Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

- предприятие имеет статус VIP-заемщика  Сбербанка России;

- относится на протяжении четырех последних отчетных кварталов не ниже чем ко второму классу кредитоспособности <15> (Приложение 2);

- предприятию присвоен Рейтинг  не хуже 13;

- коэффициент К4 (коэффициент наличия  собственных средств) на последнюю отчетную дату имеет значение не ниже 0,35.

6) Финансовый анализ проекта.

На основе полученных ИД и после уточнения условий финансирования всеми участниками проекта, платежных условий контрактов, потребности в оборотном капитале, затрат и поступлений по проекту проводится финансовый анализ проекта <16> (Приложение 2).

Финансовый анализ, проведенный потенциальным Заемщиком / Инициатором проекта (или какой-либо консультационной фирмой по его поручению), используется только для сравнения с результатами, получаемыми кредитным работником.

 В ходе проведения финансового  анализа кредитный работник строит  модель движения денежных потоков  предприятия, осуществляющего инвестиционный  проект, включающую в себя прогноз отчета о прибыли, отчета о движении денежных средств и балансового отчета. На основе этой модели строится график финансирования проекта и погашения задолженности.

График погашения задолженности строится с учетом нормативного Коэффициента покрытия долга, который (в течение периода погашения основного долга) должен составлять:

- при проектном финансировании - не менее 1,5;

- при инвестиционном кредитовании - не менее 1,4;

- при финансировании проектов  строительства жилой недвижимости - не менее 1,3.

Для установления влияния изменений уровня объема производства, уровня цен на продукцию и услуги, уровня операционных и постоянных инвестиционных затрат на срок погашения кредита проводится анализ чувствительности проекта.

7) Риски проекта.

После изучения технико-экономического обоснования проекта проводится анализ рисков проекта с использованием "Рекомендаций по оценке рисков и управлению рисками при инвестиционном кредитовании и проектном финансировании".

При анализе должны быть выявлены специфические и наиболее серьезные риски проекта (финансовые, технические, маркетинговые, проектные, производственные, политические, и т.д.), учтено распределение рисков между участниками проекта, предложены необходимые меры для снижения рисков Банка.

8) Условия финансирования проекта.

После рассмотрения основных параметров проекта и определении условий вложения средств участников финансирующих проект, формируется окончательный вариант структуры финансирования и условий кредитования Банком. Предложения по условиям финансирования проекта выносятся на рассмотрение Уполномоченного коллегиального органа, который утверждает условия кредитования Банком по следующим основным параметрам:

-цель кредита;

-валюта кредита;

- лимит кредита;

- срок кредитования;

- процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования;

- график выплаты процентов;

- платежи за услуги Банка;

- порядок взимания иных платежей за услуги Банка;

- график использования и возврата кредита;

- отлагательные условия предоставления кредитных средств;

- неустойка;

- обеспечение.

9) Особенности оценки инвестиционного проекта по направлению деятельности Управления финансирования недвижимости.

Инвестиционный проект по направлению деятельности Управления финансирования недвижимости представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предусматривающих привлечение ресурсов в создание нового объекта недвижимости или расширение, реконструкцию, модернизацию, капитальный ремонт или иное изменение объекта недвижимости с целью получения последующего экономического эффекта при его эксплуатации и/или реализации.

При финансировании данных проектов Заемщиком, как правило, является специально созданное юридическое лицо, не осуществляющее хозяйственную деятельность, не связанную с проектом. Как правило, финансовым результатом деятельности такого потенциального заемщика на инвестиционной фазе проекта является убыток. Наличие убытков в данном случае не является стоп-фактором, влекущим за собой отказ в предоставлении кредита.

9.1) Строительная экспертиза проекта по направлению деятельности Управления финансирования недвижимости

9.1.1) Анализ правоустанавливающей документации.

Правоустанавливающая документация по данным проектам состоит из комплекта документов, определяющих права застройщика на осуществление строительства (распорядительные документы органов исполнительной власти, инвестиционные контракты, договоры аренды земельного участка и др.).

Анализ правоустанавливающей документации проводится с целью определения прав потенциального заемщика на строительство (реконструкцию) и площади строящегося (реконструируемого) объекта недвижимости.

Источники прав могут быть различны в зависимости от принятой в том или ином регионе практики. Однако, в любом случае, это документы соответствующих органов местной администрации: распоряжения, постановления, контракты, свидетельства о регистрации прав собственности и т.п.

По результатам анализа делается вывод о правоспособности потенциального заемщика реализовать заявленный строительный проект и величине прав заемщика на площади строящегося (реконструируемого) объекта недвижимости.

9.1.2) Анализ исходно-разрешительной документации.

9.1.2.1) Исходно-разрешительная документация - комплект документов, подтверждающих получение застройщиком необходимых согласований и разрешений по строительному проекту (технические условия, обязательные согласования: заключение государственной вневедомственной экспертизы, ордер объединения административно-технических инспекций, разрешение инспекции государственного архитектурного и строительного надзора и др.).

Анализ исходно-разрешительной документации производится с целью определения согласованных к строительству, в соответствии с ранее выпущенными правоустанавливающими документами, параметров объекта и наличия необходимых разрешений на строительство.

Параметры объекта - этажность и состав площадей, внутренняя и наружная отделка, конструктивные характеристики здания, техническое оснащение, внутренне инженерные сети, присоединение к внешним инженерным сетям.

Параметры объекта определены в проектной документации, с учетом полученных технических условий на присоединение к наружным инженерным сетям, и согласуются органами Госэкспертизы.

При изменении согласованных параметров объекта (например, увеличение этажности и соответствующее увеличение площадей объекта) в размере, превышающем предельно допустимую величину, установленную в соответствии с местными нормативными требованиями, необходимо получение согласования таких изменений путем корректировки заключения Госэкспертизы.

9.1.2.2) При отсутствии в КП специалистов по экспертизе и контролю строительной части проекта, необходимо заключение соответствующего подразделения Банка, имеющего в штате специалистов в области организации строительства (Административное Управление, Управление развития материально-технической базы) о полноте и соответствии исходно-разрешительной документации по проекту нормам федерального и местного законодательства.

Подразделение, имеющее в штате специалистов в области организации строительства, в течение 10 рабочих дней после предоставления заемщиком полного пакета документов для подготовки соответствующего заключения представляет кредитующему подразделению заключение о полноте и соответствии исходно-разрешительной документации по проекту нормам федерального и местного законодательства.

9.1.3) Анализ стоимости строительства.

Анализ заявленной стоимости строительства производится после предоставления заемщиком полного пакета соответствующей документации с целью определения достаточности заложенных в бюджете проекта средств для реализации строительного проекта в полном объеме и в сроки, предусмотренные бизнес-планом.

Оценивается достоверность заявленных Заемщиком статей затрат, вероятность превышения реальной стоимости выполняемых работ стоимости заявленной в бизнес-плане и превышения окончательной стоимости строительного проекта суммы кредита, для чего анализируется и подтверждается стоимость выполнения предусмотренных бизнес-планом работ.

Определенная в результате анализа вероятная стоимость строительства используется в расчете эффективности проекта.

9.2) Оценка коммерческой привлекательности.

9.2.1) При оценке коммерческой привлекательности принципиальным является определение востребованности в период реализации проекта в конкретном месте и на данном сегменте рынка предполагаемых к строительству или реконструкции площадей, наличие существующего и потенциального спроса со стороны соответствующей категории потребителей. Анализируются соответствие количества аналогичных предложений недвижимости емкости рынка и стратегия коммерческого использования площадей.

Общий прогнозируемый объем доходов по проекту определяется, исходя из наиболее вероятных цен реализации площадей объекта (продажи, сдачи в аренду), либо результата коммерческой эксплуатации построенных площадей силами инициатора проекта. Наиболее вероятные цены реализации площадей проекта определяются кредитным работником и согласовываются с работником, проводящим оценку объектов недвижимости. Наиболее вероятный результат коммерческой эксплуатации построенных площадей силами инициатора проекта определяется кредитным работником самостоятельно на основании имеющейся в его распоряжении информации по аналогичным объектам и, в случае необходимости, кредитный работник согласовывает полученный результат со специалистом, проводящим оценку объектов недвижимости, а также использует информацию, полученную от других подразделений Банка, дочерних фирм Банка, независимых консультантов, из других доступных источников.

Исходя из текущей ситуации на рынке жилой и коммерческой недвижимости, определяются наиболее вероятные величины цены продажи и арендных ставок, строится прогнозный календарный график продаж построенных (реконструированных) площадей либо, в случае получения арендного дохода, - прогноз сдачи в аренду и поступления арендных платежей. Полученные данные используются в расчете эффективности проекта.

9.2.2) Проводится анализ рынка, обоснования конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции (услуг) и будущей сбытовой стратегии Заемщика.

При финансировании строительных проектов оценка конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности проекта проводится кредитным работником и, в случае необходимости, полученный результат согласовывается с работником, проводящим оценку объектов недвижимости.

9.2.3) В период проработки проекта кредитным работником, специалистом в области строительства и специалистом по оценке осуществляется инспекция объекта предполагаемого финансирования. Текущее состояние объекта отражается в соответствующих заключениях специалистов. При возможности, к данным заключениям прилагаются видео- или фотоматериалы объекта.

 

5. Показатели эффективности деятельности ОАО «Сбербанка»

 

С января 2010-2012 гг. «Сбербанк России» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчетность, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса. Основные показатели деятельности банка можно увидеть в таблице 2.

Капитал Банка в течение анализируемого периода 01.2010-01.2012 увеличился с 848,2 млн.руб. до 1156,9 млн.руб.

За 2010-2011 год совокупные активы возросли на 3322млн.руб.(42,3%) и составили на 01.2012 – 10419 млн.руб. (01.2010 – 7097млн.руб., 01.2011 – 8523млн.руб.). Указанный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и увеличением объема кредитования клиентов.

Таблица 2.Основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк России"

за 2010 – 2012 год

 

 

 

 

 

 

 

№ п/п	Показатели	Ед. измер.	01.01. 2010г.	01.01. 2011г.	01.01. 2012г.	Динамика, %
						2011- 2010 гг.	2012- 2011 гг.
1	Капитал	млрд. р.	848,2	1049,9	1156,9	23,8	10,2
2	Активы	млрд. р.	7097	8523	10419	20,1	22,2
3	Чистые процентные доходы	млрд. р.	499,9	502,8	575,8	0,6	14,5
4	Прибыль	млрд. р.	56,2	242,2	408,9	330,9	68,8
5	Чистая прибыль	млрд. р.	21,6	173,9	310,5	705	78,5
6	Кредитный портфель	млрд. р.	5265,4	5843,4	7839,1	11	34,2
7	Остаток средств на счетах физических лиц	млрд. р.	3701,1	4702,1	5532,2	27	17,7
8	Остаток средств на счетах юридических лиц	млрд. р.	1578,0	1835,5	2196,1	16,3	19,6
9	Рентабельность активов (ROAA)	%	0,4	2,3	3,2	1,9	0,9
10	Рентабельность капитала (ROAE)	%	3,2	20,6	20,1	17,4	0,5
11	Прибыль на 1 акцию (EPS)	руб.	0,65	3,35	2,79	2,7	0,56