Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

Подобная практика выдачи кредитов получает все большее распространение  в России.

1.3. Принципы банковского  кредитования

 

В кредитной деятельности банки используют несколько принципов, то есть основополагающих правил, от которых  они не отступают. К ним относятся:

- срочность;

- возвратность;

- дифференцированность;

- платность;

- обеспеченность.

Принцип срочности кредита  означает, что кредит должен быть возвращен  в определенный кредитным договором  срок.

Возвратность кредита  можно назвать главным принципом  банковского кредитования. Без него просто не может существовать и сам  кредит. Трудно себе представить ситуацию, когда банк выдает взаем денежные средства, не надеясь их получить обратно.

Под дифференцированностью  кредитования понимают такой подход к выдаче кредита, при котором  учитываются индивидуальные особенности  каждого клиента. Во внимание принимаются  показатели кредитоспособности, то есть финансовое состояние клиента, которое  внушает уверенность в желании  и возможности заемщика вернуть  кредит в обусловленный договором  срок.

Платность кредита заключается  в том, что заемщик вносит некоторую  сумму за пользование кредитом. Эта  сумма выражается в процентах, которые  клиент выплачивает в течение  всего периода пользования деньгами кредитора. Это так называемая цена кредита. За счет нее банк покрывает  свои расходы, связанные с привлечением денежных средств из внешних источников, с оплатой труда своим работникам. Процентная ставка кредита служит также  источником дохода банка и позволяет  увеличивать собственные ресурсы.

Нужно понимать, что только на основе применения всех принципов  банковского кредитования можно  добиться баланса интересов субъектов  кредитных отношений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Понятие потребительского  кредитования, виды, учет.

 

2.1 Понятие потребительского  кредитования

 

В последние годы значительную роль в экономике России заняли заемные  правоотношения. С 2004 по 2008 г. рынок  потребительского кредитования рос  темпами, которые значительно опережали  динамику объемов кредитования юридических  лиц. Так, темпы прироста кредитов, выданных физическим лицам в 2006 г., составили 75% против 42%, выданных юридическим лицам. В январе - сентябре 2007 г. общий объем  кредитов, предоставленных банками  физическим лицам, вырос более чем  на 40% и к 1 октября 2007 г. приблизился  к 3 трлн. руб.⁴ В 2008 г. динамика рынка потребительского кредитования замедлилась: объем портфеля потребительских кредитов вырос на 17%, достигнув по состоянию на 1 января 2009 г. 2 трлн. руб., а объем выданных за 2008 г. потребительских кредитов увеличился на 13% (до 2,81 трлн. руб.)⁵

Потребительское кредитование - это финансовая услуга по предоставлению кредитором денежных средств потребителю  на основании договора потребительского кредита или с использованием кредитной и расчетной карт, а  также дополнительные (сопутствующие) услуги (см.: проект Федерального закона N 136312-5 "О потребительском кредитовании", внесен депутатами Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации А.Г. Аксаковым, В.К. Гартунгом, Ф.С. Тумусовым, Д.Г. Волчеком).⁶

Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, азаемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредит - отношения по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором

Согласно положениям ГК РФ ссуда отделена от займа и кредита в отдельный вид обязательств. Так, ст. 689 ГК РФ предусматривает, что договор ссуды является договором безвозмездного пользования вещью, по которому одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

Предоставление такого особого  предмета, как денежные средства, может  осуществляться по договору займа или  кредитному договору (гл. 42 ГК РФ "Заем и кредит").

Для отграничения займа от кредита необходимо указать их отличительные  черты:

1) в отличие от займа  кредит может предоставить только  специальный субъект - кредитная  организация;

2) кредит считается предоставленным  с момента подписания сторонами  кредитного договора, а заем - с  момента передачи заимодавцем  вещей или денег заемщику.

Кроме того, нельзя не учитывать, что заимствованные деньги или вещи, как правило, используются заемщиком  на удовлетворение своих текущих (потребительских) целей и нужд.

Таким образом, в соответствии с действующим гражданским законодательством  применение термина "кредит" к  отношениям между кредитной организацией и физическим лицом по получению  и возврату денежных средств, оформленным  посредством кредитного договора, наиболее корректно. Правовое регулирование института потребительского кредита носит несистемный характер, предусматривая общие положения о потребительском кредите в ГК РФ (о займе и кредите) и отдельные вопросы в различных нормативных правовых актах (например, в Законе о защите прав потребителей).

Важным является вопрос отличия  кредитов, используемых заемщиком на ремонт, строительство или приобретение жилья, от кредитов, направляемых на исполнение текущих потребительских расходов. Для разрешения данного вопроса  необходимо исходить из содержания понятий "потребительские цели" и "потребительские  нужды"⁷. Интересно, что в российской банковской практике понятие "потребительский кредит" используется как синоним понятия "кредит на потребительские цели" (на основании исключительно целевого предназначения, под которым подразумевается использование кредита на цели, не имеющие характера предпринимательской деятельности). Однако в банковских системах развитых стран и адекватных им правовых системах под потребительским кредитом понимается не просто сделка, отвечающая аналогичному критерию "потребительских нужд", но сделка, предоставляющая потребителю особые средства правовой защиты, не характерные для других банковских кредитных сделок. Так, потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам (населению) для приобретения потребительских товаров длительного пользования. При этом необходимо учитывать, что кредитование населения на потребительские нужды может быть как в денежной, так и в товарной форме.⁸

Основной целью потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. "потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя". Потребительский кредит, предоставляемый  кредитными организациями физическим (частным) лицам в денежной форме  на различные потребительские цели, является одной из важнейших экономических  категорий современной науки  о деньгах, банках и кредите.

Потребительский кредит в  силу целого ряда причин занимает особое место в общей системе банковского  кредита и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. В то же время экономическое содержание, виды, свойства и черты потребительского кредита, правовой механизм его регулирования  и предоставления соответствующих  кредитов населению недостаточно исследованы  в литературе.⁹

Кредит предоставляется, как правило, торговыми организациями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами  для приобретения населением товаров  и услуг с рассрочкой платежа. При этом потребительский кредит может предоставляться как в  денежной, так и товарной формах. Товар предоставляется в кредит или в рассрочку в розничной  торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств  в потребительских целях. С помощью  такого кредита реализуются товары длительного использования (автомобили, мебель, бытовая техника и т.д.). При этом необходимо отличать банковское кредитование от небанковского. Деятельность кредитной организации по осуществлению  банковского кредитования в основном регулируется нормами публичного права  и обязательно предполагает фактическую  выдачу (перечисление) денежных средств. Небанковское кредитование может быть и косвенным, за исключением некоторых  видов, для которых устанавливаются  специальные правовые режимы, в основном регулируются нормами частного права (например, заем, товарный и коммерческий кредит).¹⁰

До наступления мирового финансового кризиса потребительское  кредитование являлось самым динамично  развивающимся видом банковского  кредитования. Сущность потребительского кредитования выражается в современном, широко распространенном виде кредитования граждан банками. Преимущества кредитования очевидны: физические лица приобретают  возможность быстрого и простого получения денежных средств при  предъявлении в банк минимального количества документов, под определенное обеспечение  либо без такового. В свою очередь, кредитные организации посредством  кредитной системы получают возможность  оперативного размещения денежных средств  и получения процентного дохода за их использование от заемщиков - физических лиц.¹¹

Выявление целей потребительского кредитования возможно и через анализ нормативного регулирования, действующего в настоящее время в этой сфере. В частности, в российском законодательстве потребительское кредитование регулируется некоторыми нормами Закона о защите прав потребителей.¹² Данный нормативный акт регулирует отношения, возникающие между потребителями и изготовителями, исполнителями, импортерами, продавцами при продаже товаров (выполнении работ, оказании услуг), устанавливает права потребителей на приобретение товаров (работ, услуг) надлежащего качества и безопасных для жизни, здоровья, имущества потребителей и окружающей среды, получение информации о товарах (работах, услугах) и об их изготовителях (исполнителях, продавцах), просвещение, государственную и общественную защиту их интересов, а также определяет механизм реализации этих прав. При этом под потребителем понимается гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Следовательно, целями потребительского кредитования по действующему законодательству можно считать реализацию возникших у гражданина "потребительских нужд" через систему банковского кредитования, направленного на приобретение товаров (работ, услуг), не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности ¹³

Задачи потребительского кредита в целом соответствуют  задачам, характерным для классических кредитов. Прежде всего экономисты отмечают, что в рыночной экономике  с помощью кредита облегчается  и становится реальным процесс движения капитала из одних отраслей в другие. Потребительский кредит выступает  в данном случае промежуточным звеном от банка к производителю продукции  либо торговому предприятию. Подобное перераспределение способствует преодолению  у предприятий и организаций, предоставляющих свою продукцию  и услуги посредством использования  потребительского кредита, ограниченности индивидуального капитала. Кроме  того, на современном этапе развития России актуально формирование цивилизованного  рынка потребительского кредита, способного в значительной степени стать  источником стимулирования спроса населения  на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных стимулов экономического роста.

Кредит является основным источником удовлетворения спроса на денежные ресурсы. Даже при самом  высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении  деятельности хозяйствующим экономическим  субъектам недостаточно собственных  средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности.¹⁴

Таким образом, общее понимание  кредита во многом связано с условиями  и предпосылками развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. В свою очередь, потребительское кредитование как  разновидность кредита является неотъемлемым условием и содержанием  экономического роста.

В качестве важнейшей из целей потребительского кредита  можно выделить стимулирование потребительского спроса, которое, в свою очередь, оказывает  поддержку отраслям экономики, ориентированным  на конечного потребителя, - розничной  торговле, легкой и перерабатывающей промышленности, части машиностроения (автомобилестроение, электронная промышленность). При этом другой целью потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. предназначение его - финансирование нужд потребителя.

Таким образом, экономические  и социальные результаты потребительского кредитования очевидны. Важнейшими целями потребительского кредитования можно  считать возникновение у гражданина "потребительских нужд" и реализацию этих нужд через систему банковского  кредитования. Банковское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями  привлеченных во вклады денежных средств  среди заемщиков - физических лиц  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и  платности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных  с предпринимательской деятельностью.

Функции и роль потребительского кредита.

Для раскрытия сущности потребительского кредита необходимо остановиться на рассмотрении его функций. Функция (лат. function - исполнение) определяется как основное направление деятельности. Функция также рассматривается как основная роль, которую выполняет определенный институт или процесс по отношению к целому. Таким образом, под функциями потребительского кредита понимаются основные направления и роль, выполняемые потребительским кредитом в экономике и обществе.

Для раскрытия функций  потребительского кредита обратимся  к характеристике функций кредита  как экономической категории. Прежде всего кредит облегчает перераспределение  капиталов между отраслями хозяйства  и тем самым способствует образованию  средней нормы прибыли, а также  стимулирует эффективность труда  и расширяет рынок сбыта товаров.