Системы управления банковскими рисками

. Управление риском ликвидности в банке в поддержании адекватной ликвидности, которая часто зависит от того, как рынок воспринимает финансовую силу банка. Если его состояние кажется ухудшающимся, обычно вследствие значительных убытков, понесенных в связи с кредитами, возникает потребность в чрезвычайной ликвидности. Вкладчики снимают свои вклады или не возобновляют их, когда истекает срок депозитов. Банк начинает приобретать депозиты по более высокой цене, выпускает долговые денежные обязательства, создающие серьезные проблемы для общей прибыльности. Способность банка любой ценой найти источники финансирования на рынках денег в конечном итоге падает, поскольку потенциальные инвесторы сокращают или закрывают свои кредитные линии, которыми пользовался банк. При этом банки, способности которых мобилизовать средства становятся и более ограниченными и более дорогостоящими, часто испытывают на себе эффект массовой выплаты средств вследствие необходимости покрыть свои обязательства по непогашенным долгам.

Существует два основных метода управления ликвидностью:

управление активами банка - используется в основном мелкими банками;

управление объемом и структурой пассивов - используется в основном крупными и средними банками, имеющими сильные позиции на денежных рынках, при котором уровень высоколиквидных активов сводится к минимуму.

В процессе управления риском ликвидности  устанавливаются следующие лимиты ликвидности:

лимит текущей ликвидности в  виде абсолютной суммы - предельного  размера дефицита ликвидности (превышения обязательств над активами)

лимит перспективной ликвидности  в виде относительного показателя: предельного коэффициента дефицита ликвидности, представляющего собой  соотношение дефицита ликвидности  нарастающим итогом и активов  банка

В качестве лимита текущей ликвидности  обычно устанавливают предельную сумму  дефицита ликвидности на срок до 1 месяца. Поддержание лимита обеспечивается расчетом объема неработающих активов (корреспондентский счет и касса), которые должны обеспечивать расчеты  по средствам "до востребования" и срочным средствам.

Лимит перспективной ликвидности  представляет собой агрегированный показатель - предельный коэффициент  дефицита ликвидности.

Стратегия банка в области управления активами и пассивами напрямую влияет на планирование риска ликвидности  и соответствующих лимитов. Размер лимита определяется политикой банка  в области ликвидности - консервативной или агрессивной. В первом случае дефицит текущей ликвидности  отсутствует и лимит равен 0. Во втором случае он должен быть равен объему возможного привлечения средств на рынке межбанковского кредитования и объему средств от продажи высоколиквидных активов.

Консерватизм политики банка предполагает отсутствие разрыва между активами и пассивами в рамках одной  срочной группы или размещение на сроки более короткие, чем сроки  привлеченных пассивов. При этом лимит  перспективной ликвидности будет  близок к 0. Агрессивная политика предполагает увеличение лимита перспективной ликвидности, то есть увеличение рамок, в которых  сроки активов могут превышать  сроки пассивов. По мнению специалистов, верхний предел отклонений должен быть таким, чтобы к моменту достижения срочной группы "до 1 месяца" разрыв входил в рамки лимита текущей  ликвидности.

Существуют следующие способы  оценки и управления риском ликвидности:

проведение анализа и оценка соотношения активов и пассивов по степени ликвидности, т.е. активы и пассивы распределяются по соответствующим  группам по степени убывания ликвидности  и с учетом их срока и качества.

метод разрыва или лестница сроков основывается на сопоставлении активных и пассивных статей баланса с  учетом срока, оставшегося до их погашения. Выявленные в результате сопоставления  разрывы показывают, в каком временном  интервале банк будет испытывать недостаток или избыток ликвидных  средств.

 

 

 

 

3. Управление  банковскими рисками в АКБ  ОАО «Банк Москвы»

3.1  Краткая  характеристика АКБ ОАО «Банк  Москвы»

Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный  спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц. По состоянию на 30 июня 2012 года (по МСФО) активы Банка Москвы составили 1209,1 млрд рублей, кредитный портфель — 603,4 млрд рублей.

Банк Москвы входит в топ-6 крупнейших российских кредитных организаций  по размеру активов и капитала и в топ-4 по объему привлеченных средств населения.

Ключевым акционером Банка  с момента основания в 1995 году является Правительство Москвы. Сегодня  город владеет 48,11% акций Банка  напрямую и 15,28% через ОАО «Столичная страховая группа».

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных  и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

Банк представлен практически  во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 394 обособленных подразделения, включая дополнительные офисы, обменные пункты и операционные кассы. По состоянию на 9 ноября 2012 года в регионах России работало 240 подразделений  Банка. В Москве и Московской области  действует 140 офисов Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 474 почтово-банковском отделении столичного региона.

Организационная структура, представленная на рисунке 2.1, отражает характерные для банка виды деятельности. В банке организованы 6 основных управлений: депозитное, кредитное, валютное, учетно-операционное, а также управление планирования, управление посреднических операций и 8 внутренних служб, обеспечивающих качественную работу банку.

Кредитный  комитет			Совет банка
			Правление банка						Служба внутреннего контроля
	Управления банка							Служба банка
	Управление планирования и развития банковских операций							Бухгалтерия
	Отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью; Отдел экономического анализа; Отдел маркетинга и связи с клиентурой
								Юридический отдел
	Управление депозитных операций							Отдел кадров
								Административно – хозяйственный  отдел
	Управление кредитных операций
	Отдел краткосрочного и долгосрочного  кредитования; Отдел кредитования населения; Отдел лизинга;							Отдел автоматизации
	Управление посреднических и других операций
								Служба безопасности
	Отдел гарантийных операций; Отдел банковских услуг; Отдел операций с ценными бумагами
	Управление учетно–операционное
	Операционный отдел; Отдел кассовых операций; Расчетный отдел
	Управление валютных операций
	Отдел валютных операций

 

 

Рисунок 2.1. Организационная  структура АКБ ОАО «Банк Москвы»

 

В сеть Банка также входят 5 дочерних банков, находящихся за пределами  России: ОАО «БМ Банк» (Украина), ОАО «Банк Москва-Минск» (Беларусь), Латвийский Бизнесбанк (Латвия), Эстонский кредитный банк (Эстония) и АО «Банк Москвы» — (Белград) (Сербия). Представительство Банка Москвы действует во Франкфурте-на-Майне (Германия).

В Банке Москвы действует  собственный Процессинговый центр, обслуживающий карточные программы Банка. Процессинговый центр сертифицирован Visa International и MasterCard и располагает широкой сетью банкоматов (2,5 тыс. штук).

Высокую надежность Банка  Москвы подтверждают рейтинги международных  рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’s Investors Service — Baa1, по данным Fitch Ratings — ВВВ .

3.2 Финансово-экономическое  состояние АКБ ОАО «Банк Москвы»  и величина кредитных операций  в его балансе

Активная работа Банка  по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями  клиентов, внедрение и развитие новых  продуктов и услуг позволили  Банку Москвы по итогам 2011 года достичь  значительных финансовых результатов  и показать высокую эффективность  бизнеса.

Активы-нетто Банка Москвы увеличились за год на 43,6% и превысили 1209,1 млрд. рублей.

По итогам 2011 года Банк заработал  балансовую прибыль в размере 5,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает  результат 2010 года. Чистая прибыль составила 4,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению  с прошлым годом на 32,8%. Рекордное  значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным  явлениям на международных рынках.

Практически двукратный рост капитала в 2011 году был обеспечен  как размером полученной прибыли, так  и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2011 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2009 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%

Ключевым фактором роста  бизнеса Банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 72%. Вложения в  ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания  необходимого уровня ликвидности. По состоянию  на 1 января 2011 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 28% работающих активов.

Основным источником ресурсов Банка Москвы традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных  клиентов составляют еще около 30% привлеченных средств. Таким образом, ресурсная  база Банка Москвы формируется практически  целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных  финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств 

Таким образом, возможности  Банка Москвы по увеличению работающих активов практически не зависят  от конъюнктуры внешних рынков.

Банк Москвы - универсальный  коммерческий банк, удовлетворяющий  потребности различных групп  клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления  деятельности Банка:

• кредитование российских предприятий;

• кредитование частных клиентов;

• вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;

• осуществление операций на комиссионной основе.

 Ключевым фактором  роста бизнеса Банка является  развитие операций кредитования  – на долю кредитов корпоративным  и частным клиентам в работающих  активах приходится в совокупности  около 87%.

Банк Москвы традиционно  проводит консервативную политику развития операций на рынке кредитования частных  клиентов. Банк не предоставляет кредитные  ресурсы без анализа платежеспособности потенциального клиента, несмотря на то, что его основные конкуренты активно  наращивали объемы необеспеченного  потребительского кредитования. Результатом  этой политики стало сохранение качества кредитного портфеля на высоком уровне при снижении доли Банка Москвы на рынке кредитования физических лиц  с 37,0 до 32,1%.

3.3 Система управления банковскими рисками в АКБ ОАО «Банк Москвы»

Система управления банковскими  рисками АКБ ОАО «Банк Москвы»  включает в себя следующие этапы:

-    идентификация  риска, выявление его факторов;

-    оценка степени  риска (измерение);

- определение приемлемого  уровня риска, непосредственное  управление;

- контроль уровня риска  (текущий мониторинг, последующий  контроль, формирование отчетности), разработка мероприятий по его  ограничению (снижению).

 Основными методами  управления банковскими рисками,  которые использует Банк, являются:

-  мониторинг – сбор  и анализ информации, составление  прогнозов развития в отношении  операций, заключающих в себе  потенциальный риск;

- регламентация операций  – разработка процедур проведения  операций;

- диверсификация – взвешенное  распределение активных и пассивных  операций Банка по источникам  привлечения инструментам инвестиций  с целью ограничения рисков  отдельных сегментов рынка;