Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Июня 2013 в 06:54, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной работы является изучение проблем и перспектив потребительского кредитования, нормативных документов по учету банковской деятельности: законов, положений, изучение бухгалтерского учета кредитных операций по предоставлению потребительских кредитов. При написании работы сформировались следующие задачи:
Ознакомиться с правовым регулированием кредитного процесса. Ознакомиться с бухгалтерским учетом кредитных операций по предоставлению потребительского кредита. Изучить проблемы потребительского кредитования в России.
Рассмотреть перспективы потребительского кредитования в России. На основе проделанной работы сформировать выводы.

Содержание

Введение………………………………………………………………………………...5
1 Принципы банковского кредитования ……………………………………………..5
1.1. Структура финансовой системы Российской Федерации………………..5
1.2 Банковское кредитование: основные понятия……………………………..7
1.3. Принципы банковского кредитования…………………………………...10
2 Понятие потребительского кредитования, виды, учет…………………………...12
2.1 Понятие потребительского кредитования………………………………..12
2.2 Виды потребительских кредитов………………………………………….21
2.3 Бухгалтерский учет кредитных операций………………………………...31
3. Проблемы и перспективы потребительского кредитования в России………….33
3.1 Проблемы и перспективы потребительского кредитования……………33
Заключение
Список использованных источников
Приложение 1- «Оценка показателей текущего состояния рынка и развитие его перспектив»
Приложение 2- «Определение рыночных сегментов банка»
Приложение 3 – «Виды предоставления кредитов физическим лицам Сбербанком России»

Скачать полностью (103.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Ирина потреб кредиты на совр этапе 16042013 Word.docx

— 106.20 Кб (Скачать документ)

Новых бизнес-моделей в 2011 г. банки не изобрели. На рынке по-прежнему действуют две модели - это экспресс-кредитование (минимальные требования к заемщику, быстрый срок рассмотрения, небольшая сумма кредита и высокие ставки) и стандартное потребительское кредитование. Последнее отличается, в частности, более крупными суммами кредита. Например, у Сбербанка клиент может взять до 3 млн руб. на срок до 5 лет.

При этом одной из основных проблем в банковском секторе осталось построение грамотной риск-модели. Несмотря на то, что в последний год уровень просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физлицам, снизился до 5,3% на 1 января 2012 г. по сравнению с 7,65% годом ранее (данные ЦБ РФ), эксперты прогнозируют рост этого показателя при отсутствии у банков грамотной системы оценки рисков. Это замечание особенно актуально в свете развернувшихся споров вокруг законопроекта.

Таблица 1 – Топ-10 банков по приросту портфеля кредитов физлицамв 2011 г. (из топ-100 розничных банков)¹⁸

N п/п	Название банка	Объем кредитов физлицам на 01.01.2012, тыс. руб.	Объем кредитов физлицам на 01.01.2011, тыс. руб.	Изменение, %
1	Связной Банк	13 895 005	371 454	3641
2	Пойдем!	7 177 554	460 203	1460
3	Пушкино	5 222 947	1 360 962	284
4	Российский Капитал	4 090 686	1 322 456	209
5	Связь-Банк	14 228 904	4 816 109	195
6	Металлургический Коммерческий Банк	11 477 337	4 064 480	182
7	Интерпромбанк	4 377 457	1 571 801	179
8	Открытие	31 709 958	12 190 178	160
9	Смоленский Банк	5 297 278	2 063 674	157
10	Татфондбанк	8 032 040	3 171 156	153

Источник: ЦБ РФ, kuap.ru, расчеты "БО".

Таблица 2 - Месячная динамика среди топ-10 банков по объемувыданных кредитов физ. лицам (брутто, до вычета резервов)¹⁹

N п/п	Название банка	Кредитный портфель по состоянию на		Изменение, %
N п/п	Название банка	01.03.2012	01.02.2012	Изменение, %
1	Сбербанк России	1 980 888 480	1 918 576 566	3,25
2	ВТБ24	575 219 070	563 335 598	2,11
3	Россельхозбанк	195 748 545	192 868 918	1,49
4	Росбанк	171 968 304	171 738 710	0,13
5	Газпромбанк	110 876 471	107 945 114	2,72
6	ХКФ-Банк	108 663 777	105 262 323	3,23
7	"Русский стандарт"	106 881 759	103 167 941	3,6

Продолжение таблицы 2

8	"Восточный"	104 596 303	100 095 663	4,5
9	Райффайзенбанк	98 838 736	99 029 992	-0,19
10	Альфа-Банк	90 741 175	89 799 078	1,05

Проблемные моменты потребительского кредитования.

Между тем, несмотря на бурное развитие рынка потребкредитования, клиенты, оформившие или собирающиеся оформить беззалоговые кредиты, в настоящее время фактически брошены на произвол судьбы. Это связано с тем, что сегодня правоотношения в этой сфере регулируются только нормами ГК РФ (в частности, о займе и кредите), а также некоторыми федеральными законами (например, Законом "О защите прав потребителей").

В результате сложилась ситуация, когда кредитные организации диктуют потребителю свои условия кредитования, разрабатывая собственные тексты договора и вписывая туда удобные прежде всего для себя условия.

Неудивительно, что вокруг столь нужного банковскому сообществу документа развернулась горячая полемика со стороны регуляторов и банков. В настоящее время существует целых два альтернативных варианта законопроекта, которые призваны регулировать рынок беззалоговых кредитов. Один вариант этого документа - "О потребительском кредите" - был разработан Минфином и внесен на рассмотрение Правительством РФ. Другой - проект закона "О потребительском кредитовании" - профильным комитетом Госдумы.

Проект Госдумы появился и был внесен на рассмотрение раньше. Многие предложения депутатов в законопроекте Минфина уже учтены, например, право заемщика на досрочный возврат кредита, необходимость паспорта электронной сделки и т.д. Однако споры вызывает, например, взимание комиссий с заемщика. Анатолий Аксаков, президент Ассоциации "Россия", считает, что этот вопрос необходимо проработать более детально.

Стоит отметить, что при обсуждении минфиновского варианта законопроекта в Совете Федерации в марте этого года возникла полемика о распространении действия закона на ипотеку. Директор департамента финансовой политики Минфина Сергей Барсуков тогда говорил о возможном распространении законопроекта на рынок ипотеки. Министерство даже прорабатывало данный вопрос с Агентством по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК). Однако в опубликованном законопроекте об ипотеке нет ни слова, и банковское сообщество вздохнуло с облегчением.

Остается добавить, что, несмотря на разногласия и споры, закон о потребительском кредитовании может вступить в силу уже в 2012 г. На фоне отсутствия законодательства в области потребкредитования такие законопроекты выглядят не самым плохим образом. Во всяком случае, хуже быть не должно.

Таблица 3 - Различия основных положений законопроектов по потребкредитованию

Определение	Действующая норма	Вариант законопроекта Минфина	Вариант законопроекта Госдумы
Досрочный возврат	Частично вернуть кредит возможно уже сейчас. Сделать это можно на основании Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ	Право на досрочный возврат кредита: - без уведомления банка в течение 10 календарных дней с даты получения потребительского кредита (вся сумма кредита); - с предварительным уведомлением банка не менее чем за 30 дней до возврата потребкредита (вся сумма кредита или ее часть)	Право на досрочный возврат кредита: - с предварительным уведомлением банка не менее чем за 30 дней до возврата потребкредита (вся сумма или ее часть); - если заемщик возвращает часть кредита, то сумма определяется банком, но не может превышать двух ежемесячных платежей по кредиту
Рассылка кредитных карт	Сейчас для рассылки кредитных карт по почте согласия заемщика не требуется	Законопроект запрещает банкам рассылать кредитные карты почтовыми отправлениями, если это делается без согласия заемщика	-

Продолжение таблицы 3

Тип договора	Сейчас кредитные организации предлагают типовые варианты договора. Индивидуальные условия письменно не обозначаются	Наряду с общими условиями предполагаются индивидуальные условия в договоре потребительского кредитования. Индивидуальные условия при этом более приоритетны	-
Досрочное расторжение	Сегодня банк может досрочно расторгнуть договор на основании Закона о ПОД/ФТ или при условии, если такая возможность оговорена непосредственно в кредитном договоре. Причем в последнем случае одностороннее расторжение противоречит нормам ГК РФ	Банк имеет право досрочно расторгнуть кредитный договор, если заемщик нарушает условия по сроку возврата сумм основного долга или уплаты процентов продолжительностью свыше 60 календарных дней в течение последних 180 календарных дней	-
Отказ заемщика от кредита	Сейчас, как правило, по одобренной кредитной заявке договор заключается в течение одного дня	Заемщик имеет право в течение пяти дней после одобрения кредитной заявки сообщить кредитору о своем решении. Банк при этом не может изменить ранее согласованные условия кредита	Потребитель имеет право на отказ от исполнения договора потребительского кредита без объяснения причин в течение 14 календарных дней со дня заключения договора потребительского кредита
Раскрытие данных	На деле некоторые пункты скрываются от заемщика	Банки обязаны раскрывать все данные по кредиту - размер кредита, процентную ставку, срок и т.д.	Банки обязаны раскрывать все данные по кредиту - размер, процентную ставку, срок и т.д.
Полная стоимость	Банки и сейчас обязаны раскрывать полную стоимость кредита и указывать эффективную ставку в договоре в соответствии с п. 7 Указания Банка России от 13.05.2008 N 2008-У	Законопроект обязывает банки раскрывать полную стоимость кредита	Законопроект обязывает банки раскрывать полную стоимость кредита

Продолжение таблицы 3

Дополнительные и навязанные услуги	Отдельные услуги, например, по страхованию жизни или потери трудоспособности и сейчас являются обязательными для клиентов. В результате без оплаты дополнительных услуг невозможно получить кредит	Законопроект не ограничивает право кредитора на взимание различных дополнительных комиссий и навязывания допуслуг (плата за ведение счета, за открытие счета, за выдачу кредита и т.д.)	Сопутствующие оформлению кредита услуги (страхование, информирование, оценка заемщика и пр.) станут обязательными и будут оформляться отдельным контрактом
Статус брокеров	В настоящее время кредитный брокер в равной степени отвечает и перед заемщиком, и перед кредитной организацией	-	Банки и заемщики по-прежнему несут ответственность друг перед другом. При этом кредитный брокер становится ответственным только перед кредитором
Шрифт в договоре	Отдельные банки по-прежнему прячут условия в мелкий шрифт. Указание на право банка увеличивать размер годовой процентной ставки сейчас печатают шрифтом одинакового с основным текстом размера (или меньше)	Полная стоимость кредита должна размещаться в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы и наноситься прописными буквами шрифтом максимального из используемых на этой странице размеров. Площадь, ограниченная рамкой, должна занимать не менее 5% площади первой страницы договора потребительского кредита	Условия договора должны быть напечатаны шрифтом одинакового с остальной частью договора размера и занимать равноценное место на странице. Указание на право кредитора увеличивать размер годовой процентной ставки и вовсе должно быть "напечатано наибольшим из шрифтов, которые использовались для изображения остального текста, за исключением названия документа"
Паспорт кредита	В настоящее время заемщик может сравнивать условия банков, лишь самостоятельно отыскивая нужную информацию	Индивидуальные условия договора потребкредита должны быть представлены в форме, установленной Банком России. Это и есть паспорт потребительского кредита, в котором собрана вся информация о его стоимости	-

Информация о работе Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования