Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

- растет уровень навыков и финансовой грамотности клиентов. В частности, у многих корпоративных клиентов формируются высококвалифицированные финансовые службы, а также появляется прямой доступ на рынки капитала и финансовых продуктов;

- клиенты Сбербанка становятся менее однородными: все эти тенденции проявляются с разной скоростью для различных групп клиентов, что делает необходимым одновременное поддержание множественных моделей обслуживания и работы с клиентами.

В этих условиях традиционные сильные стороны Сбербанка ( масштабы бизнеса и филиальной сети, бренд и пр.) будут уже не так важны для клиентов. Возрастает угроза потери отношений с клиентами из-за недостаточно глубокого понимания их предпочтений и потребностей. Становится критичным развитие удаленных каналов обслуживания и цифровых продуктов и сервисов.

Недостаточно высокая эффективность работы.

Серьезным вызовом для Сбербанка является его недостаточно высокая эффективность в управлении расходами (Рисунок 4).

Рисунок 4 . Эффективность по расходам Сбербанка и ведущих мировых банков.

 

Уровень эффективности Сбербанка в 2012 г. был близок к среднему уровню эффективности банков развивающихся стран. Данное положение может оказаться достаточно хрупким на горизонте 5 лет.

Факторы потенциального снижения эффективности.

Замедление роста доходов из-за замедления роста активов и снижения маржи.

Сохранение или превышение текущего темпа роста расходов.

Рычаги дальнейшего повышения эффективности банками-лидерами.

Повышение внутренней эффективности и контроль расходов.

Развитие удаленных каналов и переход к новым бизнес-моделям.

На сегодняшний день показатели соотношения операционных расходов к операционным доходам или к активам Сбербанка уступают уровню ряда сопоставимых зарубежных банков. Это особенно ярко видно при сравнении показателей Сбербанка с показателями некоторых высокотехнологичных финансовых институтов. Более того, в последние годы Сбербанк демонстрировал достаточно высокие показатели темпов роста расходов, обусловленные потребностями программы модернизации. Замедление темпов роста рынка и снижение маржи при условии сохранения высоких темпов роста расходов создают риск снижения рентабельности Банка в целом.

Регулирование.

Важным фактором, потенциально сдерживающим рост банковского бизнеса, являются дополнительные требования регулирующих органов в странах присутствия Сбербанка:

- новое глобальное и региональное регулирование с целью снижения рисков финансовой системы («Базель III») значительно повысит требования и ужесточит контроль за соблюдением нормативов достаточности капитала, ликвидности активов, обеспечения ссудных портфелей. Вводятся ограничения на ведение банками некоторых видов бизнеса, а сами процедуры регулирования усложняются. Усиливается надзор за крупными, системно-значимыми финансовыми группами, холдингами и кредитными институтами. При этом в рамках консолидированного надзора и взаимодействия между регуляторами различных стран будет развиваться практика проведения сквозных проверок финансовых институтов, входящих в одну банковскую группу в нескольких странах присутствия;

-  контрольно-надзорные органы во многих странах также вводят дополнительные меры по защите прав клиентов: усиливают требования к полноте и прозрачности раскрываемой информации по продуктам, вводят ограничения на максимальные процентные ставки, стремятся обеспечить наиболее простой переход клиентов между банками, вводят прочие ограничения.

В результате новых трендов в области банковского регулирования банки будут вынуждены осуществлять дополнительные затраты для соблюдения всех требований, что приведет к дополнительному давлению на капитал. Кроме того, будут усиливаться ограничения на использование персональной информации о клиентах, расти расходы на защиту персональных данных. Сбербанку необходимо научиться действовать эффективно в этих условиях, заблаговременно спланировав работы по обеспечению соответствия требованиям регуляторов и минимизации негативного влияния возникающих ограничений.

Возрастающая сложность и масштабы бизнеса.

За последние годы Сбербанк прошел через масштабную трансформацию, что значительно увеличило сложность бизнеса и его масштаб, в частности: 

- существенно расширилась география ведения бизнеса: Сбербанк превратился в международную финансовую группу. Международные активы уже составляют более 12% совокупных активов Группы, прибыль — около 7%. Сбербанк присутствует в 22 странах;

- значительно расширилась линейка направлений бизнеса и предоставляемых услуг, появились новые направления: страхование, кредитование в точках продаж (через приобретение банка «Сетелем»), продукты инвестиционного банка и глобальных рынков (через приобретение компании «Тройка-Диалог»);

- увеличились количество и глубина использования различных каналов обслуживания клиентов: кроме традиционных офисов мы построили полноценные интернет-банк и мобильный банк, приобрели одного из лидеров на рынке электронных платежей —компанию «Яндекс.Деньги». В результате существенно изменилась и структура операций: в удаленных каналах осуществляется порядка 80% всех клиентских транзакций, что существенно усиливает риск мошенничества и другие операционные риски, повышает требования к системам безопасности и требует пристального внимания со стороны менеджмента;

- индивидуальные особенности разных клиентских сегментов диктуют необходимость внедрения разных моделей обслуживания;

-  рынки и конкуренция становятся более динамичными, что требует большей оперативности в принятии решений. Это создает потенциальные противоречия между различными измерениями модели управления Банка (география, функция, бизнес-направление);

-   сильно усложнилась юридическая структура Группы.

В рамках следующего периода развития Сбербанка ему предстоит найти ответы на эти вызовы с тем, чтобы с делать масштаб и охват операций Сбербанка источником преимущества, а не ограничителем его роста и развития.

Подводя итоги, можно сказать, что Сбербанк вступает в новый этап своего развития в существенно лучшей форме, чем он был в конце 2008 года. Сегодня он — активный, динамично развивающийся банк в России, заметный игрок на международном рынке. Он многое сделал за прошедшие 5 лет в рамках программы комплексной модернизации, стали более технологичными и удобными, повернулись лицом к клиенту, создали основу для стабильного долгосрочного роста. При этом у него остался ряд не в полной мере решенных задач, а программа модернизации Банка еще не полностью завершена. Новые вызовы создают для него существенные риски. Одновременно многие из них также создают и большие возможности. Его понимание этих рисков и возможностей нашло свое отражение в новой Стратегии развития Сбербанка. И если 5 лет назад он делал выбор между инерционным развитием и модернизацией, то сегодня для него очевидно, что для будущего успеха Банка одних усилий по завершению программы модернизации будет недостаточно. Ведь его бизнес и его клиенты стремительно меняются, и он изменится, чтобы быть с ними вместе на всю жизнь.

 

2.4 Основные направления кредитного анализа инвестиционного проекта и его участников

 

1)Финансовое состояние потенциального Заемщика <10> (Приложение 2).

Финансовый анализ деятельности Заемщика осуществляется методикой определения кредитоспособности, а также с учетом рекомендаций по проведению финансового анализа при инвестиционном кредитовании и проектном финансировании (Приложение 7 к настоящему Регламенту).

Кредитный работник при рассмотрении кредитной заявки субъекта малого предпринимательства, не ведущего стандартную бухгалтерскую отчетность:

- оценивает полноту и достоверность  представленных первичных и других  финансовых и бухгалтерских документов <12> (Приложение 2) с обязательным выездом к месту ведения хозяйственной деятельности заемщика;

- составляет на основе финансовых  и бухгалтерских документов упрощенные  формы баланса и отчета о  прибылях и убытках, а также  прогноз движения денежных средств;

- на основе упрощенных форм  баланса и отчета о прибылях  и убытках делает оценку финансового состояния заемщика и его кредитоспособности;

- оценивает достаточность и  ликвидность имущественного обеспечения.

Кредитный работник при рассмотрении кредитной заявки субъекта малого предпринимательства, ведущего стандартную бухгалтерскую отчетность:

- делает оценку финансового  состояния заемщика и его кредитоспособности;

- оценивает достаточность и  ликвидность имущественного обеспечения.

2)Кредитная история.

На основе данных Формуляра, бухгалтерской отчетности и иных сведений, запрашиваемых, в том числе через ПБ, проводится анализ кредитной истории Заемщика не менее чем за 3 года <13> (Приложение 2).

Если потенциальный Заемщик - вновь созданное предприятие, то проверяется кредитная история основных учредителей Заемщика и организаций, которые в рамках схемы финансирования проекта будут иметь обязательства перед Банком.

У Заемщика также может быть запрошена информация, хранящаяся в бюро кредитных историй, о кредитной(ых) истории(ях) в других банках. Кредитующее подразделение самостоятельно принимает решение о целесообразности получения информации, хранящейся в бюро кредитных историй, о кредитной(ых) истории(ях) Заемщика в других банках.

3) Организационная структура Заемщика.

Рассматривается организационно-правовая форма предприятия, состав учредителей, их доли в уставном капитале, структура управления Заемщика и другие организационные аспекты, влияющие на степень защищенности интересов Банка в проекте.

В случае принадлежности Заемщика к холдингу, при необходимости, следует запросить информацию об организационной структуре холдинга с описанием его центров прибыли, организации управления и движении денежных потоков.

4) Параметры и структура проекта.

Рассматривается цикл осуществления проекта, его основные этапы и составляющие.

Проводится анализ рынка, обоснования конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции (услуг) и будущей сбытовой стратегии Заемщика.

Определяется, в какой фазе реализации находится проект, насколько активно идет его осуществление, изучаются документы, которые на данной фазе проекта должны быть оформлены.

На основе рыночной конъюнктуры, опыта и деловой репутации проверяется правильность выбора Заемщиком фирм-исполнителей. Выбор фирм осуществляется, как правило, по результатам тендеров (конкурсов).

 Анализируются условия существенных  контрактов (проектов контрактов) по  инвестиционному проекту в целях  исключения неприемлемых для  Банка условий, снижения уровня  проектных рисков и распределения  их между участниками проекта. Проверяется наличие статей, предусматривающих обеспечение исполнения обязательств сторон, штрафные санкции и т.д.

Проверяется получение Заемщиком разрешительной документации, необходимой для реализации проекта. Форма и состав разрешительной документации должны соответствовать законодательству Российской Федерации, действующим стандартам, нормам и правилам. При большом объеме и разрозненности нормативных документов, определяющих требования к разрешительной документации, анализ разрешительной документации по проекту может проводиться кредитным работником с участием специалистов ЮП, других управлений, дочерних обществ Банка, сторонних организаций.

Устанавливается общая стоимость проекта и выявляется состав участников по проекту с указанием формы, доли участия и цели финансирования.

5) Структура финансирования.

На основе предложений Заемщика и результатов анализа проекта формируется структура финансирования проекта. Структура отражает источники, условия и формы финансирования проекта по следующим позициям:

- собственные средства, в т.ч.

- вложения участников проекта  в уставной капитал,

- собственные средства заемщика <14> (Приложение 2);

- заемные средства, в т.ч.

- банковские кредиты,

- товарные кредиты,

- лизинг,

- облигационные займы;

- целевое финансирование, в т.ч.

- бюджетные средства,

- инвестиции третьих лиц.

К общей стоимости проекта относятся затраты, связанные с реализацией проекта и подтвержденные документально, а также проценты, уплачиваемые заемщиком на инвестиционной фазе.

Рекомендуется планировать структуру финансирования проекта таким образом, чтобы средства Банка использовались после вложений в проект собственных средств и средств участников.

При проектном финансировании доля финансирования проекта из собственных источников14 должна составлять не менее 30% от общей стоимости проекта.

При инвестиционном кредитовании доля финансирования проекта из собственных источников заемщика должна составлять не менее 20% от общей стоимости проекта. Допускается доля финансирования заемщиком из собственных источников в размере до 10% от общей стоимости проекта в случаях, если заемщик одновременно удовлетворяет следующих критериям: