Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

В современных условиях возникает необходимость в повышении эффективности банковского кредитования реального сектора экономики, что связано с усилением роли финансового посредничества в экономике, которую осуществляют коммерческие банки в межсекторном переливе капитала, и недостаточно эффективным состоянием кредитования.

В настоящее время банки являются институтом, в рамках которого осуществляется разработка и продажа кредитных продуктов. Активное стимулирующее воздействие коммерческих банков на развитие реального сектора выражено именно в инвестиционном кредитивании. В России доля кредитов банков в структуре инвестиций в основной капитал предприятий и организаций в 2010 г. составила 8,7% от общего объема источников финансирования [14]. Это означает отставание в институциональном и экономическом развитии рынка инвестиционного банковского кредитования. В странах с развитой экономикой с помощью банковских кредитов финансируется свыше половины инвестиционных проектов.

С начала мирового кризиса кредитно-инвестиционная деятельность коммерческих банков сдерживалась высокой опасностью потерь вложений в отечественные предприятия. В докризисные годы среднегодовой темп роста кредитов со сроком погашения свыше одного года предоставленных предприятиям реального сектора составлял 55%. В посткризисный период темпы роста кредитования реального сектора замедлились и составили в 2009 г. 16% и в 2010 13% , что отражено на Графике 1.

График 1. Динамика инвестиционного кредитования предприятий реального сектора в России, млрд. руб.

 

За анализируемый период объем инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше одного года, предоставленных предприятиям реального сектора, увеличился в 5,1 раза и достиг почти 9,7 трлн. руб. На рост инвестиционных кредитов повлиял технический фактор, а именно рефинансирование кредитными организациями кредитов, ранее предоставленных крупнейшим российским компаниям «Внешэкономбанк» в рамках антикризисных мер. Помимо рефинансирования на увеличение объема кредитов, предоставленных предприятиям реального сектора экономики, в определенной степени повлияла реструктуризация банками ранее выданных кредитов [13].

Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и возобновлению спроса на банковские кредиты. В связи с этим в 2010 году наблюдался рост инвестиционных кредитов, предоставленных предприятиям реального сектора. Суммарный объем инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше одного года, выданных заемщикам, за 2010 год вырос на 13,5%. Тем не менее, их доля в активах банковского сектора сократилась с 29,1 до 28,7% (см. график. 2), что было связано с более интенсивным ростом других направлений вложений банковских ресурсов.

График 2. Динамика удельного веса инвестиционных кредитов, предоставленных предприятиям реального сектора экономики, в активах кредитных организаций и в ВВП России

 

В целом за период с 2005 по 2010 гг. доля инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше одного года, предоставленных предприятиям реального сектора, в банковских активах возросла с 20,2 до 28,7%. Таким образом, доля инвестиционных кредитов, предоставленных реальному сектору, не достигает и половины банковских активов.

В тоже время функциональные возможности банков как всеобщих кредиторов экономики реализуются не полностью. На заемщиков из реального сектора приходится только две трети кредитов. Уровень инвестиционных кредитов предприятиям изменился незначительно и достиг в 2010 г. только 21% ВВП. Это показывает недоиспользованный потенциал банковского сектора как поставщика инвестиционных ресурсов.

Анализ валютной структуры кредитного портфеля российских коммерческих банков показал абсолютное преобладание доли инвестиционных кредитов в рублях, что показано на графике 3.

График 3. Изменение валютной структуры инвестиционных кредитов, предоставленных коммерческими банками России предприятиям реального сектора экономики

 

За период с 2005г. по 2010 г. доля рублевых кредитов увеличилась на 20%. Несмотря на то, что валютные кредиты носят инвестиционный характер, доля кредитов со сроком погашения свыше одного года, предоставленных предприятиям реального сектора в валюте, снизилась в 1,4 раза за период с 2005-2010 гг. Это связано, прежде всего, с нестабильностью валют в период кризиса.

В целом наблюдается позитивная динамика доли инвестиционного кредитования в структуре кредитного портфеля предприятий и организаций нефинансового сектора экономики. За период с 01.01.2006г. по 01.01.2010г. объем инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше 1 года в общем объеме кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, как видно из рисунка 4, увеличился в 1,5 раза.

График 4. Динамика удельного веса инвестиционных кредитов в общем объеме кредитов, предоставленных коммерческими банками предприятиям и организациям нефинансового сектора экономики России

 

В 2006 году продолжился рост доли кредитов со сроком погашения свыше 1 года в структуре кредитов нефинансовым организациям - с 43,7% на 1.01.2006 до 45,9% на 1.01.2007. Темпы прироста кредитов сроком свыше 1 года 46,5% продолжают опережать темпы прироста общего объема кредитов нефинансовым организациям 39,6%, что свидетельствует о растущей роли банковского сектора в поддержании инвестиционной активности в экономике [13]. В 2007 году в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше 1 года выросла с 45,9% на 1.01.2007 до 51,8% на 1.01.2008, в том числе на срок свыше 3 лет - с 18,6 до 23,9%. В 2008 году продолжился рост доли инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше 1 года с 51,8 до 57,1%, в том числе со сроком свыше 3 лет - с 23,9 до 27,5%. За 2009 год в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше 1 года выросла с 57,1 до 66,7%, в том числе на срок свыше 3 лет - с 27,5 до 36,1%. За 2010 год в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля инвестиционных кредитов со сроком погашения свыше 1 года увеличилась с 66,7 до 67,4%, в том числе на срок свыше 3 лет - с 36,1 до 38,5%. Однако сроки банковского кредитования по-прежнему не позволяют должным образом удовлетворить инвестиционную потребность предприятий. Следовательно, позитивная динамика доли инвестиционных кредитов связана с тем, что часть крупных кредитов была реструктурирована (пролонгирована).

На низкий уровень посредничества российских коммерческих банков в кредитовании субъектов реального сектора экономики влияют высокие кредитные риски банков, связанные с финансовой нестабильностью целого ряда предприятий реального сектора, отсутствием у заемщика длительной, причем положительной, кредитной истории и надежного обеспечения кредитов. В связи с этим можно отметить следующее, в современных условиях в России сложилась модель поведения банков, нацеленная на минимизацию рисков активных операций. Такая модель взаимодействия, которой следуют российские банки, ориентирована на вложения в активы со стопроцентной гарантией возврата денежных средств, к которым никак не может относиться традиционно более рискованное кредитование инвестиций в инвестиционные производственные проекты реального сектора [11].

Таким образом, дальнейшее развитие кредитно-инвестиционной деятельности российских коммерческих банков будет зависеть от сохранения наметившихся положительных тенденций, связанных с динамикой кредитных операций и стабилизацией ситуации в российском банковском секторе. Можно отметить, что в 2010 г. появились признаки оживления как спроса на кредит со стороны предприятий реального сектора, так и предложения кредитов со стороны банков. Этому способствовало, во-первых, постепенное восстановление рентабельности компаний; во-вторых, улаживание проблем с «плохими» долгами; в-третьих, реализованные государством меры антикризисной политики по поддержке реального сектора экономики.

Следовательно, именно нехватка капитальных ресурсов является естественным ограничителем инвестиционной активности российских предприятий. В сочетании с высокой ценой кредита и недостаточной рентабельностью финансируемых проектов это сужает возможности инвестиционного роста.

Развитие кредитно-инвестиционной деятельности коммерческих банков России - стратегическая задача для страны. Только при взаимодействии предприятий, коммерческих банков и органов власти может быть достигнут положительный результат в инвестиционном процессе и устойчивый экономический рост реального сектора экономики России.

Однако показатели общего состояния инвестиционного кредитования не позволяет увидеть полную картину происходящего, необходимо провести анализ проектного кредитования в различных секторах экономической деятельности ведь решение проблем в каждом виде экономической деятельности требует индивидуального подхода.

 

2.2 Организация инвестиционного кредитования.

 

При обращении в Банк потенциальный Заемщик (Инициатор проекта) направляет Заявку на финансирование, которая составляется в произвольной форме с указанием цели, суммы, сроков кредитования и возможного обеспечения. Заявка должна быть подписана руководителем предприятия.

Заявка на финансирование регистрируется в канцелярии Банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции КП и, в соответствии с резолюцией руководства Банка или руководителя КП, направляется для оценки начальнику кредитного отдела / кредитному работнику. Дополнительно могут быть приняты бизнес-план, маркетинговое исследование или финансовая отчетность, учредительные и иные документы Заемщика.

Пакет документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита должен содержать их опись. Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от клиента, осуществляются в соответствии с правилами, действующими в Банке.

Сотрудники КП работают непосредственно с потенциальным Заемщиком (Инициатором проекта) или организациями, участвующими в схеме финансирования проекта. Работа через посредников (например, консультантов Заемщика) не допускается.

Кредитный работник направляет потенциальному Заемщику (Инициатору проекта) для заполнения Формуляр, формы ИД (при условии отсутствия в представленном в ТЭО или бизнес-плане проекта информации, необходимой для построения финансовой модели) с рекомендациями по их заполнению и запрашивает другие документы в соответствии с Перечнем документов (Приложение 3), необходимых для оценки проекта.

Наличие Формуляра в кредитном досье не является обязательным, в случае предоставления в Банк Заемщиком (Инициатором проекта) иных аналогичных документов (бизнес-план, технико-экономическое обоснование и др.), содержащих необходимые сведения.

При обращении в Банк субъекта малого предпринимательства за предоставлением кредита в сумме, не превышающей 12 млн. рублей, кредитный работник запрашивает у потенциального заемщика бизнес-план на период пользования кредитом или технико-экономическое обоснование, подтверждающее эффективность кредитуемой сделки и возвратность кредита, по форме копии договоров (контрактов), подтверждающих доходную и расходную части ТЭО (при их наличии) и другие документы в соответствии с Перечнем документов (Приложение 4.), необходимых для оценки проекта.

При этом КП направляет уведомление потенциальному Заемщику с указанием перечня страховых компаний, сотрудничающих со Сбербанком России в части страхования предметов залога, и необходимости, в обязательном порядке согласовывать с Банком кандидатуру нотариуса, осуществляющего нотариальное удостоверение договора залога по кредиту Сбербанка России.

В течение 15 рабочих дней с даты получения Формуляра (либо ТЭО или бизнес-плана, включающих информацию, достаточную для проведения предварительного анализа проекта), кредитный работник проводит анализ документов и готовит Предварительное заключение.

Предварительное заключение подписывается кредитным работником и визируется руководством кредитующего подразделения. По результатам предварительного заключения кредитный работник готовит письмо Заемщику о предварительных выводах по проекту, направлениях его дальнейшей проработки и перечню дополнительной информации, необходимой для предоставления в Банк.

При рассмотрении заявлений клиентов должны быть учтены ограничения полномочий руководителей хозяйственных обществ, предусмотренные Федеральным законом "Об акционерных обществах" и Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", другие ограничения, предусмотренные данными Федеральными законами, а также учредительными документами Заемщика, Поручителя, Гаранта, Залогодателя, контрагента.

Юридическому подразделению передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность и правоспособность Поручителя, Гаранта, Залогодателя <8> (Приложение 2). Юридическое подразделение должно в течение трех рабочих дней после получения документов проверить полномочия должностных лиц Заемщика, Поручителя, Гаранта, Залогодателя и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности Заемщика и при необходимости - рекомендации по оформлению кредитных документов.

Кредитный работник направляет запрос о Заемщике и других участниках проекта в ПБ. По требованию ПБ кредитный работник передает необходимые документы по инвестиционному проекту в ПБ, в том числе: копию заявления Заемщика, основные сведения о Заемщике/Поручителе/Гаранте/Залогодателе, в т.ч.: копии правоустанавливающих документов, основные реквизиты, список акционеров/участников, информацию о наличии счетов в Банке и других банках, сведения о единоличном исполнительном органе, реквизиты документов, удостоверяющих личность должностных лиц и учредителей (при наличии).

Подразделение безопасности в течение 10 рабочих дней представляет кредитующему подразделению заключение о наличии либо отсутствии негативной информации о деятельности и деловой репутации Заемщика и других участниках проекта, их руководителей, а также информацию об отсутствии стоп-факторов по работе с проектом, относящихся к компетенции ПБ. Также ПБ проверяет кредитную историю Заемщика и, при необходимости, других участников проекта.

Запрещается предоставлять Заемщику возможность ознакомления с внутренними документами Банка (в т. ч. заключениями служб Банка, Заявкой на предоставление кредита и пр.).

Если по результатам рассмотрения документации по проекту требуется проведение специальной экспертизы проекта (технической, экологической, маркетинговой и прочее), то об этом сообщается потенциальному Заемщику (Инициатору проекта) и такая экспертиза (в том числе независимая оценка стоимости принимаемого в залог имущества) проводится с привлечением экспертов дочерних компаний Банка или сторонних организаций.