Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Декабря 2013 в 13:55, практическая работа
В рамках этого проекта планируется открытие нового детского сада.
Цель проекта – получение прибыли.
Для реализации проекта будут использованы исключительно собственные средства в размере 4400 тысяч рублей.
В данном бизнес-плане рассмотрен проект открытия частного дошкольного образовательного учреждения «Baby´s Smile» на Тополиной аллее в Челябинске на улице 250 лет Челябинска 69. Прибыль от данного проекта после полного набора групп будет 1908 тысяч рублей в год. Затраты на открытие детского сада – 4321 тысяч рублей.
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ……………………………………………………………..4
1 ОПИСАНИЕ ВИДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ …………………………..……….…5
1.1 Анализ бизнеса на текущий момент……….……………………..….…5
1.2 Цели деятельности ЧДОУ «Baby´s Smile»…..……………………..…..5
1.3 Характеристика отрасли………………………………………………...5
1.4 Основные направления деятельности……………………….…..…......6
1.5 Описание услуг, предоставляемых предприятием……………...….....6
1.5.1 Описание услуг………………………………….………………...7
1.5.2 Особенности услуг…………………………………………....…...7
1.5.3 Новизна услуг……………………………………………………...8
1.5.4 Сравнение с аналогичным товаром на рынке…………………....9
1.6 Оценка затрат проекта ……………………………………………….....10
2 МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ…………………………………...12
3 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН………………………………………………..14
3.1 Организационная структура управления………………………………14
3.2 Расчет фонда оплаты труда…………………………………………......26
4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН………………………………………………29
4.1 Технологический процесс производства услуг……………………….29
4.2 Производственные помещения………………………………………....30
4.3 Оценка и описание оборудования……………………………………...31
4.4 Оценка потребности в сырье, материалах и комлектующих………....31
4.5 Производственные затраты…………………………………………......33
5 ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН…………………………………………………..…..36
6 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН…………………………………………………...56
6.1 Маркетинговая расстановка………………………………………….....56
6.2 Ценовая политика……………………………………………………….58
6.3 Торговая политика………………………………………………………60
6.4 Реклама и продвижение товара на рынке……………………………..61
6.5 Бюджет плана маркетинга……………………………………………...61
6.6 Анализ рынка покупателей……………………………………………..62
6.7 Анализ конкуренции………………………………………………….…65
7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ……………………………………………………….68
8 ПЛАН РИСКОВ…………………………………………………………….......70
8.1 Оценка степени риска……………………………………………...........70
8.2 Расчет точки безубыточности и запаса финансовой прочности…..…71
РЕЗЮМЕ…………………………………………………………………………..74
Выше перечисленные виды рисков и их отрицательное влияние в равной степени могут сказаться на нашем бизнесе, но можно выделить ряд наиболее значимых:
1. Главный риск заключается
в том, что в процессе
2. Так же идёт риск
появления альтернативной
Для того, чтобы конкурировать с другими садами необходимо осуществлять деятельность в области рекламы и повышения качества обслуживания, используя свои преимущества: новизна экологических услуг, высокое качество обслуживания и высокий профессионализм сотрудников. Главным конкурентным преимуществом частного сада, является безопасность детей и более серьезный контроль за каждым из них, за счет малочисленности группы.
8.2 Расчет точки безубыточности и запаса финансовой прочности
Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Значения точки безубыточности по 2 видам предоставляемых услуг показаны в Таблице 8.2.
Таблица 8.2 – Значения точки безубыточности и запаса финансовой прочности
Вид услуги |
Цена, руб. |
Точка безубыточности |
Запас финансовой прочности, % | |
В штуках (целочисленно) |
В рублях | |||
Пребывание в дневное время |
10000 |
75 |
748061 |
25 |
Образовательные услуги |
250 |
74 |
18500 |
69,2 |
Расчет точки безубыточности по основной услуге – пребывание в садике
Для расчета точки безубыточности используем Таблицу 8.3, в которой приведены все необходимые значения.
Таблица 8.3 – Расчет точки безубыточности по основной услуге
Цена за единицу (Ц) |
10 000,00 р. |
|||
Количество проданных единиц товара (Об) |
100 ед. |
|||
Всего продаж (В) |
1 000 000 р. |
100% |
||
Переменные издержки производства |
197 716 р. |
20% |
||
Всего переменных затрат (Зпер) |
197 716 р. |
20% |
1 977,16 р. |
за единицу |
Маржинальная прибыль |
802 284 р. |
80% |
||
Постоянные затраты производства |
531 994 р. |
53% |
||
Постоянные коммерческие и управленческие расходы |
68 163 р. |
7% |
||
Всего постоянных затрат (Зпост) |
600 157 р. |
60% |
6 001,57 р. |
за единицу |
Прибыль до налогообложения |
202 127 р. |
20% |
2 021,27 р. |
за единицу |
ТБ (ед.) = Зпост/(Ц-Зперед.)= 600157/(10000-1977,16)=75
ТБ (руб.) = ТБ(ед.) * Ц= 74,8061*10000=748061
График точки безубыточосии представлен на Рисунке 8.1
Рисунок 8.1 – График точки безубыточности
Расчет точки безубыточности по дополнительной услуге – образовательные занятия
Данные для расчета точки безубыточности по оказанию образовательных услуг представлены в Таблице 8.4.
Таблица 8.4 –Расчет точки безубыточности по дополниельной услуге
Цена за единицу (Ц) |
250,00 р. |
|||
Количество проданных единиц товара (Об) |
240 ед. |
|||
Всего продаж (В) |
60 000 р. |
100% |
||
Переменные издержки производства |
5 604 р. |
9% |
||
Всего переменных затрат (Зпер) |
5 604 р. |
9% |
23,35 р. |
за единицу |
Маржинальная прибыль |
54 396 р. |
91% |
||
Постоянные затраты производства |
16 667 р. |
28% |
||
Всего постоянных затрат (Зпост) |
16 667 р. |
28% |
69,45 р. |
за единицу |
Прибыль до налогообложения |
37 729 р. |
63% |
157,20 р. |
за единицу |
ТБ (ед.) = Зпост/(Ц-Зпер_ед)= 16667/(250-23,35)= 74
ТБ (руб.) = ТБ(ед.) * Ц= 73,536*250=18384
Также на Рисунке 8.2 представлен график точки безубыточности
Рисунок 8.2 – График точки безубыточности
РЕЗЮМЕ
Представленный бизнес-план – это проект частного детского сада - ЧДОУ «Baby´s Smile» зарегистрированного по адресу г. Челябинск, ул.250 лет Челябинску 69. Детский сад будет расположен в ЖК «Тополиная аллея».
Деятельностью детского сада является оказание воспитательных и образовательных услуг для детей дошкольного возраста.
Данный проект перспективен, так как на сегодняшний день существует нехватка мест в детских садах, а также родители готовы платить за оказание качественных услуг. Создание «Baby´s Smile» ориентировано на жителей Челябинска с доходами более 10 000 рублей, имеющих детей дошкольного возраста, преимущественно женщин в возрасте от 18 до 50 лет.
Начало работы будущего детского садика – сентябрь 2014 года. Садик будет работать также и в летнее время. Оплата услуг ежемесячная.
На реализацию проекта необходимо 4400 тысяч рублей для покупки оборудования, проведения ремонта, оплаты аренды, рекламы и приобретения первой партии сырья (продуктов питания, витаминов). В садике будет 19 сотрудников. Источником инвестиций будут только собственные средства.
Выручка от реализации составит 860 тысяч ежемесячно до января 2015 года, в последующем 12120 тысяч рублей в год
Прибыль от реализации составит 62 тысячи ежемесячно до января 2015 года, в последующем 1908 тысяч рублей в год
Срок окупаемости – 2 года 6 месяцев
Итак, исходя, из представленных расчетов можно сделать вывод, что представленный бизнес план садика является прибыльным и возможен в реальном осуществлении.
ПРИЛОЖЕНИЕ № А
Наименование оборудования |
Сумма |
ГК «РеалТорг» | |
Стеллажи (для игрушек и книг для каждой группы) |
34695 |
Уголки(для спортивного инвентаря, театральный, ИЗО, ряжения, природы) |
24697 |
Кровать детская односпальная (100 шт.) |
180000 |
Шкаф детский пятисекционный со скамьей (20 шт.) |
142320 |
Стол «Лепесток» (100 шт.) |
124800 |
Стульчик детский регулируемый (100 шт.) |
68600 |
Игровые зоны (кухня, комната, вертолет, парикмахерская, магазин, трюмо) |
25624 |
Комплект детской мебели «Облако» (5 шт.) |
64500 |
Постельные принадлежности (одеяло, подушка, матрац, по 2 полотенца и наматрасника, три комплекта постельного белья на 1 человека) |
231814 |
Оснащение пищеблока (плита электрическая с жарочным шкафом, холодильники, овощерезки-протирки, мясорубка электрическая, электрическая сковорода, электрический котел, кипятильник, зонт вытяжной, весы, стелажи, моечные ванны, производственные столы, раковины, шкафы, подтоварники, полки для досок и крышек, сушилка для посуды, тележки для транспортировки тарелок и грязной посуды) |
635030 |
Мебель одежда для персонала (шкафы для уборочного инвентаря, методических пособий, белья, столы, стулья, полки, горшечницы, вешалки, тележка для белья, спецодежда) |
82675 |
Доска |
6000 |
Набор посуды (кружка и 2 тарелки, вилка, чайная и столовая ложки) |
18200 |
Оснащение медицинского кабинета (кушетка, ростометр, весы, шкаф, стол) |
29132 |
ООО «М-Видео» | |
Техника (компьютер, телефон, стиральная и посудомоечная машина) |
65260 |
ООО «СЭЛЕС-Партнер ОПТ» | |
Посуда (кастрюли, сковородки, дуршлаки и пр.) |
23567 |
ООО «Пурпур» | |
Противопожарное оборудование |
7000 |
ООО «Малютка 74» | |
Горшки (75 шт.) |
8867 |
ИП Селезнева М.О. | |
Оборудование для |
13150 |
ООО «Стиль дизайн» | |
Забор |
136800 |
Оборудование для детской площадки (песочница, качель 2 вида, карусель, горка, скамейка, беседка) |
98500 |
ООО «Водяной-маг» | |
Оснащение ванной комнаты (4 унитаза, 4 раковины, ванна) |
24385 |
ООО «Сима-Ленд» | |
Оборудование для |
34680 |
Бытовая химия (мыло, порошки, моющие средства, швабра, совок со щеткой, хлорка, стиральные порошки и кондиционеры, средства для чистки ковров, труб, плит, средства для мытья посуды в посудомоечной машине) |
7182 |
Зоосалон «Dog & Cat» | |
Попугаи волнистые (2 шт.) |
1400 |
Магазин «Зоомир» | |
Канарейки (2 шт.) |
3000 |
Рыбки (разные по 3 шт.) |
1485 |
Магазин «Зоомания» | |
Попугай корелла |
1500 |
Интернет-магазин зоотоваров «Зоолайф» | |
Черепахи сухопутные (2 шт.) |
1500 |
Оборудование для животных (аквариумы, растения, термометры, клетки для птиц, кормушки, поилки, игрушки для птиц, корма и витамины для животных) |
18255 |
ИТОГО |
2114618 |