Развитие расчётов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Развитие расчетов с использованием пластиковых карточек в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

 

Студент

ВШУБ, 4 курс, ВВФ-3           _________                  Попок Василина Ивановна

                                                      (подпись)

 

 

 

Руководитель                           _________                Борисов Александр Львович  

                                                                                               (подпись)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2012 
РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая работа: 40 с., 3 рис., 8 табл., 30 источников, 3 прилож.

 

БАНКОВСКИЕ ПЛАСТИКОВЫЕ  КАРТОЧКИ, ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ, РЫНОК  БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК, РАСЧЕТЫ БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ, РАЗВИТИЕ ПРИМЕНЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

 

 

Объект исследования – платежная система на основании банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь.

Предмет исследования – теоретические основы функционирования и практического применения системы безналичного расчета с использованием банковских пластиковых карточек.

Цель работы: исследовать теоретическое и практическое использование систем расчетов банковскими пластиковыми карточками, определение тенденций и перспективы развития рынка пластиковых карт в Республике Беларусь.

Методы исследования: сравнительного анализа и обобщения.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все  заимствованные из литературных и других источников теоретические  и методологические положения и  концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

Содержание

 

 

Введение 4

1 Сущность  и развитие системы безналичных  расчетов с использованием пластиковых  карточек 6

1.1 Платежные  системы на основе банковских  пластиковых карточек: понятие, механизмы  и принципы функционирования 6

1.2 История  возникновения банковских пластиковых  карточек 12

2 Анализ рынка  банковских пластиковых карточек  Республики Беларусь 18

3 Перспективы  развития системы расчетов банковскими  пластиковыми карточками 24

3.1 Преимущества  и недостатки расчетов банковскими  пластиковыми карточками 24

Заключение 32

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34

ПРИЛОЖЕНИЕ  А 36

ПРИЛОЖЕНИЕ  Б 37

ПРИЛОЖЕНИЕ  В 40

 

Введение

 

 

 

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к  рынку предъявляет все более  высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации  расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий  и организаций. Рост платежного оборота  и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует  необходимость совершенствования  механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности  в платежах и ускорение оборачиваемости  денежных средств при одновременном  снижении издержек денежного обращения  и сокращения трудовых затрат.

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками  за клиента заставляют искать новые  формы, методы, инструменты для работы с населением.

Данная проблема не может  быть решена при массовом использовании  наличных денег, так как в силу своей физической природы они  имеют предел подвижности, обуславливают  высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения  – это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений  данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых  карточек.

Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными  экономическими преобразованиями, в  условиях социально-экономической  неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих  традициях денежно-кредитных отношений  и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки – это  не только сервис для клиентов, но и  эффективный инструмент денежно-кредитной  политики государства. Именно государство  заинтересовано в широком привлечении  средств в банки, развитии безналичных  форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы  и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также  в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.

В данной курсовой работе рассмотрены банковские пластиковые карточки, расчеты банковскими пластиковыми карточками и их и развитие

Объектом исследования является рынок пластиковых карточек Республики Беларусь.

Предметом исследования является обращение банковских пластиковых карточек.

Целью настоящей работы является определение роли и значения расчетов банковскими пластиковыми карточками в системе безналичных расчетов, а также перспектив их развития в  Республике Беларусь.

Актуальность исследования рынка банковских карточек обусловливается  необходимостью:

1) перехода к более  цивилизованным платежным системам  и внедрения принципиально новой  технологии осуществления расчетов;

2) расширения рынка банковских  услуг для юридических и физических  лиц;

3) увеличения и ускорение  безналичных расчетов в платежном  обороте;

4) сокращения наличной  денежной массы и затрат на  ее поддержание;

Задачами исследования являются:

1) рассмотрение сущности  и роли банковских пластиковых  карточек в платежном обороте;

2) изучение пластиковых  карточек как формы расчетов  и экономических предпосылок  ее дальнейшего развития;

3) анализ организации  и функционирования платежной  системы с использованием банковских  пластиковых карточек;

4) характеристика развития  рынка банковских пластиковых  карточек на современном этапе;

5) оценить сложившуюся  ситуацию и определить пути  развития рынка банковских пластиковых  карт в Республике Беларусь.

Исследовательской базой  написания дипломной работы являлись законодательные и нормативные  акты Республики Беларусь, монографии, научные труды и публикации отечественных  и зарубежных авторов, а также  статистические и отчетные данные НБ Республики.

 

1 Сущность и развитие системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек

1.1 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие, механизмы и принципы функционирования

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную  информационную систему. И тогда  под понятием платежная система  следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых  в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования  долговых обязательств между участниками  экономического оборота [18,с.125].

Элементами любой платежной  системы являются:

- участники;

- инструменты платежей;

- правила и методы организации  расчетов;

- законодательная база, определяющая  права и обязанности участников  и регулирующая их отношения.

Платеж представляет собой  выполнение денежного обязательства  посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к  третьей стороне (банку). Платеж завершается  расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства  среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.

Механизмы осуществления  платежа бывают интерактивные и  пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение  к счету клиента и перевод  средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа  и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует [7, с.5]:

а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

б) наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода  их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и  проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы  и его можно представить следующим  образом (таблица 1.1.1).

Проведение расчетов выполняется  в соответствии со следующими принципами [7, с.5]:

-   проведение расчетов через банк или расчетные центры;

- покупатель производит  платежи из своих средств или  за счет банковского кредита;

- платежи производятся  лишь при документально подтвержденном  покупателем согласии принять  поставляемую ему продукцию;

платежи производятся в установленные  сроки и путем установленных  форм расчетов.

Анализ показывает, что  существуют различные признаки, по которым производится классификация  платежных систем. Одним из них  является вид носителя платежа, в  качестве которого может выступать  бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:

- традиционную, в которой используются бумажные носители;

- электронную;

- на основе пластиковых карт;

- электронную в Internet.

 

Таблица 1.1.1 – Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетов

 

Элементы механизма	Характеристики механизма
1	2
Время платежа (предусматривается  в договорах)	Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки)- авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный  платеж до истечения установленного срока;
	плановые платежи (по открытому  счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации  первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа
1	2
Коммуникационные системы  перевода денег	Почтовая связь Специальные  службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная  связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные)
Формы расчета, установленные законодательством; специфическая  форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте	Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо
Способ платежа –  способ погашения  долгового обязательства	Валовой способ - списание средств  со счета (перевод) в полной сумме, указанной  в расчетном документе Зачет  взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы  сальдо зачета

Примечание – Источник [11, c. 60,таблица 1]

 

Платежи в традиционной платежной  системе осуществляются с помощью  бумажных документов - чеков, платежных  поручений, аккредитивов, платежных  требований и т.д. и обрабатываются либо вручную, либо с помощью специальных  устройств. Эти платежи не требуют  автоматизации, удобны для плательщика, обеспечивают подтверждение прохождения  платежа, иногда имеют защиту более  высокого уровня по сравнению с электронными. Для обеспечения обмена между  банками плательщика у получателя требуется доставка документов и  перевод денежных средств, чаще всего  почтовый или телеграфный.