Формирование ресурсной базы коммерческих банков Республики Узбекистан в современных условиях

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

 

ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

 

 

Допустить к защите в ГАК

Заведующий кафедрой БиСД

К.э.н., доцент

_______________М.В. Мазаева

«____»__________2012 г.

 

Хайитова Канизахон  Имамалиевна

ФОРМИРОВАНИЕ  РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН В СОВРЕМЕННЫХ  УСЛОВИЯХ

(дипломная работа)

 

 

 

Научный руководитель:

____________________

Автор работы:

_______ К. И. Хайитова

 

Сейчас  вводят титульные нового образца!

 

 

Тюмень - 2012

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

	ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................	4
	ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН……………………………………………………...……..	7
	1.1. Общая характеристика ресурсов банка, их классификация.............	7
	1.2. Собственные ресурсы коммерческого банка.....................................	11
	1.3. Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка.......................	17
	ГЛАВА 2. ТЕКУЩЕЕ СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН.............................................................	30
	2.1. Капитализация банковского сектора Узбекистана как источник инвестиционных ресурсов..........................................................................	30
	2.2. Депозитная политика коммерческих банков Узбекистана..............	36
	2.3. Деятельность ОАКБ «Узбекский промышленно-строительный банк»а по наращиванию ресурсной базы, как источника роста инвестиций в экономику страны.............................................................	40
	ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В УЗБЕКИСТАНЕ.............................	54
	3.1. Основные направления монетарной политики Центрального Банка Республики Узбекистан на 2012 год в области наращивания ресурсной базы коммерческих банков......………………………………	54
	3.2. Пути совершенствования подхода к проблемам дальнейшего наращивания депозитной базы коммерческих банков...........................	57
	3.3. Меры по дальнейшему совершенствованию управления финансовыми ресурсами коммерческого банка.......................................	64
	ЗАКЛЮЧЕНИЕ.........................................................................................	69
	СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.............................	74

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы исследования. ПОДЧЕРКИВАНИЕ ТЕКСТА УБЕРИТЕ В условиях функционирования рыночной модели экономики каждый банк самостоятельно изыскивает возможности для накопления и концентрации ресурсов. Определение и оценка фактического состояния ресурсов банков имеет огромное значение не только для банков, но и акционеров и вкладчиков. Они должны быть уверены в финансовом благополучии своих банков, ресурсы которых претерпевают существенные изменения.

Ресурсная база коммерческих банков формируется за счет собственных, привлеченных и заемных средств. Она не может существовать обособленно, вне зависимости от производства, где создается стоимость и прибыль. В связи с этим возникает необходимость в проведении исследований в области формирования ресурсов кредитных организаций, особенно банков, правильном их размещении и использовании. Это особенно актуально сейчас, когда большинство коммерческих банков оказались в центре многообразных услуг клиентам - от депозитно-ссудных до расчетно-кассовых операций, определяющих основу кредитных и финансовых инструментов, используемых в хозяйственном обороте. Однако развитие банковского сектора значительно отстает от требований рыночной экономики: ГДЕ ЭТИ ПЕРЕКОСЫ? В ЭКОНОМИКЕ РОССИИ ИЛИ УЗБЕКИСТАНА? ИЛИ ЕЩЕ ГДЕ-ТО? наблюдаются явные перекосы в концентрации банковского и промышленного капитала, не учитываются региональные особенности в распределении кредитных ресурсов, слабо налажены инвестиционные процессы в экономике и др.

«Устойчиво высокие  темпы роста, стабильность и надежность созданной финансово-банковской системы, успешные структурные преобразования в экономике и в целом уверенные шаги Узбекистана по пути модернизации страны находят сегодня свое признание мировой общественности, а также таких авторитетных международных финансовых организаций, как Международный валютный фонд, Всемирный банк, Азиатский банк развития и другие»¹,- констатировал Президент Республики Узбекистан И.А. Каримов в докладе на совместном заседании Законодательной палаты и Сената Олий Мажлиса Республики Узбекистан о концепции дальнейшего углубления демократических реформ. ПРЯМОЙ РЕЧИ В РАБОТЕ БЫТЬ НЕ ДОЛЖНО, ТЕКСТ НАДО ОБРАБОТАТЬ И ПЕРЕРАБОТАТЬ! КРОМЕ ТОГО НЕ ОЧЕНЬ УВЛЕКАЙТЕСЬ ССЫЛКАМИ НА ВЫСКАЗЫВАНИЯ ПОЛИТИЧЕСКИХ ДЕЯТЕЛЕЙ, Т.К. ВАША РАБОТА ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СПЕЦИАЛЬНОСТИ, А НЕ ПО ПОЛИТОЛОГИИ!

Приоритет повышения финансовой устойчивости и ликвидности банков в соответствии с требованиями международных стандартов  находится под постоянным вниманием Правительства нашего государства. КАКОГО КОНКРЕТНО ГОСУДАРСТВА?

«Важнейшим  показателем эффективности деятельности банков является рост доверия населения к банковской системе.»², - отметил Президент нашего государства И.А. Каримов, выступая на заседании Кабинета Министров, посвященном итогам 2011 года и приоритетам социально-экономического развития на 2012 год.

Указанные обстоятельства делают исследование не только актуальным, но и своевременным. Это, прежде всего, касается оценки общих принципов  формирования ресурсной базы, и ее достаточности для осуществления  банковских операций и услуг.

Степень изученности  темы. Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов по теории управления, банковскому делу и финансам. В процессе работы были рассмотрены и критически осмыслены труды современных исследователей, внесших весомый вклад в развитие теории и практики банковского дела, таких как: Бочаров В.В., Жуков Е.Ф., Кочергин Е.А., Кунц Г., Лаврушин О.И., Ляльков М.И., Мехряков В.Д, Ольхова Р.Г., О'Доннел С, Пещанская И.В., Прыкин Б.В., Раевский В.А., Риггс Дж., Романовский М.В., Севрук В.Т., Сергеева О.Л., Соколинская Н.Э., Усоскин В.М., Хан Н.Ю., Хохлов Н.В. и другие.

В работе использовались также данные официальной банковской статистики, приводимой в выпусках журнала «Деньги. Кредит. Банки», а также газеты «Банковские ведомости».

Целью данной работы является оценка ресурсной базы коммерческого банка и разработка предложений по совершенствованию ее формирования.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи: ЗАДАЧИ ФОРМУЛИРУЮТСЯ В СООТВЕТСТВИИ С ПАРАГРАФАМИ

• раскрыть теоретические основы формирования ресурсной базы коммерческого банка;
• провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;
• предложить рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов коммерческого банка.

Предметом исследования является ресурсная база коммерческих банков.

Объектом исследования является процесс формирования собственных и привлечённых ресурсов коммерческого банка. ОБЪЕКТ УКАЗАН НЕКОРРЕКТНО! МОЖЕТ БЫТЬ БАНКОВСКИЙ СЕКТОР УЗБЕКИСТАНА И КОНКРЕТНЫЙ БАНК?

Практическая значимость проведённого исследования обусловлена тем, что теоретические, методологические исследования и практические рекомендации, приведенные в работе могут быть использованы при подготовке лекционного материала преподавателями вузов, колледжей, самостоятельных работ студентами вузов. ??????????????? М.Б. ОНИ МОГУТ БЫТЬ ИСПОЛЬЗОВАНЫ  В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОНКРЕТНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА?

Основные  результаты данного исследования могут быть использованы в целях углубленного изучения теории курса «Банковское дело», «Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка», самостоятельного изучения теоретических вопросов отдельных тем, рассматриваемых по данной дисциплине, подготовке к семинарским и практическим занятиям, подготовке к написанию квалификационных работ и магистерских диссертаций, использованию полученных знаний на практике, написание научных статей и тезисов докладов. ?????????????????

Структура работы. В соответствии с поставленной целью и задачами исследования построены главы и параграфы моей МЕСТОИМЕНИЯ Я, ТЫ, ВЫ И ДР. В ДИПЛОМНОЙ РАБОТЕ НЕ ИСПОЛЬЗОВАТЬ! работы. Логика исследования предопределила наличие введения, трех глав, выводов и предложений, списка изученной литературы. ВЫ СТРУКТУРУ ДОЛЖНЫ ОПИСАТЬ: ВО ВВЕДЕНИИ ТО-ТО, В ПЕРВОЙ ГЛАВЕ ЭТО, ВО ВТОРОЙ ЭТО! ПОСМОТРИТЕ МЕТОДИЧКУ ПО НАПИСАНИЮ ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, ТАМ ОБЫЧНО ПРИМЕРЫ ВВЕДЕНИЯ ЕСТЬ!

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ    ОСНОВЫ    ФОРМИРОВАНИЯ

РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Я, СЧИТАЮ, ЧТО ЕСТЬ НЕСООТВЕТСТВИЕ МЕЖДДУ ПЕРВОЙ ГЛАВОЙ И ВТОРОЙ И  ТРЕТЬЕЙ ГЛАВАМИ, В НИХ ВЫ РАССМАТРИВАЕТЕ РЕСУРСЫ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА УЗБЕКИСТАНА, А В ПЕРВОЙ ГЛАВЕ ВЫ НИКАКИХ ОСОБЕННОСТЕЙ ПО ФОРМИРОВАНИЮ РЕСУРСОВ В РЕСПУБЛИКЕ НЕ РАССМАТРИВАЕТЕ!  КОНЕЧНО ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ, В ЦЕЛОМ, СОВПАДАЕТ, НО МОЖЕТ ЕСТЬ КАКИЕ-ТО ОСОБЕННОСТИ! РАССМОТРИТЕ ВСЕ НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ КОТОРЫЕ РЕГЛАМЕНТИРУЮТ В РЕСПУБЛИКЕ ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ УСТАВНОГО КАПИТАЛА, РАЗМЕРЫ КАПИТАЛА, НОРМАТИВЫ КАПИТАЛА, ПОРЯДОК РАЗМЕЩЕНИЯ АКЦИЙ, ПАЕВ, ПОРЯДОК ПРИВЛЕЧЕНИЯ ВКЛАДОВ, ГАРАНТИРОВАНИЕ ВКЛАДОВ, ПОРЯДОК ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ ДЛЯ ПРИВЛЕЧЕНИЯ РЕСУРСОВ! И ЭТИ ДАННЫЕ САМОСТОЯТЕЛЬНО ДОБАВИТЬ К УЖЕ ИМЕЮЩЕМУСЯ МАТЕРИАЛУ! СРАВНИТЕ С ОПЫТОМ РОССИИ! КРОМЕ ТОГО, ВАШИ РАБОТЫ БУДУТ ПРОВЕРЯТЬ НА НАЛИЧИЕ ПЛАГИАТА, ПОЭТОМУ ВАШ ВКЛАД В РАБОТУ ОЧЕНЬ ВАЖЕН!

1.1. Общая характеристика ресурсов банка, их классификация

 

Банки для осуществления своей  коммерческой деятельности должны иметь  в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Специфика  деятельности банков заключается в  том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой – размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.

Ресурсная база в деятельности коммерческих банков предопределяет масштабы и направления активных операций и, следовательно, объем и структуру банковских доходов. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывают существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.

Термин «ресурсы» имеет французские корни и произошел от слова «ressourses», что обозначает средства, запасы, возможности, источники чего-либо. Существуют различные точки зрения по поводу трактовки понятия «банковские ресурсы». Иногда они определяются как совокупность средств, находящихся в распоряжении банков, и используемых ими для кредитных и других активных операций. По мнению ряда экономистов, такое определение нельзя считать исчерпывающим, так как в нем отсутствует упоминание об источниках ресурсов банка, и поэтому более правильным является следующее определение: ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банка.

При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно так чаще всего подразделяют ресурсы банка.

Ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлечённых средств. Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Собственные средства банка  включают:

1. уставной капитал;
2. резервный, страховой и другие фонды банка, В РОССИИ С 1 ЯНВАРЯ 2009 ГОДА БАНКИ ФОРМИРУЮТ ТОЛЬКО РЕЗЕРВНЫЙ ФОНД, А ДРУГИЕ ФОНДЫ НЕТ, А В УЗБЕКИСТАНЕ КАК? созданные за счёт прибыли;
3. нераспределённую в течение года часть прибыли коммерческого банка.

Уставной капитал является отправной точкой при организации коммерческого банка. Принципы его формирования зависят от организационно-правовой формы банка и определяются действующим законодательством.

Важным источником формирования собственных  средств банка служат ресурсы  резервного фонда. Резервный фонд (капитал) создается из прибыли (после налогообложения) в размере не ниже 15% В РОССИИ СЕЙЧАС ДРУГАЯ НОРМА! А КАК В УЗБЕКИСТАНЕ? оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для поглощения непредвиденных убытков в деятельности банка и обеспечения стабильности его функционирования.

Страховые резервы (фонды) банка также являются источником собственных средств и формируются за счёт отчислений от прибыли. НЕ ОЧЕНЬ КОРРЕКТНО! ЧТО ЭТО ЗА РЕЗЕРВЫ? Эти резервы необходимы для нивелирования потерь в случае утраты предоставленных клиентам кредитных ресурсов, а также для гарантированного обеспечения возврата привлечённых банком денежных средств.