Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

Уровень доходных активов (К2) за анализируемый период соответствовал значению 0,88, норматив же по этому показателю составляет 0,65 – 0,75.Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что доля доходных активов у банка очень высока, и увеличивается. Хотя такая величина доходных активов способствует получению высоких доходов, однако, это очень высокий риск невозвратности выданных ссуд.

Коэффициент общей стабильности (К4) за анализируемый период снизился, т.е. на 01.2010 – 0,38, на 01.2011 – 0,37, на 01.2012 – 0,31. Это является положительной тенденцией для данного показателя, так как этот коэффициент позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов, и если их количество будет не достаточным, Банк характеризуется, как неэффективны. Следовательно, мы наблюдаем, эффективность работы Сбербанка, так как данный коэффициент не превышает отметки 1.

Показатель рентабельности активов (К5) составил на 01.2010 – 0,003, на 01.2011 – 0,02, 01.2012 – 0,029. норматив по данному коэффициенту составляет 0,005-0.065. Из приведенных данных можно сделать вывод, что Банк подвергает себя значительному риску. Это не является негативным фактором, скорее всего Банк удачно распоряжается своими активами, но при этом не исключены потенциально крупные потери.

Коэффициент достаточности капитала (К6) за анализируемый период составлял 0,14, так как норматив по данному показателю не ограничен, чем выше коэффициент, тем лучше, достаточно чтобы обязательства не превышали 90% валюты баланса. В нашем случае данный коэффициент является приемлемым.

Коэффициент полной ликвидности (K7) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка для достижения оптимальной ликвидности. Показатели полностью соответствуют указанному норматив, следовательно делаем вывод о правильном использовании Банком денежных средств.

Рассматривая норму прибыли на капитал (Р1) мы видим насколько эффективно используются собственные средства. Данный показатель считается нормальным, если укладывается в значение 0,1-0,2. На 01.2010 – 0,02, 01.2011 – 0,16, 01.2012 – 0,2. Как мы видим, изначально имелась отрицательная тенденция для этого коэффициента, но как только прибыль Банка увеличилась, этот показатель заметно изменил свой курс, и сейчас с уверенностью можно сказать, что Банк стал эффективно использовать свои средства.

Коэффициент прибыльности активов (Р2) отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы. За анализируемый период данный показатель имел положительную тенденцию. Это говорит об эффективном вложении средств в активы.

Коэффициент доходности активов банка (Р3) характеризует доходность активов с точки зрения размещения активов, т.е. возможности создавать доход. Данный показатель составил на 01.2010 – 0,11, 01.2011 – 0,09, 01.2012 – 0,08. Норматив по данному коэффициенту не установлен, поэтому можно сделать вывод, что он является приемлемым.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка (Р4) также не ограничен нормативами, но известно, что доля обязательств не должна превышать 90%. Следовательно из показателей на 01.2010 – 0,03, 01.2011 – 0,22, 01.2012 – 0,37, можно сделать вывод, что Сбербанк нарастил долю прибыли в доходах Банка. Это отчетливо становится видно за прошедшие два года.

Во второй главе была рассмотрена организационно-экономическая характеристика ОАО Сбербанк России. Определено положение Банка на различных сегментах финансового рынка, его доля и положение. Безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.

Были рассмотрены основные показатели деятельности, такие как обязательные нормативы и коэффициенты Сбербанка, которые полностью соответствуют установленным нормам.

Подводя итог второй главы можно с уверенностью сказать, что ОАО Сбербанк России является надежным и устойчивым Банком и полностью справляется с поставленными задачами.

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

инвестиционное кредитование

Коммерческие банки в настоящее время являются основным поставщиком инвестиционных ресурсов в экономику России. Анализ кредитных и инвестиционных операций банков России показал, что объемы такого рода вложений в экономику активно растут, что связано, в первую, очередь с увеличением кредитно - инвестиционного потенциала отечественных банков.

В новой экономической ситуации возможности банков быстро зарабатывать деньги посредством финансовых спекуляций существенно уменьшились.

Действие рыночных механизмов конкуренции, политика Банка России, направленная на укрепление банков и наращивание капитала, привели к институциональным сдвигам в банковской системе, концентрации и централизации банковского капитала. Однако в результате исследования были выявлены проблемы препятствующие дальнейшему развитию инвестиционного кредитования на данном этапе в России.

Во-первых по существу не сформирован рынок инвестиционных проектов, т.к. предлагаемые инвестиционные проекты характеризуются недостаточной проработанностью. Банки вынуждены самостоятельно заниматься всем комплексом работ, сопряженных с проектным финансированием, что увеличивает их нагрузку в процессе проведения инвестиционного кредитования.

Во- вторых, высокие риски банков, связанные с финансированием инвестиционных процессов. В условиях повышенных рисков усиливается необходимость совершенствования деятельности банков по рациональному выбору точек приложения инвестиций, поиску инвестиционных проектов, способных принести реальную отдачу, конкретных финансовых партнеров, и профессиональной работы с ними.

В - третьих, отсутствие у банков эффективных методик оценки инвестиционных проектов.

В - четвертых, отсутствие у банков эффективных ценовых стратегий, реализация которых позволит банку формировать реальные цены на инвестиционные ресурсы.

В целом, исследуя вопросы проблем участия банков в инвестиционном кредитовании, следует отметить, что в отечественной практике, по существу, отсутствуют механизмы, стимулирующие развитие производственных инвестиций коммерческих банков. В России не используются такие общепринятые по мировым меркам инструменты, как льготный порядок резервирования привлеченных средств, особые условия рефинансирования коммерческих банков под реальные инвестиционные проекты. При несформированности экономических условий, позволяющих привлечь к участию в инвестиционном процессе основную массу коммерческих банков, лишь отдельные банки осуществляют производственные инвестиции, совокупные объемы которых несопоставимы не только с потребностями экономики, но и наличным инвестиционным потенциалом банковской системы.

Поэтому для решения проблемы повышения инвестиционной активности банковской системы является целесообразным создание системы стимулирования и страхования инвестиций. Одним из условий предоставления банками долгосрочных займов на инвестиционные проекты при высоких кредитных и инвестиционных рисках производственной сферы является наличие государственных гарантий. К числу мер, способствующих возрастанию производственных инвестиций коммерческих банков, можно также отнести дифференциацию экономических нормативов в зависимости от доли их инвестиций в реальный сектор экономики и льготное налогообложение.

Важнейшими предпосылками активизации банковского инвестирования экономики является создание долгосрочной ресурсной базы банковского сектора и формирование условий для его эффективной деятельности по обслуживанию потребностей производства, что связано с осуществлением комплекса мер по реструктуризации банковской системы России.

Восстановление и наращивание инвестиционного потенциала коммерческих банков в рамках комплекса мер по реструктуризации банковской системы России предполагает усиление роли государства в формировании долгосрочной ресурсной базы банковской системы, соответствующей потребностям инвестирования реального сектора, восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, клиентов, отечественных и иностранных кредиторов. В основу усиления государственной поддержки реструктуризации банковской системы должен быть положен разумный компромисс между необходимостью развития банковской сферы и возможностями федерального бюджета.

Вместе с тем в сложившихся условиях становится весьма актуальной необходимость развития системы специализированных инвестиционных банков, в том числе с государственным участием. Без опоры на крупные банки с государственным участием вряд ли возможно решение задач аккумулирования достаточных финансовых ресурсов, их перераспределение между секторами экономики, удовлетворение спроса крупных предприятий на инвестиционные ресурсы, привлечение иностранного инвестиционного капитала. При этом следует учитывать, что при создании определенных условий государство должно уменьшать свое присутствие в банковском секторе.

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1.

 

Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям от 30.06.2006 № 285-5-р

Сноски:

<1> В качестве конечных бенефициаров (фактических выгодоприобретателей, получающих основной доход от  бизнеса) могут быть указаны государство, физические лица, крупное акционерное общество с большим количеством акционеров (разводненным капиталом), являющееся основным обществом Группы / Холдинга.

<2> Для определения конечных  бенефициаров могут использоваться  действующие учредительные или уставные документы связанных лиц и/или выписки из ЕГРЮЛ / ЕГРИП и/или другие документы в произвольной форме с указанием долей участия (цепочки долей участия - при наличии нескольких уровней участия), предоставленные Заемщиком и заверенные подписью уполномоченного лица (руководителя) и печатью организации. Допускается использование сведений о структуре собственности Заемщика и связанных с ним лиц, приведенной на их официальных сайтах в сети Интернет, при наличии письменного (заверенные ЭЦП либо подписью уполномоченного лица (руководителя) и печатью организации) подтверждения Заемщиком актуальности данных сайта. В подразделение безопасности указанные документы могут направляться в отсканированном виде по внутрикорпоративной электронной почте.

<3> Направление запросов и получение ответов из Центрального каталога кредитных историй осуществляется по сети Интернет в соответствии с Указаниями Банка России от 31.08.2005г. N 1610-У.

<4> Под субъектами малого  и среднего предпринимательства  понимаются юридические лица и индивидуальные предприниматели, отнесенные к указанной категории в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".

<5> В случае отсутствия выделенной  службы по работе с залогами

<7> Норматив Н6 - Максимальный  размер риска на одного заемщика  или группу связанных заемщиков, установленный Инструкцией Банка России N 110-И /33/.

<8> Порядок учета в нормативе  Н6 ссуды Простого товарищества  установлен Порядком N 1436-р /42/.

<9> Если Договором о предоставлении  кредита предусмотрена возможность электронного документооборота с Заемщиком.

<11> Критерии связанности и  порядок оформления мотивированного  суждения установлены Порядком N 1436-р /42/.

<12> Порядок учета в нормативе  Н6 ссуды Простого товарищества  установлен Порядком N 1436-р /42/.

 

<13> Формирование и распечатка  выписок может осуществляться подразделением сопровождения кредитных операций, подразделением учета кредитных операций или в автоматическом режиме по итогам операционного дня с учетом настройки автоматизированной системы, используемой при проведении операций кредитования - в соответствии с порядком, определенным в Банке.

<14> В случае если Залогодатель  не является Заемщиком по кредиту.

<15> Дата фактического поступления  уведомления в Банк в соответствии  с отметкой кредитующего подразделения  учитывается только в случае, если она отличается от даты регистрации уведомления в службе делопроизводства Банка не более, чем на 1 рабочий день

<16> По усмотрению руководства  Банка функция по формированию  сшива бухгалтерских документов  на выдачу и погашение кредита  в разрезе Договоров о предоставлении кредита может быть возложена на другое подразделение.

<17> При наличии у подразделения  безопасности информации о конечных (фактических) бенефициарах бизнеса  Заемщика отличной от сведений, предоставленных Заемщиком, данный  факт отражается в заключении подразделения безопасности.

<18> В случае, если Залогодатель  не является Заемщиком по кредиту.

<19> Зачисление средств на  текущий валютный счет Заемщика  осуществляется в соответствии  с требованиями Инструкции Банка  России N 111-И от 30.03.2004г. "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации".

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2.

 

Регламент финансирования инвестиционных проектов от 26.06.2003 № 479-2-р

 

Сноски:

<8> Кредитующие подразделения  центрального аппарата направляют вышеуказанную документацию в Правовой департамент для письменного заключения при необходимости.