Переходная экономика Российской Федерации и новые кредитные отношения

 

1.2. Основные формы  кредитных отношений и их

институциональное обеспечение.

 

Когда в экономической  литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины  «заем», «кредит», «ссуда» трактуются как синонимы. Действительно, употребляя данные термины, мы подразумеваем сходные  экономические операции, однако, давая  им четкое определение, нельзя допускать  неоднозначных толкований. Поэтому  в новом Гражданском Кодексе  Российской Федерации сделана попытка  дать юридическую трактовку этих понятий.

Кредитные отношения юристы характеризуют как денежный заем, даваемый, как правило, на условиях уплаты процента. По поводу кредита  ст. 819 Гражданского Кодекса гласит: «По кредитному договору банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее».

Однако развитие кредита  и банков, повышение их роли в  экономике сопровождалось появлением некоторых новых особенностей их функционирования и форм кредитных  отношений.

Кредитные отношения являются характерной особенностью и вместе с тем обязательным элементом  существования и применения кредита. И это касается не только отношений, связанных с предоставлением  ссуд, но также и других видов  кредитных отношений, например, возникающих  при осуществлении вкладных операций. Имеется немало разновидностей кредитных  отношений, которые вряд ли могут  рассматриваться как движение ссудного капитала. К ним относятся, в частности, такие, как помещения сбережений населения во вклады в банках, кредитные  отношения, возникающие при взаимном кредитовании граждан и другие.

Таким образом, в процессе кредитования используются различные  формы кредита. В современных  условиях на рынке реализуется коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный и другие формы кредита. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной  процента и сферой деятельности.

Коммерческий кредит предоставляется  в товарной форме продавцами товаров  их покупателям в виде рассрочки  платежа за проданные товары или  предоставленные услуги; применяется  с целью ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового  обязательства – векселя, оплачиваемого  через коммерческий банк. Главная  цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит ускорить получение заключенной  в них прибыли. В развитых странах  коммерческий кредит составляет 20-30 % всех кредитных сделок. В России коммерческий кредит и учет векселей были развиты  до 1917 г., но не использовались в дальнейшем до 1988 г.

Банковский кредит предоставляется  в виде денежных ссуд коммерческими  банками и другими финансовыми  учреждениями юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы  коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, он имеет более  широкую сферу применения.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами  для приобретения населением товаров  и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной формах. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель и т.п.). Срок кредита составляет до трех лет, процент – от 10 до 20 %.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство  жилья либо покупку земли. Его  предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты, кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической  конъюнктуры и составляет от 15 до 30 % и более. Ипотека в современных  условиях является относительно новым  понятием, хотя экономическая история  России имеет достаточно большой  опыт ипотечного кредитования¹. Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных источников финансирования потребностей предприятий, фирм и жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Его развитие способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицита кредитных ресурсов долгосрочного характера и высоких темпов инфляции.² Ипотечный кредит необходим, так как ипотечное кредитование выгодно как имущество продающей стороны (при получении ипотечного кредита он может поднять цену на продаваемый объект), так и стороне, покупающей данное имущество (у покупателя меньше риска потерять капитал, так как он его диверсирует, то есть вкладывает в покупку данного объекта небольшую долю собственного капитала, в то время как остальную часть может вложить в более надежное дело), а также организации, предоставляющей кредит, так как она получает процент по кредиту. При этом риск вложения минимален, так как недвижимость всегда в цене. В развитой системе кредитования ипотека как залог недвижимости имеет крайне важное значение, так как кредитование для банка – это процесс, всегда связанный с возможным риском потери значительных денежных ресурсов. Именно поэтому для снижения риска невозврата кредита особенно тщательного анализа требуют не только вопросы кредитоспособности заемщика, но и его обеспечения¹.

Особой формой кредита  является государственный кредит, при  котором заемщиком (кредитором) выступают  государство или местные органы власти, а кредит приобретает вид  государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный  банк. Этот вид кредита следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг. В  первом случае кредитные институты  государства кредитуют различные  секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных  институтов на рынке капиталов для  финансирования бюджетного дефицита и  государственного долга.

Межбанковский кредит предоставляется  банками друг другу, когда у одних  банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Система  межбанковского кредита точно так  же, как вся банковская система, функционирует  на двух уровнях. Первый уровень отражает движение (перелив) средств между  Банком России и коммерческими банками; второй уровень – между коммерческими  банками. Роль межбанковского кредита  противоречива; занимая свою нишу в  системе экономических отношений, межбанковский кредит чутко реагирует  на конъюнктуру в денежно-кредитной  сфере и отражает ее состояние². Несмотря на актуальность проблем межбанковского кредита, рынок которого нуждается в развитии, наукой остаются недостаточно изученными вопросы сущности, свойств, законов движения и тенденций развития форм этого кредита и кредитных рынков, а также вопросы взаимодействия подсистем в единой системе межбанковских кредитов.

Субъектами кредитных  отношений межхозяйственного кредита  выступают различные предприятия  и организации, дающие средства взаймы друг другу. Данный вид кредита обнаруживает аналогию с коммерческим кредитом, однако данный вид носит в основном товарный характер.

Наконец международный кредит охватывает экономические отношения  между государством и международными экономическими организациями. Он имеет  как частный, так и государственный  характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых отношений.

Таким образом, формы кредита  тесно связаны с его структурой и в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

Когда речь идет о кредитной  системе, то обычно подразумевают две  ее стороны. Прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. Кроме того, это совокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в  ссуду. Считают, что кредитная система  – понятие более широкое и  емкое по сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает лишь совокупность действующих в  стране банков. Кредитная же система, помимо банков, являющихся, естественно, ее ведущим звеном, включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формами отношений и методами кредитирования.

Современная кредитная система  состоит из следующих основных звеньев:

1. Центральный Банк, государственные или полугосударственные банки;
2. Банковский сектор, включающий коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки и т.д.;
3. Страховые и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

В лице своих институтов кредитная  система конкретизирует все аспекты

ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитного механизма. Через свои многочисленные институты кредитная система аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

 

2. Переходная экономика Российской Федерации

и новые кредитные  отношения.

1. Российская кредитная система и ее особенности.

 

Современная кредитная система, которая является основным элементом  рынка ссудных капиталов, состоит  из следующих основных институциональных  звеньев, или ярусов:

1. Центральный Банк, государственные и полугосударственные банки.
2. Банковский сектор:

• коммерческие банки;

• сберегательные банки;
• инвестиционные банки;
• ипотечные банки;
• специализированные торговые банки.

3. Страховой сектор:

• страховые компании;
• пенсионные фонды.

4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

• инвестиционные компании;
• финансовые компании;
• благотворительные фонды;
• трастовые отделы коммерческих банков;
• ссудосберегательные ассоциации;
• кредитные союзы.

Такая схема является типичной для большинства промышленно  развитых стран – в основном для  США, стран Западной Европы, Японии.

Кредитная система России имеет ряд существенных отличий, обусловленных особенностями исторического  развития и сложившихся экономических  отношений.

Созданию современной  кредитной системы Российской Федерации  предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

За почти восьмидесятилетнюю историю кредитная система прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась  по капиталистическим законам, которые  отражали соответствующую социально-экономическую  формацию. По структуре, функциям и  операциям она приближалась к  модели кредитной системы ведущих  капиталистических стран того времени.

После революции 1917 г. была проведена  национализация всех кредитных институтов (банков, страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Особенность кредитной системы  советского типа заключалась в том, что большая часть ее звеньев  являлась государственной собственностью. Она была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая  социально-экономические потребности  того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями. Таким образом структура кредитной системы СССР выглядела следующим образом:

Государственный банк

Стройбанк

Банк для внешней торговли

Система сберегательных касс

Госстрах и Ингосстрах

Однако в середине 80-х  годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена  банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков, на базе которых в начале 90-х годов были созданы коммерческие банки.

Нынешняя структура кредитной  системы Российской Федерации приближается к модели кредитной системы промышленно  развитых стран.

Прежде всего она прошла экстенсивный путь развития, касающийся в основном второго звена – коммерческих банков. Их число, в 1995 г. составлявшее 2,5 тыс., начало затем сокращаться под влиянием процессов концентрации и централизации банковского капитала¹. На 1 марта 1998 г. осталось 1638 действующих коммерческих банков, а к концу 1998 г. их число сократилось после экономического кризиса. Однако расширяется круг их операций, среди которых все более заметную роль играют операции с драгметаллами.

Растет число кредитных  операций, работающих с иностранным  участием.

Важное значение имеют  российские загранбанки со 100-№-ным российским капиталом. За рубежом появились филиалы российских банков, а также дочерние общества. В настоящее время все крупнейшие коммерческие банки располагают дочерними банками в других странах.