Застава як форма забезпечення повернення кредиту, її види та особливості обліку

 

Додатки

 

Додаток 1

Баланс Черкаського міського відділення №3 АТ «Райффайзен Банк Аваль» станом на 31 грудня 2012 року  (тис. грн.)

 

Рядок	Найменування статті	2012 рік	2011 рік
1 2	Кошти і залишки в НБУ Казначейські та інші папери, що рефінансуються НБУ, і цінні папери, емітовані НБУ	56 727	37 866
3	Кошти в інших банках	37 688	48 262
4	Цінні папери на продаж	13 376	19 594
5	Кредити і заборгованість клієнтів	291 244	236 641
6	Інвестиційні цінні папери	1 614	861
7	Довгострокові інвестиції в асоційовані компанії і дочірні підприємства	–	–
8	Основні засоби і нематеріальні активи	24 943	18 729
9	Нараховані доходи до одержання	164	362
10	Інші активи	3 429	4 531
11	Усього активів	429 484	366 547
	ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
12	Кошти банку	21 479	77 074
13	Кошти клієнтів	329 167	223 259
14	Інші депозити	313	661
15	Боргові цінні папери, емітовані банком	–	–
16	Нараховані витрати до сплати	2 607	1 503
17	Інші зобов'язання	12 001	25 144
18	Усього зобов'язань	365 568	327 640
	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
19	Статутний капітал	29 358	13 544
20	Капіталізовані дивіденди
21	Акції, викуплені у акціонерів
22	Емісійні різниці	39	33
23	Резерви	6 505	4 608
24	Результати переоцінки	499	522
25	Нерозподілений доход	27 516	20 199
26	у тому числі сума переоцінки у випадку вибуття необоротних активів	23	134
27	Усього власного капіталу	63 917	38 906
28	Усього пасивів	429 484	366 547

 

 

Додаток 2

 

Звіт про прибутки та збитки Черкаського міського відділення №3 АТ «Райффайзен Банк Аваль» станом на 31 грудня 2012 року (тис. грн.)

 

Рядок	Найменування статті	2007 рік	2006 рік
1.1 1.2 1 2.1 2.2 2 3 4 5 6     7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19	Процентний дохід Процентні витрати Чистий процентний дохід  Комісійний дохід Комісійні витрати Чистий комісійний дохід Дивідендний дохід Чистий торговий дохід Дохід/збиток від інвестиційних цінних паперів Дохід від довгострокових інвестицій в асоційовані компанії і дочірні установи й інші інвестиції Інший операційний дохід Операційний дохід Загально адміністративні витрати Витрати на персонал Доход від операцій Витрати на безнадійні заборгованості Дохід до оподатковування Податок на дохід Дохід після оподатковування Непередбачені доходи/витрати Чистий прибуток/збиток банку Чистий прибуток на одну просту акцію Скоректований чистий прибуток на одну просту акцію	63 985 (34 849) 29 135 20 694 (1 928) 18 766   3 551         708 52 160 (16 152) (14 740) 21 268 (1 692) 19 576 (3 914) 15 662   15 662 0,04 645	49 858 (27 060) 22 798 16 412 (1 599) 14 813   1 924 22       103 39 662 (12 563) (10 086) 17 012 (1 195) 15 817 (3 436) 12 381 15 12 396 0,03 895

 

Додаток 3

 

 

Структура активів Черкаського міського відділення №3 АТ «Райффайзен Банк Аваль»

 

 Додаток № 4

 

 

Структура пасивів Черкаського міського відділення №3 АТ «Райффайзен Банк Аваль»

 

 Додаток 5

 

 

Структура кредитного портфеля Черкаського міського відділення №3 АТ «Райффайзен Банк Аваль»

 

 

Додаток 6

 

 

Класифікація кредитів по галузям економіки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Додаток 7

 

ДОГОВІР ЗАСТАВИ   НЕРУХОМОГО МАЙНА

 

Місто ________________________, _______________ дві тисячі третього року

Ми, що нижче зазначені:_______________, проживає в м. , надалі "Заставодавець",

та Банк,   в   особі ___________________,   що   діє   на   підставі  ______________,   надалі "Заетаводержатель", уклали даний договір про наступне:

 

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ

1. Цей договір забезпечує виконання зобов'язань  , що випливають з кредитного договору № _______ від ___________200   року (надалі - Кредитний договір) з:

- повернення кредиту у сумі ( ) _______ у термін(и) ;

- сплати відсотків за користування кредитом у розмірі ________%  (________) відсотків річних, у термін(и)______________;

- сплати   відсотків  за  користування   кредитом,  у  разі   несвоєчасного   погашення   кредиту,  у  розмірі_____________  у терміни ____________;

- сплати неустойки:

- пені за несвоєчасну сплату відсотків за користування кредитом, або прострочення термінів повернення кредиту, або комісійної винагороди за відкриття позичкового рахунку - у розмірі подвійної облікової ставки НБУ, що діяла у період, за який сплачується пеня, від суми простроченого платежу за кожний день прострочки.

2. В   забезпечення   виконання   Заставодавцем   (Позичальником)   зобов'язань   за   Кредитним   договором Заставодавець надав в заставу належне йому на праві власності майно (далі - Майно):

житловий будинок, що знаходиться в м. __________ за №  __. Вище зазначене майно належить заставодавцю (Позичальнику) на підставі договору купівлі-продажу, посвідченого ___________________________.

Предметом застави є також земельна ділянка (далі - Земельна ділянка) площею ______, яка належить Заставодавцю  на праві  власності  на підставі ________________ .  На  використання  Заставодавцем земельної ділянки або її частини обмежень не встановлено.

3. На строк дії цього договору Майно залишається у володінні та користуванні Заставодавця. На момент укладення цього договору Майно знаходиться в технічно справному стані, придатне до експлуатації,

4. Сторони дійшли до згоди, що заставна вартість Майна і Земельної ділянки складає _____________________ (_________________), що відповідає результатам незалежної оцінки майна.

5. Заставодавець засвідчує, що на момент укладення цього договору:

5.1. Майно нікому не заставлене, в тому числі не знаходиться в податковій заставі, не подароване, не продане, в суперечці та під арештом не перебуває.

5.2. На підставах, передбачених чинним законодавством, він має право відчужувати Майно та Земельну ділянку;

5.3. На підставах, передбачених чинним законодавством, на Майно та Земельну ділянку може бути звернене стягнення;

5.4. Майно не занесене і не підлягає занесенню до Державного реєстру національного культурного надбання;

5.5. До Заставодавця не пред'явлені і не будуть пред'явлені майнові вимоги, пов'язані з вилученням Майна та Земельної ділянки;

5.6. Майно та Земельна ділянка не знаходиться у спільній (колективній) власності; не є часткою, паєм (їх частинами) у статутному фонді інших підприємств; не є часткою у спільному майні за договором про сумісну діяльність;

5.7. Відповідно до Майна не укладено угод про передачу в оренду, лізинг, у безоплатне користування іншим особам.

6. Заставодавець свідчить також, що ним надані всі необхідні документи, що стосуються предмета застави.

7. Ризик випадкової загибелі Майна несе Заставодавець.

8. Заставодавець після укладення цього договору має право відчужувати Майно та Земельну ділянку тільки за письмовою згодою Заставодержателя. Наступні застави Майна та Земельної ділянки, що вказані в п.2 цього Договору, на строк дії цього договору та всіх додаткових угод до нього, не допускаються.

9. При частковому виконанні Заставодавцем зобов'язань за Кредитним договором    застава зберігається у початковому обсязі.

ПРАВА ТА ОБОВ’ЯЗКИ СТОРІН

10. Заставодержатель має право:

10.1. В   будь-який   час   (починаючи   з   моменту  укладення   Кредитного  договору до   повного   виконання зобов'язань) перевіряти документально і фактично наявність, розмір, стан і умови   зберігання Майна, а також виконання зобов'язань за п.п. 12.2, 12.3, а Заставодавець зобов'язаний надати Заставодержателю необмежені можливості для таких перевірок.

10.2. При перешкоді Заставодавцем проведенню перевірки Майна, порушенні умов Кредитного договору чи цього договору Заетаводержатель має право за власним розсудом виставити охорону предмета застави як своїми силами, так і на договірних умовах з третіми особами. Витрати, пов'язані з охороною Майна, несе Заставодавець.

10.3. Вимагати від Заставодавця вжиття заходів, необхідних для зберігання Майна.

10.4. Вимагати   від  Заставодавця   проведення   поточного  та  капітального   ремонту   Майна у   встановлені відповідними нормативами строки.

10.5. У випадку пошкодження, або знищення, або втрати (повністю або частково), або псування Майна - вимагати від Заставодавця відновлення Майна, або заміни іншим майном не меншої вартості, а якщо це не зроблено - вимагати виконання забезпечених заставою зобов'язань, або звернути стягнення на заставлене майно, незалежно від терміну повернення кредиту.

10.6. При настанні страхового випадку Заставодержатель має переважне право задоволення своїх вимог із суми страхового відшкодування.

10.7. З метою задоволення своїх вимог:

10.7.1. Звернути стягнення на Майно та Земельну ділянку у випадку, якщо в момент настання термінів виконання якого-небудь із зобов'язань, передбачених Кредитним договором, вони не будуть виконані.

10.7.2. Звернути стягнення на Майно та Земельну ділянку до настання термінів виконання якого-небудь із зобов'язань за Кредитним договором у випадках:

- порушення  Заставодавцем  (Позичальником) якого-небудь  із зобов'язань,  передбачених умовами Кредитного договору;

- порушення Заставодавцем якого-небудь із зобов'язань за цим договором;

- виявлення   Заставодержателем   погіршення   стану   Майна,   або   зменшення   його   вартості   понад

- нормального фізичного зносу, або фактичної часткової відсутності Майна;

- смерті Заставодавця (Позичальника);

- встановлення невідповідності дійсності відомостей, що містяться в Кредитному договорі;

10.7.3. Сторони дійшли згоди, що Заставодержатель має право звернути стягнення на Майно та Земельну ділянку і в разі дострокового розірвання Кредитного договору, при наявності невиконаних зобов'язань на момент розірвання.

10.7.4. У разі звернення стягнення на Майно та Земельну ділянку згідно з п.п. 10.5, 10.7.1, 10.7.2, 10.7.3, 12.8.2 цього договору Заставодержатель має право задовольнити за рахунок заставленого майна свої вимоги в повному обсязі, що визначаються на момент фактичного задоволення, включаючи проценти, комісійні винагороди та інші платежі, відшкодування збитків, неустойку, витрати на утримання Майна, а також на здійснення забезпечених заставою вимог.

10.7.5. Достроково стягнути наданий під заставу кредит та відсотки, винагороди за користування ним при настанні якої-небудь із умов, передбачених п. 10.7.2 цього договору.