Бизнес-план ЧДОУ «Baby´s Smile»

 

Потенциальными покупателями среди  частных лиц являются все совершеннолетнее население Челябинска, имеющие детей дошкольного возраста с доходом выше 10 000 рублей.

Наиболее привлекательными сегментами для нас являются: женское  население Тополиной аллеи в  возрасте от 18 до 50 лет, по уровню дохода – свыше 25 000руб, имеющее детей.

Нами будет охвачен  сегмент емкостью 3100 потенциальных клиентов. В районе Тополиной аллеи 15500 человек из них 20 % мы можем охватить.

С учетом того, что в  данном районе 20% населения имеют  детей, а садиков по близости не много. В совокупности они могут принять  около 500 детей, а спрос значительно выше (около 3100), то открытие садика будет актуальным.

Так как в данном районе наблюдается профицит спроса, то мы сможем реализовывать услуги в достаточно большом количестве (около 2600). Значит, открытие нашего садика на 100 человек будет даже недостаточно для удовлетворения спроса.

В Таблице 6.5 определена выручка от реализации основных услуг (пребывание в садике) и дополнительных услуг (образовательные занятия). Расчет производился исходя из того, что детский сад будет работать круглый год, но при этом персонал будет брать отпуск летом, когда снижается спрос на услуги детских садов. Итак, после того как детский сад будет укомплектован он будет работать 9 месяцев с полной загрузкой, а в летнее время на количество групп снизится до 4, в связи с меньшей численностью персонала и снижением спроса. Предполагается в первые четыре месяца работы (сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь) детского сада осуществить его загрузку по основной деятельности на 80 человек (4 группы). К январю 2015 года планируется набрать группу  в 20 человек, чтобы садик был укомплектован. Стоимость пятидневной недели в течение месяца с 8:00 до 19:00 - 10000 рублей. Также будут предоставляться дополнительные образовательные услуги для детей дошкольного возраста, которые не являются учащимися нашего детского сада. Набирается 6 групп по 5 человек к началу функционирования садика. Стоимость часа на человека – 250 рублей.

 

 

 

 

 

 

Таблица 6.5 -  Выручка от реализации

Вид выручки	2014 год				2015 год	2016 год	2017 год
	9 месяц	10 месяц	11 месяц	12 месяц
Выручка от реализации основных услуг, тыс.руб.	800	800	800	800	11400	11400	11400
Выручка от реализации дополнительных услуг, тыс.руб.	60	60	60	60	720	720	720
ИТОГО	860	860	860	860	12120	12120	12120

 

Выручка от реализации по основному виду деятельности за первые 4 месяца работы  составит 3440 тысяч рублей, а в последующих годах достигнет 12120 тысяч рублей. Выручка от реализации дополнительных услуг будет составлять ежегодно 720 тысяч рублей.

6.7 Анализ конкуренции

Детский сад будет располагаться в районе Тополиной аллеи на ул. 250 лет Челябинска 69. В представленной таблице сравниваются три конкурента.

Для того чтобы определить на сколько наш садик конкурентоспособен необходимо сравнить его с другими садиками. В Таблице 6.6 приведены конкуренты, которые ближе всего расположены к месторасположению ЧДОУ«Baby’s Smile» к ним относятся:

1) Дошкольное образовательное учреждение Детский сад «Какаду»

2) Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад присмотра и оздоровления с приоритетным осуществлением санитарно-гигиенических, профилактических и оздоровительных мероприятий и процедур № 482

3) Частные няни и гувернантки

 

 

Таблица 6.6  - Оценка конкурентоспособности предприятия

Наименование конкурента и его местонахождение	Ассортимент	Ценовая политика и цена	Преимущества конкурентов
ЧДОУ«Baby’s Smile» ул.250лет Челябинска, 69	-образовательные услуги (английский, рисование, музыка, природоведение, развивающие занятия, подготовка  к школе, занятия с логопедом) - занятия ЛФК -экологическая специфика	Цены ниже, чем у  конкурентов на 20 %. Тем самым мы хотим привлечь больше потребителей. Цена за месяц – 10000 без вступительного взноса.	Высокое качество услуг, экологический уклон, специально разработанная  методика воспитания и образования.
ЧДОУ «Какаду» ул.Академика Макеева, 7а	- образовательные услуги (английский, музыка, танцы, хореография,  развивающие, театральные и творческие  занятия, подготовка к школе,  занятия с логопедом) - занятия физкультурой - плавание - массаж	Цена за месяц –  более 12000 руб., доп. услуги все платные. Максимизация прибыли	Наш прямой конкурент, так  как находится от нас в непосредственной близости. Главное преимущество в  том, что раньше нас появился на рынке (с 2008г.) и зарекомендовал себя с хорошей стороны: качественные и разнообразные услуги.
ДОУ№482 ул.Чичерина, 40/б	- образовательные занятия  (танцы, ИЗО студия, занятия с  логопедом, подготовка к школе - занятия в бассейне - ЛФК - массаж  -корректирующая гимнастика	Муниципальные ДОУ. Имеются вступительные взносы и «добровольно-принудительные» сборы на функционирование детского сада.	Государственный садик. Есть группа с нарушением опорно-двигательного  аппарата.
Няни и гувернантки	- уход и забота  - образовательные услуги (в зависимости от образования)	150 руб./час в зависимости  от возраста ребенка	Услуги предоставляются  на дому. График работы соответствует  нашим желаниям.

Каждый  садик, кроме основной деятельности, имеет дополнительные услуги. Детский  сад может имеет узкоспециализированные группы, но в эти сады необходимо ждать очередь (причем ни один месяц). Детский сад «Какаду» имеет много дополнительных услуг, но они все предоставляются за отдельную плату, которую не все могут себе это позволить, так как цены очень высокие.  Нанимая няню или гувернантку, родители рискуют, так как нужно тщательно их подбирать, чтобы не стать обманутым мошенниками. Ни в одном садике нет комплексного экологического уклона, который позволяет детям получать знания об окружающем нас мире. При этом в нашем садике будет «живой уголок» в соответствии со всеми требованиями, предъявляемыми к нему. Исходя из этого, следует, что рынок нуждается в таком детском садике как  «Baby´s Smile» умеренные цены – ежемесячный тариф на 20% ниже, чем у «Какаду» при этом тариф уже включает в себя дополнительные услуги и изучение окружающего мира.

Наши  цены в среднем на 20% ниже, чем  у других частных садиков, а по сравнению с государственными больший  спектр услуг. Также преимуществом  создания садика является устойчивый спрос, значительно превышающий предложение. Услуги «Baby’s Smile» могут заинтересовать не только состоятельных жителей Челябинска, но и людей с доходом выше прожиточного минимума. Также наш садик будет принимать на работу высококвалифицированные кадры.

 

 

 

 

 

7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Для оценки прибылей и  убытков используем отчет о прибылях и убытках по проекту. В Таблице 6.1 рассмотрены ежемесячные прибыли  и убытки от проекта с момента  открытия садика с сентября по декабрь, а также с 2015 по 2017 года.

Таблица 7.1 – План прибылей и убытков

Наименование показателя	2014 год				2015 год	2016 год	2017 год
	9 месяц	10 месяц	11 месяц	12 месяц
Выручка от продажи, тыс.руб.	860	860	860	860	12120	12120	12120
Производствен-ная себестоимость  тыс.руб.	713	713	713	713	8907	8907	8907
Валовая прибыль	147	147	147	147	3213	3213	3213
Коммерческие расходы	16	16	16	16	192	192	192
Управленческие расходы	53	53	53	53	636	636	636
Прибыль (убыток) от продаж	78	78	78	78	2385	2385	2385
Прочие доходы и расходы	-	-	-	-	-	-	-
Прибыль (убыток) до налогообложеня	78	78	78	78	2385	2385	2385
Текущий налог на прибыль (20%)	16	16	16	16	477	477	477
Чистая прибыль	62	62	62	62	1908	1908	1908

Итак, чистая прибыль  в первые четыре месяца работы будет  составлять 248 тысячи рублей, а за каждый последующий год около 1908 тысяч рублей.

Для оценки денежных потоков  проекта используем отчет о движении денежных средств, представленный в Таблице 7.2. В ней рассмотрим денежные потоки, возникающие в ходе создания и функционирования детского сада с сентября 2014 по январь 2018 года.

 

Таблица 7.2 – Отчет о движении денежных средств

Потоки		0	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	2015 год	2016 год	2017 год
Операционный	Приток	-	860	860	860	860	12120	12120	12120
	Отток	1661	782	782	782	821	9735	9735	9735
Инвестиционный	Приток	-	-	-	-	-	-	-	-
	Отток	2660	-	-	-	-	-	-	-
Финансовый	Приток	4400	-	-	-	-	-	-	-
	Отток	-	-	-	-	64	477	477	477
Сальдо на начало периода		0	79	157	235	313	288	2196	4106
Сальдо на конец периода		79	157	235	313	288	2196	4104	6012

 

Срок окупаемости проекта показывает, когда вернуться вложенные в создание детского сада инвестиции. Проект окупиться в начале 2017 года в феврале месяце. Срок окупаемости проекта 2 года и 6 месяцев.

Представленный бизнес план рассчитан на реализацию исключительно  с использованием собственных средств.

По итогам данного  плана можно сделать вывод, что  на третий год работы мы окупим вложенные  средства. Для начала работы нам  потребуется 4 400 000 руб.

 

 

 

 

8 ПЛАН РИСКОВ

8.1 Оценка степени риска

Риск в предпринимательстве - это вероятность того, что предприятие понесет убытки и потери в том случае, если намеченное мероприятие не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленческих решений. В Таблице 8.1 представлены возможные риски данного проекта.

Таблица 8.1- Возможные риски и меры по их предотвращению

Возможные риски	Возможные потери при  наступлении	Меры предотвращения
1	2	3
Снижение цен у конкурентов	Снижение объема продаж и прибыли	Снижение цены на продукцию
Недостаточный уровень  заработной платы персонала	Текучесть кадров, снижение производительности	Поиск других методов  мотивации, повышение заработной платы
Износ оборудования	Увеличение затрат на ремонт	Наличие запасов денежных средств на ремонт,  приобретение качественного оборудования с бесплатным сервисным обслуживанием
Несоблюдение государственных  нормативов	Временное или полное закрытие учреждения, штрафы	Выполнение требований, соответствующих Санитарным Нормам и правилам
Повышение роста налогов	Уменьшение  чистой прибыли	Увеличение стоимости услуг
Не платежеспособность  потребителей	Снижение чистой прибыли	Увеличение стоимости  услуг
Снижение качества предоставляемых  услуг	Ухудшение репутации  садика	Подбор только качественных работников
Появление альтернативной услуги	Снижение спроса	Проведение обширной рекламной кампании
Увеличение цен на сырье, материалы и перевозки	Уменьшение чистой прибыли	Увеличение стоимости  услуг
Непредвиденные затраты, связанные в том числе с  инфляцией	Снижение чистой прибыли	Наличие денежных средств, возможность взять кредит