Переходная экономика Российской Федерации и новые кредитные отношения

Развитие  кредитных отношений осуществлялось в три этапа:

Ø Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;

Ø Введение в кредитные отношения посредника;

Ø Возникновение отношений банк-банка;

Объективная необходимость кредита была обусловлена  тремя основными фактами:

1. воспроизводственный процесс;

2. категория стоимости;

3. кругооборот капитала.

 Говоря  об этой теме, нельзя не упомянуть  те проблемы, с которыми сталкивается  экономика нашей страны на  переходном этапе к реальному  рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных  преобразований  в денежно-кредитной  сфере. Крупные банки, сосредотачивая  в своих руках значительную  долю ресурсов, в острой конкурентной  борьбе вытесняют мелкие кредитные  учреждения, скупая их активы, делая  их своими филиалами. Снижается  доля активов в национальной  валюте, также уменьшается число  кредитов в тенге.

Все эти  факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое  состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать  опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо развивать  в нашей стране новые формы  кредитов, такие как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит  развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

В данной курсовой работе преследуются следующие цели:

1. Освещение теоретических основ кредита и его формы;

2. Рассмотрение функций кредита и основных принципов;

3. Ознакомление с основными формами кредита в Казахстане;

4. Состояние и перспективы развития кредитного рынка в Казахстане;

5. Проблемы и перспективы развития кредита в Республики Казахстан.

В этой работе будет рассмотрено современное  состояние кредитного рынка Казахстана. Следует отметить, что на современном  этапе имеют место следующие  тенденции в развитии банковской системы РК:

1. понижение ставки рефинансирования;

2. универсализация коммерческих банков;

3. уменьшение государственного регулирования;

I.  
ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА

II. 

1.1.Экономическое содержание кредита  и необходимость его в современной  экономике

 

Кредит  – это объективная экономическая  категория, совокупность экономических  отношений связанных с движением  ссудного капитала на условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого назначения.

Кредит, возникая на стадии обмена, выступает  формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды, сделка купли-продажи. Кредит как сделка ссуды опосредствует  процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть особая форма товарного  обращения, и может быть охарактеризована через противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними заключается  в том, что при купле-продаже  взаимное представление товаров  происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.

Теория  кредита рассматривает кредит как  категория общественно-экономическая, а не технико-юридическая. Изучение кредита со стороны его формально-юридических  признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки, как особого рода метода перемещения  собственности владения ею. Поэтому  кредит как экономическая категория  не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной  сделки.

Таким образом, кредит – это экономическая категория, которая выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что  кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает  только при определенном развитии производительных сил. Экономические категории –  всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают  кредит и кредитные отношения, выступает  товарное производство.   

Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный капитал, и выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи свободные  денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаются в ссудный  капитал, который передается за плату  во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства.

Кредит  стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков  на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки  на преимущественное кредитование тех  предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Без кредитной  поддержки невозможно обеспечить быстрое  и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.

На современном  этапе немалое значение имеет  и государственный кредит. Государственный  кредит является одним из основных (наряду с налогами) инструментов для  решения проблем достижения баланса  бюджетных доходов и расходов. Отдельные вопросы, касающиеся, например, конкретного порядка заключения договоров государственного займа  регулируются также гражданско-правовыми  нормами. Однако это не влияет на обоснованность вывода о том, что сам государственный  кредит является самостоятельным финансово-правовым институтом.

В условиях развитых товарно-денежных отношений  государство может привлекать к  покрытию своих расходов не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные  на заемной основе, свободные финансовые ресурсы хозяйственных  структур и средства населения. Уникальный способ их получения выступает  государственный  кредит, выражающий отношения между  государственными  и многочисленными  физическими и юридическими лицами по поводу формирования дополнительного  денежного фонда  (наряду с бюджетом)  в руках государства.

Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных  отношений.

1.2.Функции кредитного  рынка и принципы кредитования

 

Кредитный рынок выполняет  макроэкономическую функцию. В современной  экономике денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно не само по себе как  обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия  на весь ход воспроизводства, т.е. в  макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка  определяются его сущностью и  ролью, которую он выполняет в  системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

1. обслуживание товарного обращения через кредит;

2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;

3. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

4. обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;

5. ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание  капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической  системы.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок  органически связан с движением  стоимости в ее денежной форме, с  образованием и использованием различных  денежных фондов в виде кредитных  ресурсов и ценных бумаг. Посредством  рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного  воспроизводства, воздействие его  на социально-экономические отношения.

Кроме пяти вышеназванных  выделяются так же:

1. Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль;

2. Экономия издержек обращения.  В процессе функционирования  предприятия возникает временный  разрыв между поступлением и  расходованием денежных средств.  При этом может образоваться  не только избыток, но и недостаток  финансовых ресурсов. Именно поэтому,  широкое распространение получили  ссуды на восполнение временного  недостатка собственных оборотных  средств, используемые практически  всеми категориями заемщиков  и обеспечивающие существенное  ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию  общих издержек обращения;

3. Ускорение концентрации  капитала. Процесс концентрации  капитала является необходимым  условием стабильного развития  экономики и приоритетной целью  любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении  этой задачи оказывают заемные  средства, позволяющие существенно  расширить масштабы производства  и обеспечить дополнительную  массу прибыли;

4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена;

5. Ускорение научно - технического  прогресса. Наиболее наглядно, эта  роль кредита, проявляется в  кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой  которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательстве.

К основным принципам кредитования принято относить:

- Возвратность кредита.  Этот принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных  от кредитора финансовых ресурсов  после завершения их использования  заемщиком. Он находит свое  практическое выражение в погашении  конкретной ссуды путем перечисления  соответствующей суммы денежных  средств на счет предоставившей  ее кредитной организации.

- Срочность кредита. Этот  принцип отражает необходимость  его возврата не в любое  приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре. Сроки кредитования устанавливаются  банком исходя из сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат, но не  выше нормативных.

- Платность кредита. Этот  принцип выражает необходимость  не только прямого возврата  заемщиком полученных от банка  кредитных ресурсов, но и внесения  банку определенной платы за  пользование ссудой. Экономическая  сущность платы за кредит отражается  в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Таким образом, заемщик  обязуется выплатить банку, предоставившему ему кредит, судный процент. Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.