмбоссирования).

В соответствии с международным стандартом ISO 7813 на магнитной полосе карты:

1. на первой дорожке записываются: номер карты; ФИО владельца карты; срок истечения действия карты; сервис-код (максимальная длина записи — 89 символов);
2. на второй дорожке записываются: номер карты; срок истечения; сервис код (40 символов). Сервис код — это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карты типы операций, например, 03 — только операции через банкомат; 20 — операции требуют авторизации у эмитента и т.д.;

3) на третьей дорожке (стандарт ISO 4909) размещаются в том числе: номер карты; код валюты; максимальная сумма, авторизуемая за период; сумма, допустимая к авторизации в текущий период; начало периода (в виде одной цифры года и трех цифр дня в году); продолжительность периода в днях (2 цифры); количество доступных попыток представления ПИН-кода (одна цифра, начальное значение — 3); параметры контроля ПИНа (до шести цифр, определяющих алгоритм, ключ и результат вычислений, используемые для автономной проверки ПИН-кода); тип карт-счета и сервис-ограничение (2 цифры); срок действия (4 цифры); секретный номер карты (некий упрощенный вариант цифровой подписи содержимого магнитной полосы)[1].

Информация на первой и второй дорожках предназначена исключительно для считывания и многократного воспроизведения ее в содержании электронных платежных документов. Обновляться по воле владельца она не может. Информация на первой дорожке фактически дублируется на второй, но на первой есть дополнительные реквизиты. Третья дорожка содержит часть данных со второй и дополнительные данные, связанные с возможностью обновлять на ней информацию[2].

С использованием магнитной карточки возможно совершение двух традиционных видов операций: 1) снятие наличных через банкомат (реже — обменный пункт); 2) расчеты с организацией торговли и сервиса (далее — ОТС) за товары (работы, услуги).

1.4.Операции через банкомат

Банкомат — это электронно-механический    программно-технический    комплекс, обеспечивающий выдачу и (или) прием наличных денежных средств, совершение в соответствии с локальным нормативным актом банка других операций, не противоречащих законодательству Республики Беларусь, с использованием карточки, а также регистрацию этих операций [4]. Это достаточно технически сложная система, о чем говорит хотя бы приблизительная стоимость одного банкомата — около 30 000 долларов США.

При использовании пластиковых карточек, как и любых других современных инструментов и электронных технологий, важнейшее значение имеют вопросы доверия и безопасности. Исторически их решения вначале находились на технологическом уровне и лишь затем находили правовое урегулирование. Но и сейчас они несут на себе технологическую нагрузку:

1. аутентификация — это процесс, в рамках которого выполняется проверка личности пользователя компьютера или сети, который фактически подтверждает, что пользователь именно тот, за кого себя выдает. Аутентификация может быть: а) по вещественному признаку (т.е. средством выступает определенная вещь, которая принадлежит пользователю — ключ подписи, сама карта); б) по запоминаемому признаку на основе информации, известной пользователю (ПИН-код, кодовая фраза, персональный идентификатор); в) по личному признаку на основе характеристик, зависящих от физических свойств или качеств пользователя (биометрические характеристики, отпечатки пальцев, снимок сетчатки глаз, геометрия руки, голос, черты лица, манера вводить текст и динамические характеристики подписи);
2. идентификация — процедура, определяющая, известен ли конкретный пользователь системе;

3) авторизация — предоставляет конкретному пользователю доступ к определенным системным ресурсам.

В сделках с банковскими картами используются аутентификация и (чаще всего) авторизация. Идентификация применяется в дистанционных Интернет-сделках в тех случаях, если стороны используют услуги независимого сертифицирующего центра или выполняющего аналогичные функции банка.

Качественное и количественное удостоверение права распоряжения счетом (авторизация) разделены во времени. Когда речь идет о разовом платеже на незначительную сумму, банк-эмитент доверяет авторизацию от его имени (удостоверение прав держателя) процессинговому центру платежной системы. Такая авторизация называется stand in authorisation. Для этого банк-эмитент передает процессинговому центру некоторые из своих специальных ключей шифрования, по которым можно расшифровать определенные верификационные значения данных, считанных с картинки. Банк-эмитент или процессинговый центр вначале расшифровывают полученное сообщение целиком. Затем на специальных ключах банка-эмитента расшифровывают верификационные значения и сравнивают полученные данные с данными первой группы. Их совпадение удостоверяет право владельца карточки распоряжаться счетом.

При оформлении каждого платежа специальная вычислительная система банкомата выполняет две распечатки на бумажных носителях:

1. Первая содержит краткую информацию: дату платежа; сумму платежа и идентификационные данные банкомата (адрес месторасположения; индивидуальный номер и др.). По своим юридическим качествам она идентична кассовому чеку, может служить судебным доказательством совершения сделки через банкомат. Согласно п. 4 ст. 468 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее — ГК) если банкомат используется для приобретения знаков оплаты или обмена валют, то к сделке применяются правила о розничной купле-продаже.
2. Вторая содержит более подробную информацию о сделке, фактически полностью дублируя содержание платежного документа в электронной форме. Когда лента заканчивается, банкомат автоматически прекращает работу и посылает обслуживающему эквайре-ру специальное сообщение. Рулон полностью заполненной ленты изымается из банкомата эквайрером, проверяется на целостность и опечатывается для хранения в архиве в течение срока исковой давности[4].

5. Расчеты с ОТС

Расчеты с ОТС за проданные товары (оказанные услуги) осуществляются держателями карточек через специальные технические устройства — платежные (или POS-) терминалы. Чаще всего они электронные, хотя устаревшие технологии используют еще механические терминалы (импринтеры).

POS (Point-of-Sale) - терминал — специализированный микрокомпьютер с энергонезависимой памятью для хранения информации о транзакциях и нестандарстной переферией: карт-ридером (иногда несколькими: одним — для чтения магнитной полосы, одним или двумя — для обмена с микросхемой карты), принтером для печати чеков, встроенным модемом, а также несколькими портами, позволяющими подключать терминал к выделенной линии или связывать несколько терминалов в локальную сеть. Некоторые POS-терминалы включают только минимальный набор компонентов, другие же компоненты, такие как принтер и(или) картридер, для обмена с микросхемой карты, подключаются как отдельные устройства.

В части оформления платежных документов в электронной форме он фактически является миниатюрным банкоматом. Как и банкомат, POS-терминал имеет устройства считывания электронной информации с магнитной полосы карточки, клавиатуру, мини-экран и печатающее устройство. Однако POS-терминалы в отличие от банкоматов не выполняют в автоматическом режиме действия, которые помимо оформления платежа позволяют считать сделку купли-продажи завершенной. Они позволяют только оформить платежные документы в электронной форме при участии владельца карточки и ОТС и направить их в банк. Если банкомат — это автоматический продавец и кассир, то POS-терминал всего лишь вход в электронную среду для проведения безналичного платежа в электронной форме.

Практические особенности платежа посредством POS-терминала являются чем-то средним между оформлением карт-чека (слипа) и платежом через банкомат.

В подтверждение операций, оформляемых как с использованием банкомата, так и терминалов, составляется первичный учетный документ — карт-чек (слип), содержащий следующие реквизиты [4]:

а) идентификационный код пункта выдачи наличных денежных средств (организации торговли (сервиса), банкомата, платежно-справочного терминала самообслуживания);

б) дату и время совершения операции;

в) сумму операции;

г) код или наименование валюты операции;

д) сумму вознаграждения банка-эквайера;

е) код, подтверждающий авторизацию операции;

ж) реквизиты карточки и (или) карт-счета в соответствии с локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) правилами платежной системы;

з) подпись держателя карточки (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств, организации торговли (сервиса);

и) подпись кассира (при составлении карт-чека в пункте выдачи наличных денежных средств).

При этом, реквизиты под буквами «д», «е», «з», «и» указываются в карт-чеке, если это предусмотрено локальным нормативным актом банка-эмитента и (или) банка-эквайера и (или) правилами платежной системы.

В юридической литературе отмечается, что карт-чек (слип) сочетает в своем содержании (и товарный чек — документ, оформляющий договор купли-продажи, и оборотный платежный документ, удостоверяющий право требования к банку в правоотношении банковского счета.

При этом: 1) слип содержит в себе требование к банку; 2) подписывая слип, покупатель оформляет письменную форму сделки. Но для розничной купли-продажи письменная форма договора купли продажи не обязательна. Договор считается заключенным с момента получения кассового или товарного чека либо иного документа, подтверждающего оплату. Поэтому некоторые российские специалисты считают, что слип — оборотный платежный документ, выставленный на банк.

Вместе с тем, карт-чек может содержать все необходимые реквизиты товарного чека (который оформляется при продаже непродовольственных товаров с гарантийным сроком), и который должен иметь следующие реквизиты:

• наименование торгового предприятия;
• сорт (артикул) проданного изделия;
• дату составления (продажи);
• фамилию продавца и подпись.

Карт-чек представляет собой первичный учетный документ, однако не всегда укладывающийся в обязательные требования, предъявляемые к нему Законадательством Республики Беларусь «О бухгалтерском учете и отчетности»: объективно на карт-чеке банкомата, например, не может быть такого обязательного реквизита, как указание должности лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления, их фамилии, инициалы и личные подписи. Причем карт-чек совмещает в себе как качество оправдательного документа (подтверждает факт совершения хозяйственной операции, например, покупки в ОТС), так и распорядительного (на его основании оформляются платежные инструкции, по которым банком-эквайрером (эмитентом) кредитуется счет продавца, дебетуется СКС владельца, осуществляется межбанковское урегулирование).

Сходство карт-чека с кассовым и товарным чеками касается только одного аспекта — доказательства заключения договора купли-продажи. Но есть между ними и серьезные различия: кассовый и товарный чеки удостоверяют прием денежных средств (т.е. исполнения денежного обязательства покупателем). Тогда как карт-чек, выданный ОТС, такое обязательство по оплате покупки (в зависимости от того, производилась ли авторизация, это может быть как обязательство покупателя, так и банка-эмитента или эквайрера) только порождает.

Электронный документооборот, осуществляемый при расчетах с использованием магнитных карточек, подлежит криптографической защите. Такая криптографическая защита информации в электронных вычислительных и телекоммуникационных системах расчетов посредством платежных карточек обеспечивает три основные функции: