Управление денежными потокам в коммерческом банке

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Марта 2014 в 16:17, дипломная работа

Краткое описание

Основной целью выпускной квалификационной работы является изучение вопросов управления денежными потоками в коммерческом банке. В соответствии с поставленной целью решаются следующие задачи выпускной квалификационной работы: - исследование теоретических основ управления денежными потоками коммерческого банка; - проведение анализа денежных потоков коммерческого банка; - разработка направлений совершенствования управления денежными потоками. Объектом исследования является ОАО АИКБ «Татфондбанк».

Содержание

Введение …………………………………………………………………………………………3
1. Теоретические основы управления денежными потоками банка
1.1. Сущность и классификация денежных потоков банка
1.2. Политика управления денежными потоками банка
1.3. Методы анализа денежных потоков банка
2. Анализ денежных потоков ОАО АИКБ «Татфондбанк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика
ОАО АИКБ «Татфондбанк»
2.2. Оценка денежно-кредитной политики ОАО АИКБ «Татфондбанк»
2.3. Оценка эффективности денежных потоков ОАО АИКБ «Татфондбанк»
3. Основные направления совершенствования управления денежными потоками
3.1. Мероприятия по совершенствованию управления денежными потоками ОАО АИКБ «Татфондбанк»
3.2. Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы

Скачать полностью (197.01 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

управление денежными потоками коммерческого банка.docx

— 218.94 Кб (Скачать документ)

За 2012 г. темп прироста активов произошел на 18,7%. Этот факт свидетельствует, что ОАО АИКБ «Татфондбанк» эффективно использует свои активы.

Для создания полной картины о положении анализируемого банка, проведем анализ структуры активов ОАО АИКБ «Татфондбанк», который позволит оценить положение его имущества.

Таблица 3

Состав и структура активов ОАО АИКБ «Татфондбанк» за 2009-2011 гг.

Показатели	2010 г.		2011 г.		2012 г.		Отклонение, (+/-)				Темп изменения, %
	2010 г.		2011 г.		2012 г.		суммы, тыс.руб.		уд.веса, %		Темп изменения, %
	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.
1. Денежные средства	1560885	2,57	2253821	2,87	3083106	2,99	692936	829285	0,31	0,11	144,39	136,79
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	1585442	2,61	3392317	4,32	3634720	3,52	1806875	242403	1,72	-0,80	в 2,1 раза	107,15
3. Средства в кредитных организациях	332655	0,55	228081	0,29	376553	0,36	-104574	148472	-0,26	0,07	68,56	165,10
4. Финансовые активы	3626786	5,96	4903671	6,25	6179000	5,98	1276885	1275329	0,29	-0,27	135,21	126,01
5. Чистая ссудная задолженность	38774461	63,74	49673391	63,30	67872218	65,72	10898930	18198827	-0,43	2,41	128,11	136,64
6. Чистые вложения в ценные бумаги	967761	1,59	1734764	2,21	2759911	2,67	767003	1025147	0,62	0,46	179,26	159,09
7. Чистые вложения в ценные бумаги удержанные до погашения	-	-	7403	0,01	-	-	-	-	-	-	-	-
8. Основные средства	582047	0,96	691383	0,88	883712	0,86	109336	192329	-0,08	-0,03	118,78	127,82
9. Прочие активы	13405255	22,03	15586858	19,86	18493407	17,91	2181603	2906549	-2,17	-1,96	116,27	118,65
Величина активов	60836292	100,00	78471689	100,00	103282629	100,00	17635397	24810940	0,00	0,00	128,99	131,62

Общая сумма средств, находящихся в распоряжении ОАО АИКБ «Татфондбанк» составила за 2012 г. на 31,6% больше от величины 2011 г., увеличение произошло на 24810940 тыс.руб. На увеличение активов существенное влияние оказал рост чистой ссудной задолженности – более чем на 36%, размер которой за 2012 г. составил 67872218 тыс.руб.

В структуре активов банка основную долю занимают чистая ссудная задолженность и прочие активы, за 2012 г. их доля составляла 65,7% и 17,9%. При этом изменение в структуре актива за анализируемый период произошло несущественное.

При внутреннем анализе финансового состояния необходимо изучить динамику и структуру собственного и заемного капитала, выяснить причины изменения отдельных слагаемых, дать оценку этим изменениям за отчетный период. Проведем оценку пассивов банка.

Из произведенных расчетов видно, что основную долю пассива занимают заемные средства, на долю которых за 2012 г. приходилось 89,9%, при этом их удельный вес увеличился на 1,14 процентных пункта. Соответственно доля собственного капитала составила 10,1%.

За анализируемый период наблюдается рост заемных средств на 33,3%, причем за счет статьи средства клиентов, не являющихся кредитными, чья доля в балансе сократилась на 4,7 п/п, темп роста составил 21,8%, в результате чего их размер составил 59916048 тыс.руб., что составляет 58% от всей совокупности пассивов банка. Такой существенный рост связан с хорошо продуманной политикой по привлечению средств в банк.

Таблица 4

Динамика состава и структуры пассивов ОАО АИКБ «Татфондбанк» за 2009-2011 гг.

Показатели	2010 г.		2011 г.		2012 г.		Отклонение, (+/-)				Темп изменения, %
	2010 г.		2011 г.		2012 г.		суммы, тыс.руб.		уд.веса, %		Темп изменения, %
	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	сумма, тыс.руб.	уд. вес, %	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.
1. Заемный капитал	52201842	85,81	69656279	88,77	92854026	89,90	17454437	23197747	2,96	1,14	133,44	133,30
- кредиты, депозиты ЦБ РФ	116457	0,19	3633800	4,63	7231194	7,00	3517343	3597394	4,44	2,37	в 31 раз	199,00
- средства кредитных организаций	1671549	2,75	4323257	5,51	5145945	4,98	2651708	822688	2,76	-0,53	в 2,6 раза	119,03
- средства клиентов, не являющихся кредитными	40382121	66,38	49186741	62,68	59916048	58,01	8804620	10729307	-3,70	-4,67	121,80	121,81
- финансовые обязательства	-	-	-	-	374	0,00	-	-	-	-	-	-
- выпущенные долговые обязательства	9250725	15,21	11643442	14,84	19408467	18,79	2392717	7765025	-0,37	3,95	125,87	166,69
- прочие обязательства	750606	1,23	789478	1,01	888654	0,86	38872	99176	-0,23	-0,15	105,18	112,56
- резервы	30384	0,05	79561	0,10	263344	0,25	49177	183783	0,05	0,15	в 2,6 раза	в 3,3 раза
2. Собственный капитал	8634450	14,19	8815410	11,23	10428603	10,10	180960	1613193	-2,96	-1,14	102,10	118,30
- средства акционеров	7300000	12,00	7300000	9,30	8600000	8,33	0	1300000	-2,70	-0,98	100,00	117,81
- резервный фонд	1048304	1,72	1095000	1,40	1410116	1,37	46696	315116	-0,33	-0,03	104,45	128,78
- переоценка ценных бумаг	-10889	-0,02	-13073	-0,02	-9290	-0,01	-2184	3783	0,00	0,01	120,06	71,06
- переоценка основных средств	64609	0,11	64609	0,08	64602	0,06	0	-7	-0,02	-0,02	100,00	99,99
- нераспределенная прибыль прошлых лет	14252	0,02	165572	0,21	259	0,00	151320	-165313	0,19	-0,21	в 11,6 раза	0,16
- нераспределенная прибыль за отчетный период	218174	0,36	203302	0,26	362916	0,35	-14872	159614	-0,10	0,09	93,18	178,51
Всего пассивов	60836292	100,00	78471689	100,00	103282629	100,00	17635397	24810940	0,00	0,00	128,99	131,62

За анализируемый период произошло увеличение собственных средств ОАО АИКБ «Татфондбанк» на 18,3%, при этом их доля в общем объеме пассивов сократилась с 14% за 2010 г. до 10,1% за 2012 г. На уменьшение собственного капитала банка оказало влияние замедление темпов роста по статье нераспределенная прибыль прошлых лет на 99% в 2012 г.. При этом по остальным направлениям значение показателей не изменилось или произошло незначительное изменение.

В итоге, в данном разделе работы была представлена характеристика деятельности ОАО АИКБ «Татфондбанк», а также проанализированы показатели эффективности его работы. Проведенный анализ продемонстрировал улучшение результатов работы банков.

2.2 Оценка денежно-кредитной политики ОАО АИКБ «Татфондбанк»

Все кредиты выдаваемых ОАО АИКБ «Татфондбанк», можно разделить на кредитные продукты для юридических и физических лиц. Кредиты физическим лицам можно разделить на 3 большие группы: потребительские кредиты, автокредит, ипотека. Помимо данных кредитов банк выдает своим клиентам кредитные карты. Для юридических лиц, отделением предлагаются кредит малому и среднему бизнесу, корпоративным клиентам, лизинговым компаниям.

В таблице 5 представлена характеристика кредитных продуктов, предоставляемых физическим лицам ОАО АИКБ «Татфондбанк».

Таблица 5

Характеристика кредитов, предоставляемых физическим лицам

ОАО АИКБ «Татфондбанк»

Название кредита	Сумма кредита	Ставка в рублях, %	Срок
1	2	3	4
1. Потребительские кредиты
- «Кредит наличными»	от 100 000 до 1 500 000 руб.	от 22,99% до 29,99%	до 5 лет
- «Свой круг»	от 100 000 до 1 500 000 руб.	от 15% до 24 %	до 5 лет

Продолжение таблицы 5

1	2	3	4
- «Быстрое решение»	от 5 000 до от 100 000 руб.	от 30% до 40 %	до 11 месяцев
- «Золотой возраст»	от 50 000 до от 100 000 руб.	от 20% до 23%	до 3 лет
- «Обновление»	от 15 000 до 1 500 000 руб.	от 19% до 20%	до 7 лет
- «Свой бизнес»	от 100 000 до 2 000 000 руб.	от 18% до 23%	до 5 лет
- «Малые города»	от 50 000 до от 750 000 руб.	от 18,99% до 22,99%	до 5 лет
- «Кредит наличными - Партнер»	от 100 000 до 500 000 руб.	от 17% до 27%	до 5 лет
- Кредиты на развитие личного подсобного хозяйства	от 20 000 до от 700 000 руб.	от 15,5% до 19,5%	до 5 лет
2. Автокредит
- «За полцены»	от 60 000 до без ограничений	от 9% до 14,5%	от 1 года до 7 лет
- «Драйв»	от 60 000 до без ограничений	от 10,5% до 16%	от 1 года до 7 лет
- «Авто - Универсальный»	от 500 000 до без ограничений	от 9% до 15,5%	от 1 года до 7 лет
- «Коммерческий транспорт»	от 200 000 до 2 000 000 руб.	от 14,5% до 19%	до 5 лет
- «Авто-Партнер»	от 60 000 до без ограничений	от 10% до 15%	до 7 лет
- «Премиум»	от 500 000 до без ограничений	от 9% до 15,5%	от 1 года до 7 лет
3. Ипотека
а) Собственные программы банка
- «ТФБ - Моя ипотека»	от 300 000 до 50 000 000 руб.	от 13% до 18,5%	от 3 до 15 лет
- «ТФБ - Двойная удача»	от 300 000 до 50 000 000 руб.	от 13% до 17,25%	от 3 до 15 лет
- «ТФБ - Переменная ставка»	от 300 000 до 50 000 000 руб.	от 8% до 15%	от 3 до 15 лет
- «ТФБ – Мои апартаменты»	от 300 000 до 50 000 000 руб.	от 16% до 17,5%	от 3 до 15 лет
- «ТФБ – Мой залог»	от 300 000 до 50 000 000 руб.	от 16,5% до 18%	от 3 до 10 лет
б) Ипотечные кредиты «ДельтаКредит»
- Кредит «Дельта Рублевый»	от 300 000 до 18 000 000 руб.	от 12% до 14,75%	от 3 до 25 лет
- Кредит «Дельта Эконом»	от 300 000 до 18 000 000 руб.	от 11,25% до 20%	от 6 до 25 лет
- Кредит «Дельта Финанс»	от 300 000 до 18 000 000 руб.	16%	10 лет
в) Программы ипотечного кредитования по корреспондентской программе с ОАО «АИЖК»
- Кредит «АИЖК Стандарт»	300 000 руб.	от 9,80% до 14,10%	от 3 до 30 лет

В итоге, в таблице 5 отражены основные кредитные продукты, предоставляемые физическим лицам ОАО АИКБ «Татфондбанк», а также условия, на которых предоставляются кредиты. Представленные данные свидетельствуют о том, что банк специализируется на предоставление потребительских и жилищных кредитов, где представлены различные кредитные программы для граждан. Также банком выдаются и автокредиты на покупку автомобилей.

В таблице 6 представлены основные кредитные продукты, предлагаемые ОАО АИКБ «Татфондбанк» юридическим лицам.

Таблица 6

Характеристика кредитов, предоставляемых юридическим лицам

ОАО АИКБ «Татфондбанк»

Название кредита	Сумма кредита	Ставка в рублях, %	Срок
1	2	3	4
1. Кредиты для малого и среднего бизнеса
а) кредитные программы Татфондбанка
- «Экспресс-овердрафт»	500 000 рублей	от 21% до 23%	14 месяцев
- «Микрокредит»	от 300 000 до 5 000 000 рублей	18,5 %	до 3 лет
- «Оборотные средства»	от 1 000 000 до 50 000 000 рублей	от 15,5% до 17,5%	до 3 лет
- «Развитие бизнеса»	от 1 000 000 до 50 000 000 рублей	от 15% до 16%	до 7 лет
- «Овердрафт»	До 70% от величины среднемесячных оборотов по расчетному счету	14,5 %	до 14-ти месяцев
- «Автокредит для бизнеса»	от 500 000 до 50 000 000 рублей	от 15% до 30%	до 5 лет
б) Совместные кредитные программы Татфондбанка с ОАО «МСП Банк»
- «Микрокредит»	от 100 000 до 1 000 000 рублей	13%	до 14.03.2014 г.
- «МСП Маневр»	от 60 000 000 до 150 000 000 рублей	12,5%	от 2 до 7 лет
- «ФИМ Целевой»	до 60 000 000 рублей	12,5%	от 1 до 5 лет
2. Корпоративным клиентам
- «Овердрафт»	До 70% от величины среднемесячных оборотов по расчетному счету	14,5 %	до 14-ти месяцев
- «Экспресс-овердрафт»	500 000 рублей	от 21% до 23%	14 месяцев

Продолжение таблицы 6

1	2	3	4
3. Кредитование лизинговых компаний
- «Развитие бизнеса»	от 1 000 000 до 50 000 000 рублей	15-16%	до 7 лет
- «Оборотные средства»	от 1 000 000 до 50 000 000 рублей	15,5-17,5%	до 3 лет
- «Микрокредит без залога»	от 300 000 до 5 000 000 рублей	18,5%	до 3 лет
- «Микрокредит с залогом»	от 100 000 до 1 000 000 рублей	13%	до 14.03.2014 г.
- «ФИМ Целевой»	до 60 000 000 рублей	12,5%	от 1 до 5 лет

В итоге, в таблице 6 отражены основные кредитные продукты, предоставляемые юридическим лицам ОАО АИКБ «Татфондбанк», а также условия, на которых предоставляются кредиты. Представленные данные свидетельствуют о том, что банк специализируется на предоставление кредитов для малого и среднего бизнеса, корпоративным клиентам, лизинговым компаниям.

Таким образом, представленная выше информация свидетельствует об обширном объеме предлагаемых ОАО АИКБ «Татфондбанк» кредитных продуктов, как для физических лиц, так и для организаций. Для того чтобы определить, как происходило распределение выданных отделением банка кредитов между физическими и юридическими лицами, составим табл. 7.

Таблица 7

Динамика и структура кредитного портфеля ОАО АИКБ «Татфондбанк»

за 2010-2012 гг.

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отклонение, (+/-)
Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г. от 2010 г.	2012 г. от 2011 г.
1. Кредитный портфель, тыс.руб.	38774461	49673391	67872218	10898930	18198827
- удельный вес, %	100,0	100,0	100,0	0	0
2. Кредиты юридическим лицам, тыс.руб.	24156489	31343910	44592047	7187421	13248137
- удельный вес, %	62,3	63,1	65,7	0,8	2,6
3. Кредиты физическим лицам, тыс.руб.	14617972	18329481	23280171	3711509	4950690
- удельный вес, %	37,7	36,9	34,3	-0,8	-2,6

Информация о работе Управление денежными потокам в коммерческом банке