Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

Учреждения Сберегательного  банка РФ предоставляют населению  четыре вида долгосрочных кредитов:

1) кредит на приобретение  объекта недвижимости;

2) кредит на строительство  и реконструкцию объекта недвижимости;

3) кредит на приобретение, строительство объектов недвижимости "Молодая семья";

4) образовательный кредит.

Кредит на приобретение объекта  недвижимости. Размер кредита зависит от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита. Максимальный размер кредита - 60 000 долл. США (или рублевый эквивалент этой суммы по курсу ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк), но не более стоимости объекта недвижимости.

Процентная ставка устанавливается  Комитетом СБ РФ по процентным ставкам  и лимитам.

Срок пользования кредита - до 10 лет.Периодичность погашения  кредита - ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора.Размер неустойки за просрочку  платежа и процентов - двойная  действующая процентная ставка по кредитному договору.Порядок представления  отчета - не позднее чем через 2 месяца от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости.Выдача кредитов осуществляется безналичным путем.

Кредит на строительство реконструкцию объекта недвижимости. Основные характеристики:

1) кредит предоставляется  физическим лицам, являющимся  гражданами РФ, по месту регистрации  заемщика, по месту нахождения  предприятия-работодателя заемщика, клиента банка по ходатайству  этого предприятия, по месту  нахождения приобретаемого, строящегося,  реконструируемого, ремонтируемого  объекта недвижимости;

2) размер кредита рассчитывается  исходя из платежеспособности  заемщика, предоставленного обеспечения  кредита, а также с учетом  его кредитной истории в банке  и благонадежности; максимальный  размер кредита не может превышать  70% стоимости объекта недвижимости (покупной/сметной) либо сметной  стоимости работ по реконструкции,  ремонту (отделке) объекта недвижимости;

3) в качестве обеспечения  банк принимает поручительства  граждан РФ, имеющих постоянный  источник дохода, залог ликвидного  имущества;

4) процентная ставка - 18% годовых;

5) срок пользования кредитом - до 15 лет;

6) порядок погашения кредита  и процентов - ежемесячно, начиная  со следующего месяца после  получения кредита;

7) срок рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита - 18 рабочих  дней с момента представления  пакета документов.

Кредит на приобретение, строительствообъектов недвижимости "Молодая семья"

Основные характеристики:

1) кредит предоставляется  физическим лицам - гражданам  РФ до 30 лет по месту регистрации  заемщика, по месту нахождения  предприятия-работодателя заемщика, клиента банка по ходатайству  этого предприятия, по месту  нахождения приобретаемого, строящегося,  реконструируемого, ремонтируемого  объекта недвижимости;

2) размер кредита рассчитывается  исходя из платежеспособности  заемщика (созаемщиков - супруг(а), родители  супруга(ов)), предоставленного обеспечения  кредита, а также с учетом  его кредитной истории в банке  и благонадежности;

3) максимальный размер  кредита не может превышать  90% стоимости объекта недвижимости (покупной/сметной) либо сметной  стоимости работ по реконструкции,  ремонту (отделке) объекта недвижимости;

4) в качестве обеспечения  банк принимает поручительства  граждан РФ, имеющих постоянный  источник дохода, залог ликвидного  имущества;

5) процентная ставка - 18% годовых;

6) срок пользования кредитом - до 15 лет (возможна отсрочка платежа  по основному долгу до 5 лет).

Порядок погашения кредита  и процентов - ежемесячно, начиная  со следующего месяца после получения  кредита.

Срок рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита - 18 рабочих  дней с момента представления  пакета документов.

Образовательный кредит. Кредит предоставляется для оплаты обучения на дневном отделении в средних специализированных (техникум, колледж, лицей, школа) и высших (университет, академия, институт) профессиональных образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации, осуществляющих коммерческую (платную) деятельность по подготовке специалистов.

Условия получения кредита:

1) 19% годовых;

2) срок действия - до 11 лет;

3) льготный период погашения  на время обучения.

На основании последних  изменений к Инструкции от 4 марта 2005 г. N 229-3-р производится выдача кредитов до 45 000 руб. без поручителей при  условии положительной кредитной  истории до 3 лет и до 300 000 руб. с предоставлением одного поручителя.При  обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявление заемщика на получение  кредита регистрируется кредитным  работником в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный  номер.

Кредитным работником делаются копии паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату, ставится отметка "Копия верна" за его подписью. Составляется также  опись принятых документов, что фиксируется  на оборотной стороне заявления (или отдельном листе).

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от заемщика, осуществляются в соответствии с  правилами, действующими в банке.

Срок рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита зависит  от вида кредита и его суммы, но не должен превышать срок от даты представления  заемщиком полного пакета документов до принятия решения в 12 рабочих  дней - по кредитам на неотложные нужды  и в 18 рабочих дней - по кредитам на приобретение, строительство и реконструкцию  объектов недвижимости.

Кредитный работник производит проверку представленных заемщиком, поручителем(ями) документов и сведений, указанных  в анкете; определяет их платежеспособность и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный  работник выясняет с помощью базы данных по заемщикам - физическим лицам  кредитную историю заемщика, поручителя(ей), размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам, при необходимости направляет запросы  в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, другие предприятия  и организации.

Целесообразно, чтобы в  числе поручителей были физические лица, связанные между собой родственными узами: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители, независимо от их платежеспособности (если они  не являются единственными поручителями по кредиту).

Кредитующее подразделение  направляет пакет документов подразделению  безопасности и юридическому подразделению  банка.

По результатам проверки и анализа документов, с учетом требований Правил, подразделение безопасности и юридическое подразделение  банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее  подразделение.

В случае принятия в залог  объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества  кредитующее подразделение может  привлечь к работе по определению  оценочной стоимости этого имущества  специалиста банка по вопросам недвижимости, специалиста дочернего предприятия  либо независимого оценщика. По результатам  оценки специалист составляет экспертное заключение, которое передается в  кредитующее подразделение.

Оценка и возможность  приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами банка, осуществляющими  операции с ценными бумагами. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое передается кредитующему подразделению.

Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика и поручителя на основании справок с места  работы либо государственных органов  социальной защиты населения о доходах  и размере удержаний, а также  данных анкеты.

Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия (организации)¹⁶, скрепленная печатью. При отсутствии в штате предприятия (организации) должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, справка может быть подписана только руководителем предприятия (организации). В этом случае на справке должна быть сделана отметка, заверенная подписью руководителя: "Должность главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия (организации) отсутствует".

При предоставлении кредитов на неотложные нужды пенсионерам, получающим пенсию через банк, в суммах не более 500 долл. США (или их рублевого эквивалента) расчет платежеспособности заемщика осуществляется исходя из фактически поступивших средств  на его пенсионный вклад от органов  государственной социальной защиты населения за последние 6 месяцев, на основании выписки, полученной от подразделения  бухгалтерии банка по контролю за вкладными операциями. В этом случае кредитующее подразделение направляет запрос в соответствующее подразделение  бухгалтерии банка о сумме  поступивших средств на пенсионный вклад заемщика от государственных  органов социальной защиты населения  за последние 6 месяцев.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов  по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и др.). Для этой цели каждое обязательство  по предоставленному поручительству принимается  в размере 50% среднемесячного платежа  по соответствующему основному обязательству.

По результатам проверки и анализа документов юридическая  служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог  объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества  кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной  стоимости этого имущества специалиста  банка по вопросам недвижимости или  дочернее предприятие. По результатам  оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое  передается в кредитующее подразделение.

 

2.3 Бухгалтерский учет  кредитных операций.

 

С 1 января 2013 года кредитные  организации, расположенные на территории Российской Федерации, осуществляют бухгалтерский  учет в соответствии с Положением, утвержденным Банком России 16.07.2012 N 385-П. Бухгалтерский учет предоставления денежных средств клиенту - заемщику, который обслуживается в банке – кредиторе.

Предоставление средств  клиенту-заемщику-физическому лицу:

Дебет счета по учету предоставленного кредита, по лицевому счетуклиента-заемщика (балансовые счета NN 455, 457 активные счета) Кредит балансового счета N 20202 "Касса  кредитных организаций" при предоставлении средств (выдаче кредита) наличными  деньгамиили счета по учету вкладов (депозитов) (балансовые счета N N 423, 426)-при  предоставлении средств (выдаче кредита) в безналичном порядке.Бухгалтерский учет операций по возврату (погашению) денежных средств в балансе банка - кредиторавозврат денежных средств клиентом - заемщиком - физическим лицом:

Дебет  балансового счета N 20202 "Касса кредитных  организаций"  - при возврате средств (погашении  кредита) наличными деньгами   или счета по учету депозитов  физических  лиц,  по  лицевому счету вкладчика (балансовые счета N  N  423  (кроме счета    N 42308), 426 (кроме счета N 42608) - при возврате  средств (погашении кредита) в безналичном порядке или счета по учету расчетов  с работниками банка по оплате труда   по   лицевому  счету работника (балансовый   счет   N 60305 "Расчеты с работниками банка по оплате труда") -  при возврате средств (погашении кредита),  предоставленных сотруднику банка

Кредит счета по  учету  размещенных  средств,  по  лицевому  счету   клиента   -  заемщика  (балансовые  счета  N N  455,  457 -активные счета).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы и перспективы  потребительского кредитования  в России.

3.1 Проблемы  и перспективы  потребительского кредитования.

Минфин опубликовал на своем официальном сайте проект закона "О потребительском кредите". Это стало новым витком в многолетнем споре вокруг документа, который призван регулировать отношения банков и заемщиков-физлиц. Ситуация запутанная - достаточно сказать, что существует два варианта законопроекта и оба они провоцируют споры и вызывают вопросы.¹⁷

По различным оценкам, более трети населения России хотя бы однажды брали кредит в  банке. Несмотря на то что кризис охладил  желание россиян брать кредиты  и негативно сказался на этом сегменте кредитования - в 2009 г. объем розничных  займов сократился на 11%, в последний  год ситуация значительно улучшилась. Уже в 2011 г. вновь стали активно  развивать это направление как  наиболее доходное. В результате в 2011 г. рост кредитования физических лиц  составил 35,9%. На 2012 г. банки ставят перед  собой не менее амбициозные цели и также планируют наращивать розничный портфель. Например, по оценкам Standard&Poor's, в текущем году рост объемов  кредитования превысит темпы роста  экономики, и объем выданных населению  займов увеличится на 25 - 30%. В 2011 г. уже  по итогам первого полугодия большинство  кредитных организаций, работающих на рынке потребкредитования, заявили  об увеличении объемов выдач беззалоговых кредитов, такая же ситуация сохранилась  и по итогам всего года.