Формирование ресурсной базы коммерческих банков Республики Узбекистан в современных условиях

В результате остаток  денежных средств населения в банках по сравнению с текущим периодом прошлого года вырос на 1,7 трлн. сумм или на 1,4 %, по состоянию на 1 января 2012 года достигло 6,2 трлн. сум (5-диаграмма). Доля сберегательных и срочных вкладов в составе вкладов населения составляет 88,1 процентов. (3-рисунок)

Рис.3 – Динамика вкладов и депозитов, размещенных в банках Республики Узбекистан (млрд.сум)⁵

 

А КАПИТАЛ  ПОЧЕМУ НЕ ПРОАНАЛИЗИРОВАН?  ДАНЫ ДАННЫЕ НЕ ТОЛЬКО ПО ДИНАМИКЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ  РЕСУРСОВ, А СТРУКТУРА РЕСУРСОВ КАКАЯ? ПОЧЕМУ НЕТ?

Постоянное повышение ресурсной  базы банков в свою очередь расширило  возможности кредитования и инвестирования банков и дает возможность повышению  объема банковских активов.

Общие активы коммерческих банков по сравнению с прошлым годом выросли на 6,7 трлн. сумм или на 32,4%, и составляют на настоящий момент 27,5 трлн. сумм (5-диаграмма). А это свидетельствует об определенном вкладе в наращивании темпов развития экономики Республики и ВВП.

Значительная доля в  активах – кредиты коммерческих банков. Динамика развития кредитных процессов представлена ниже. Остаток выделенных банками кредитов вырос на 4,1 трлн. сумм или на 35,6 процентов, по состоянию на 1 января 2012 года составил 15,7 трлн. сумм (4-рисунок).

Рис.4 – Динамика активов коммерческих банков Республики Узбекистан (млрд.сум)⁶

 

Следует подчеркнуть  что 85,3 процента этих выделенных кредитов были выданы за счет внутренних источников, а внешние долги в основном выдаются на длительный срок, только для модернизации стратегических областей экономики, для финансирования инвестиционных проектов по поддержке субъектов частного предпринимательства.

Рис.5 – Динамика кредитных вложений коммерческих банков Республики Узбекистан, (млрд.сум)⁷

 

Важнейшими задачами, поставленными  главой государства перед банковской системой, являются:

- дальнейшее увеличение капитализации банков, в первую очередь, за счет средств населения, хозяйствующих субъектов и потенциальных иностранных инвесторов путем дополнительного выпуска акций и их размещения на фондовой бирже;

- повышение роли банков в инвестиционных преобразованиях экономики и их превращение в инвестиционные центры.

Задача повышения капитализации  банков не является самоцелью, а служит необходимой составляющей для создания полноценного финансового сектора экономики, выполняющего роль накопления свободных денежных средств экономических субъектов и их дальнейшей трансформации в инвестиции.

Обеспечение высокой капитализации  банков позволяет увеличить их возможности по кредитованию реального сектора экономики, повысит конкурентоспособность, создаст условия для привлечения иностранного капитала в банковскую систему и вхождения отечественных банков в международные рынки капиталов. Этот факт подтверждается международной банковской практикой.

Особое внимание руководства страны к данному вопросу создало  широкие условия для стимулирования повышения капитализации банков; в частности, в целях обеспечения  приоритетных задач в области  реформирования банковского сектора издан ряд указов и постановлений, имеющих первостепенное значение.

Принятые документы послужили  основой для дальнейшего увеличения капитала банков путем выпуска и активного размещения дополнительных акций на фондовых рынках с целью привлечения свободных средств населения, субъектов предпринимательства и потенциальных инвесторов.

Наряду с этим населению и  хозяйствующим субъектам предоставлен ряд налоговых льгот при покупке акций банков, которые послужили дополнительным стимулом для увеличения их капитала. Например, при покупке акций банков предприятиями, учреждениями или физическими лицами их доходы, полученные в виде дивидендов, были освобождены от налога на доход (прибыль) до 1 января 2010 года.

Кроме того, за этот же период налогооблагаемая база по налогу на доход (прибыль) хозяйствующих субъектов уменьшалась на сумму средств, направленных на приобретение акций банков.

Налоговые и другие льготы, снижение темпов инфляции, а также высокая  прибыльность акций и депозитов  банков создали прочную основу для вовлечения свободных средств населения и хозяйствующих субъектов в банковский оборот.

Одним из основных источников увеличения капитализации банков, как правило, являются выпуск и размещение дополнительных акций. Как показал кризис на мировом финансовом рынке, это самая действенная и «земная» мера, т.е. привлечение в капитал «живых» денег. На этом фундаменте и построено сегодняшнее увеличение капитализации отечественных банков.

Конечно, вопрос увеличения капитала заключается не только в выпуске  в обращение дополнительных акций. Сегодня мы видим, что акции отечественных банков очень привлекательны для инвесторов - как юридических, так и физических лиц. Вновь выпущенные акции банков реализуются в чрезвычайно короткий период времени. Это свидетельствует о высоком доверии населения к банковской системе и большом спросе на акции банков.

Требование постановления Президента, в соответствии с которым не менее 25% от объема вновь выпускаемых в обращение акций банков подлежат обязательному первичному размещению на фондовой бирже, причем они в обязательном порядке включаются в ее листинг, также создали равные возможности для всех граждан нашей страны при покупке акций банков. Это послужило дополнительным источником увеличения устойчивой ресурсной базы банков и расширения кредитования экономики.

Показательно, что из 18 акционерных  обществ, акции которых включены в листинг фондовой биржи, 17 - коммерческие банки. Это еще раз свидетельствует о том, что коммерческие банки являются в Узбекистане единственными акционерными обществами, акции которых включены в листинг фондовой биржи.

До недавнего времени требования по формированию минимального размера уставного капитала банков были установлены в сумовом эквиваленте долларов США. Недавним КОНКРЕТНЫЕ РЕКВИЗИТЫ ПОСТАНОВЛЕНИЯ! постановлением Президента эти требования теперь установлены в сумовом эквиваленте евро. Учитывая возрастающую роль евро в международных экономических отношениях и усиление этой валюты относительно других международных валют, требования к минимальному размеру капитала наших банков значительно увеличились. Привязка минимального размера капитала к евро позволило увеличить капитал банков в сумовом эквиваленте и повышает конкурентоспособность банков на международных рынках.

В частности, начиная  с 1 января 2010 года, минимальный уставный капитал вновь создаваемых коммерческих банков установлен в размере 10 млн. евро в сумовом эквиваленте, для частных банков - в размере 5 млн. евро в сумовом эквиваленте. ПОВТОР! ЭТО БЫЛО В 1 ГЛАВЕ СЛОВО В СЛОВО!

На сегодняшний день национальная банковская система является одной из самых стабильных и следует строгим мировым требованиям.

В августе прошлого года Международная рейтинговая компания «Moody`s» присвоила оценку перспективе развития банковского сектора Узбекистана на уровне «стабильный». Так, 15 коммерческих банков страны имеют высокую рейтинговую оценку «стабильный» от ведущих международных рейтинговых агентств, таких, как «Fitch Ratings», «Moody`s» и «Standard & Рооr's», что подтверждает устойчивость отечественных банков.

Получение международных рейтингов является важным шагом отечественных банков на пути к вхождению в мировые финансовые рынки и в дальнейшем создаст необходимые условия для активного привлечения крупных иностранных инвестиций в экономику Узбекистана.

ЛОГИКУ НАДО ВЫДЕРЖАТЬ! СНАЧАЛА О КОЛИЧЕСТВЕ БАНКОВ, ПОТОМ ОБЩИЕ ДАННЫЕ О БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ, ЗАТЕМ О КАПИТАЛЕ БАНКОВ УЗБЕКИСТАНА ЗАТЕМ ДАННЫЕ О ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВАХ! ДОЛЖНЫ БЫТЬ ТАБЛИЦЫ И РАЗЛИЧНЫЕ ГРАФИКИ И ДИАГРАММЫ! ВЫ ДОЛЖНЫ ПОКАЗАТЬ, ЧТО ВЫ УМЕЕТЕ СЧИТАТЬ ТЕМПЫ РОСТА И ПРИРОСТА, УДЕЛЬНЫЙ ВЕС!

2.2. Депозитная  политика коммерческих банков  Узбекистана

Я ДУМАЮ, ЧТО ЭТОТ ПАРАГРАФ НАДО ПРИСОЕДЕНИТЬ К 2.1

 

 

Известно, что наряду с капиталом ресурсная база коммерческих банков включает депозиты физических и юридических лиц, а также средства, привлеченные от других кредиторов.

Отличительная черта  банковской системы Узбекистана в том, что на сегодняшний день основу ресурсной базы коммерческих банков Узбекистана составляют средства, сформированные за счет внутренних источников, другими словами, средства, привлеченные от населения и хозяйствующих субъектов Узбекистана.

Банки активно привлекают средства физических и юридических лиц на депозиты, размещают среди них свои акции, расширяя тем самым источник долгосрочной ресурсной базы. С одной стороны, этот процесс позволяет направлять свободные денежные ресурсы через банковскую систему на развитие экономики, с другой, депозиты и акции банков служат источником дополнительных доходов для лиц, инвестировавших свои средства в банки.

В целях стимулирования привлечения свободных ресурсов экономики в депозиты банков физическим лицам и хозяйствующим субъектам предоставлен ряд льгот. В частности, для поощрения привлечения в депозиты банков средств юридических лиц они освобождены на 3 года от налогов на доход (прибыль), полученный от вложений в депозиты и ценные бумаги коммерческих банков сроком свыше 1 года.

Освобождение физических лиц от налогов на доход (прибыль), полученных от вкладов, размещенных  в коммерческих банках, закреплено в Налоговом кодексе Республики Узбекистан, принятом в новой редакции.

Привлекая ресурсы для  своей деятельности, коммерческие банки должны выработать депозитную политику, исходя из целей и задач, закрепленных в их уставе, то есть получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать таким требованиям, как:

- экономическая целесообразность;

- конкурентоспособность;

- внутренняя непротиворечивость.

Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, так и явные выгоды.

Система ставок по вкладам  должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

Можно рассматривать  внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, физических и юридических лиц).

В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы. Под общими понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики Центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается в разработке теоретических основ приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, наряду с определением наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать стратегические и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию своей депозитной политики.

Важен вопрос о границах депозитной политики, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования  банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. Возможна классификация этих границ в зависимости от:

- спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

- нормативов Центрального банка и лимитов банка (административные границы);

- субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- срочности депозитных отношений (временные границы);

- географического принципа (территориальные границы);

- объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов  банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной ее целью является привлечение возможно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой цели предполагает решение таких задач, как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;