Пути совершенствования организации кредитования физических лиц

Содержание

 

 

Введение…………………………………………………………………………….3

1. Теоретические аспекты организации кредитования физических лиц…………………………………………………………………………………...4
1. Сущность и функции банковского кредита………………………………..4
2. Принципы кредитования физических лиц…………………………………9
3. Правовое обеспечение кредитования физических лиц в

Республике Беларусь…………………………………………..........................12

2. Организация кредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк»….14
1. Экономическая характеристика банка……………………………………14
2. Порядок предоставления кредитов физическим лицам………………….16
3. Анализ кредитования физических лиц……………………………………20
4. Эффективность кредитования физических лиц………………………….26
3. Пути совершенствования организации кредитования физических лиц…29
1. Основные направления улучшения организации кредитования физических лиц…………………………………………………………………29
2. Использование зарубежного опыта при кредитовании физических лиц……………………………………………………………………………….32

Заключение………………………………………………………………………...35

Список использованных источников…………………………………………….36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредитование является одним  из основных элементов цивилизованной рыночной экономики. Банковский кредит способствует структурной перестройке  экономики, расширению деловой активности, удовлетворяет потребности субъектов  предпринимательской деятельности в дополнительных источниках.

Банковский кредит предоставляется банками предпринимателям, государству, населению в денежной форме. Это основная форма кредита.

Функционирование банковской системы затрагивает практически  все стороны экономической и  даже, в некоторой степени, политической жизни страны. В современных экономических условиях роль банковской системы трудно переоценить. Субъектами кредитно-денежных отношений являются предприятия, население, государство, наконец, сами банки.

Тема выбранной курсовой работы на сегодняшний день очень  актуальна, так как в последние  годы проблемам развития кредитного сектора уделяется много внимания. Эта тема постоянно присутствует на страницах как специализированных, так и массовых изданий.

Цель работы состоит в  изучении кредитных отношений ОАО  «Белинвестбанк» с физическими лицами и разработке предложений по их совершенствованию.

Для достижения цели решались следующие задачи:

- рассмотрены теоритические  аспекты организации кредитования  физических лиц: сущность, функции,  принципы и правовое обеспечение  кредитования физических лиц  в Республике Беларусь;

- проведен анализ кредитования физических лиц с целью определения эффективности;

- определены пути совершенствования  кредитных отношений с физическими  лицами в Республике Беларусь;

- рассмотрен зарубежный  опыт кредитования физических  лиц.

Предметом исследования в  данной курсовой работе являются кредитные  отношения банка с физическими  лицами.

Объектом – ОАО «Белинвестбанк».

При выполнении работы использованы методы: табличный, группировки, сравнения.

Информационная база: инструкция о порядке кредитования физических лиц в банке.

При написании в курсовой работе использовались законодательные  и нормативные акты, учебная  литература, материалы периодических изданий  по теме исследования, а также материалы  статистических справочников и ресурсы  Интернет.

 

1. Теоретические аспекты организации кредитования физических лиц 

 

 

1.1 Сущность и  функции банковского кредита

 

 

Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения  проявляются в виде конкретных кредитных  сделок, формы и условия которых  отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива  и неизменна независимо от специфики  проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.

Субъектами кредитных  отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные  хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами [3, стр. 29].

Кредитор — это субъект  кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов — банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.

Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных  средств и предоставлении их во временное  пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государство и т.д. Целью предоставления кредита является, главным образом, получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемых средств. Кроме того, производительное использование кредита гарантирует возврат заимствованных ресурсов, которые являются либо собственностью кредитора, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату действительным собственникам. Таким образом, мобилизация высвободившихся ресурсов кредитором в силу его экономических интересов носит производительный характер. В условиях рыночного хозяйства это означает, что кредитование выступает в форме ссуды капитала. В случае, если взятые в кредит средства будут использованы заемщиком на непроизводительные цели, кредитование приобретает форму ссуды денег.

Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств — государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило, крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и пр.

Экономическая роль и место  заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Прежде всего, заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он реализует лишь права временного владения ими. Как известно, современные кредиторы — банки — используют для кредитования по большей части привлеченные ресурсы, т.е. средства, находящиеся в их временном пользовании. Вместе с тем часть ресурсов для кредитования является их собственностью и, кроме того, они обладают способностью в определенной мере создавать кредитные ресурсы.

Кредитор и заемщик  различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. Кредитор аккумулирует и размещает в ссуды свободные ресурсы в сфере обмена; заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров [4, стр.301].

Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив  за их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким  образом, чтобы обеспечить эффективное  использование ссуды и высвобождение  необходимых для ее возврата средств  в установленные кредитным договором  сроки.

Объективная необходимость  кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономическую зависимость заемщика от кредитора. На современном этапе развития экономики эта зависимость носит устойчивый, постоянный характер и определяет необходимость безусловного исполнения заемщиком своих обязательств по возвращению ссуды и уплате процента. В противном случае он станет нежелательным партнером для кредитора и будет испытывать значительные трудности в получении ссуды. Указанная зависимость не означает в то же время, что место заемщика в кредитной сделке менее значимо, чем место кредитора. Они выступают как равноправные стороны кредитной сделки, от совпадения целей и интересов которых в одинаковой мере зависит возникновение кредитного отношения.

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение — ссужаемая стоимость. Ей присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:

1) возвратный характер  движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.  Необходимость возврата ссужаемой стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности на нее кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.

Возвратный характер движения ссужаемой стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Действительно, кредитное отношение, являясь стоимостным, обусловливает необходимость соблюдения эквивалентности во взаимосвязях между кредитором и заемщиком. Это означает, что использовав ссуду в своем воспроизводственном процессе, заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит. На практике сохранение стоимости, являющееся характерной чертой кредита, соблюдается не всегда. Причины могут быть как зависящие от заемщика (использование ссуды на непроизводительные цели, неплатежеспособность вследствие бесхозяйственности и т.п.), так и общеэкономические. К последним, в частности, относится инфляция, в результате которой возвращение ссуды в номинальном размере не обеспечивает эквивалентности по стоимости, так как снизилась покупательная способность денег. В данном случае функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент.

2) авансирующий характер. Авансирование имеет место в  случае, если использование ссужаемой стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо эффекта. Целью получения ссуды является не только покрытие недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. Авансирование носит кредитный характер, то есть составляет особенность именно ссужаемой стоимости, если соблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время при компенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующего характера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственных средств заемщика затрат.

3) свойство обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс. Это качество обусловлено тем, что использование кредита позволяет сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств [5, стр. 368].

Сущность каждого структурного элемента кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений. Однако анализа одного из субъектов или объекта кредита еще недостаточно для определения содержания кредита как целостного явления. Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения может привести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.

Определение состава и  трактовка функций кредита зависит  от методологических подходов к их анализу. Необходимо основываться на следующих положениях. Функция не равнозначна сущности и отражает только определенные сущностные черты. Вместе с тем она представляет собой специфическое проявление сущности как целостного явления. Применительно к кредиту это означает, что его функции должны относиться к кредитному отношению в целом, т.е. касаться в равной мере обоих его субъектов, а не кого-либо из них в отдельности. Кроме того, функции кредита должны характеризовать специфику проявления сущности во всех его формах и разновидностях. С этих позиций обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.