Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Сентября 2013 в 10:03, дипломная работа
Цель: повышение эффективности работы банка на основе совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика.
Задачи:
провести анализ деятельности организации;
выявление проблемы организации;
разработка рекомендаций по решению проблемы.
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА ИССЛЕДОВАНИЯ 5
1.1. История создания и развития 5
1.2. Виды деятельности ОАО «Альфа-Банк» 7
1.3. Анализ внутреннего состояния филиала «Ижевский» 11
1.4. Анализ внешней и конкурентной среды Альфа-Банка 13
2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ 16
2.1. Кредитная деятельность коммерческих банков 16
2.1.1. Виды и формы банковских кредитов 16
2.1.2. Управление кредитными рисками при кредитовании предприятий 19
2. 2. Организация и порядок краткосрочного кредитования предприятий 24
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСоБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ-ЗАЕМЩИКА 33
3.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента 33
3.2. Совершенствование методики оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в Ижевском филиале ОАО «Альфа-банк» 37
3.2.1. Оценка кредитоспособности клиента банка с помощью финансовых коэффициентов 37
3.2.2. Оценка баланса клиента банка 45
3.2.3. Рейтинговая оценка предприятия. Прогноз возможного банкротства 48
предприятия-заемщика 48
3.3. Оценка эффективности внедрения новой методики 54
4. ОРГАНИЗАЦИЯ ВНЕДРЕНИЯ ПРОЕКТА 57
4.1. План процесса внедрения проекта 57
4.2. Оценка управленческих возможностей осуществления проекта 61
5. Правовые аспекты кредитования 62
5.1. Правовое регулирование кредитных отношений 62
5.2. Обзор проблем и основные направления совершенствования кредитных отношений 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 81
Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России. На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.
Сейчас, когда в России складывается система рыночных отношений, банк становится если не главной, то одной из важнейших структурой. Если раньше банковское дело в России находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.
В связи с переходом нашей страны от административно-командной системы управления экономикой к рыночным методам изменилась и резко возросла роль кредитов. В настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества (при капитальных инвестициях).
На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.
Кредитные
операции – одна из наиболее доходных
статей банковского бизнеса. Банки
предоставляют кредиты
Объектом исследования в дипломном проекте на тему: «Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика на примере филиала Ижевский ОАО «Альфа-Банк» является филиал Ижевский ОАО «Альфа-Банк».
Одним из основных видов деятельности является кредитование юридических лиц. Кредит – один из самых важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики – предприятия среднего бизнеса.
Организационная и управленческая структура филиала регламентируется Положением, в котором содержатся положения об органах управления филиалом, их структуре, порядке образования и функциях.
Анализ деятельности организации показал, что банк работает достаточно успешно. Кредитный портфель филиала за 2005 год увеличился в 3 раза. По состоянию на 1 января 2006 года филиал «Ижевский» по размеру доли рынка банковских услуг занимает вторую позицию среди 22 кредитных организаций Удмуртской Республики. В 2005 году доля рынка кредитных продуктов, занимаемая филиалом «Ижевский» составила 10,2%, доля рынка привлечения средств юридических лиц, занимаемая филиалом – 5,2%, доля рынка привлечения средств физических лиц, – 3,7%. Проблемным вопросом для банка является некоторая потеря клиентов, и, соответственно, прибыли из-за неполной оценки кредитоспособности предприятий в результате использования принятой методики.
Ответственным за оценку кредитоспособности в структуре является кредитный отдел филиала. Он разрабатывает общие методики кратко- и долгосрочного кредитования и финансирования, методики определения кредитоспособности клиентов, методики организации перспективных финансовых услуг, проводит финансовый анализ новых предприятий и ведет кредитные дела заемщиков.
Оценка кредитоспособности основывается на фактических данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. Каждый банк использует свою методику оценки кредитоспособности предприятия – заемщика, что относится и к рассматриваемому мной банку. Используемая банком методика также способствует полному анализу; но она не охватывает все стороны деятельности заемщиков. В частности, не проводится анализ денежного потока, делового риска, собственных и привлеченных средств, прогноз банкротства предприятий Методика, используемая банком, основана лишь на системе финансовых коэффициентов и рейтинговой оценки предприятия-заемщика.
В практической части предложено: включить в существующую методику дополнительные коэффициенты по оценке кредитоспособности предприятий. Такими коэффициентами являются:
С использованием проектных рекомендаций проведена оценка кредитоспособности торгового предприятия.
Коэффициентный анализ необходим
для того, чтобы выявить изменения
в финансовом состоянии клиента
в пространственно-временном
Рассматриваемый банк для проведения анализа кредитоспособности использует следующие группы коэффициентов.
Коэффициенты ликвидности
Коэффициенты оборачиваемости (эффективности) рассчитываются в дополнение к коэффициентам ликвидности и способствуют выявлению причин изменения последних. Коэффициенты рентабельности характеризуют эффективность работы собственного и привлеченного капитала и являются дополнением к коэффициентам финансовой устойчивости.
Использование дополнительных коэффициентов
позволяет более глубоко
Соответственно это даст возможность получить дополнительный эффект в виде увеличения объема кредитного портфеля и чистой прибыли.