Разработка проекта

Ценовая политика автомойки будет направлена на завоевание определенной доли рынка для оказываемых услуг,  исходя из этого, цены устанавливаются на уровне чуть ниже, чем у конкурентов.

Предприятие планирует использовать стратегию сохранения стабильного положения на рынке при умеренной рентабельности. Кроме того, планируется использовать систему скидок для постоянных клиентов – 5%.

Основным планируемым методом ценообразования будет метод «средние издержки+прибыль», производится по формуле:

Ц = (Сс+П)+НДС         

Где Ц – цена единицы продукции, руб.

Сс – себестоимость единицы продукции, руб.;

П – планируемая прибыль на единицу продукции, руб.

НДС – налог на добавленную стоимость на единицу продукции, который определяется по установленной ставке, %.

Цены на услуги приведены в таблице приложения 1. Цена на услуги будет складываться из затрат на оплату труда, затрат на воду и расходные материалы, а также постоянных расходов. 

Автомойка планирует использовать следующие источники распространения рекламы:

• газеты («Максимум рекламы»);
• наружная реклама (щиты на улицах города);
• печатная реклама (визитки клиентам).

Затраты на рекламу представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6

                                               Затраты на рекламу.

Наименование	количество	Цена за ед., руб.	Сумма, руб.
Объявления в газетах	4,0	1900	7 600,00
Визитные карточки	500	2,5	1 500,00
Наружная реклама	4	3500	15 200,00
Итого:			24 300,00

 

Стимулирование сбыта помогает привлекать покупателей. Некоторые формы стимулирования сбыта обладают ценностью для потребителей и  сохраняются  ими.  Они выполняют функцию напоминания.

Проектируемая автомойка планирует стимулирование сбыта услуг при помощи скидок на большой объем услуг (скидка  при 2 и более услугах).  

Общие затраты на маркетинг планируются на уровне 24,3 тыс. руб. в месяц.

Итак, проектируемая организация планирует использовать метод ценообразования «издержки плюс», а в качестве средств рекламы – печатную рекламу, как  в газетах, так и в виде визиток, наружную рекламу.

2.5 План производства

Услуги автомойки будут оказываться как в ручном режиме, так и в ручном режиме бесконтактным способом.

Стадии производственного процесса зависят от услуги, которая нужна клиенту (например, кому-то необходима мойка всего автомобиля, а кому-то только химчистка салона). Но в целом, производственный процесс можно представить в виде этапов:

1. Ознакомление клиента с перечнем услуг, прайсом компании.

2. Выбор и оплата услуги клиентом.

3. Перемещение автомобиля в бокс.

4. Услуги чистки и мойки автомобиля.

5. Передача автомобиля клиенту, контроль качества со стороны  клиента.

Для начала работы автомойки необходимо помещение и оборудование.

Автомойка будет располагаться в двух боксах (основные), кроме того, будет располагаться помещение для персонала, а также комнату для ожидания клиентов.

Предполагается использование автономной мобильной автомойки.

Преимущества автономной мобильной автомойки:

• не требует проведения строительных работ.
• не требует подключения к городским коммуникациям (электроснабжение, водопровод, канализация).
• комплекс не является капитальным строением ,он является абсолютно такой же продукцией как, например, кофейный автомат, и к нему не могут быть применены строительные нормы и правила.
• имеет автономную систему очистки воды для оборотного водоснабжения по замкнутому циклу.
• доставляется в разобранном виде в любое место после чего происходит монтаж в течении 10 дней.
• автомойка устанавливается на любое твёрдое покрытие.

Стоимость автономной мобильной автомойки составляет 2500 тыс. руб.

Земля будет использоваться в аренду, стоимость аренды – 50 тыс. руб. в месяц.

Основные фонды предприятия представляют собой совокупность материально-вещественных ценностей, созданных общественным трудом, длительно участвующих в процессе производства в неизменной натуральной форме и переносящие свою стоимость на изготовленную продукцию по частям по мере износа.7

В таблице 2.7 приведен перечень основных фондов.

Таблица 2.7

Стоимость основных фондов.

Наименование	Сумма
Аппарат высокого давления с подогревом воды (4 шт)	128000
Моющий пылесос (2 шт)	26380
Компрессор	37 800
Пеногенератор	7000
Тепловентеляторы	1000
Пылесос для сухой и влажной уборки	8600
Полировочная машинка	6500
Стол	12000
Стулья	6800
Мягкие кресла	15000
Компьютер	25000
Шкаф для одежды	8400
Итого	282480

 

Всего стоимость основных фондов составит 282,5 тыс. руб.

Рассчитаем себестоимость услуг.

Себестоимость продукции (работ, услуг) представляет собой стоимостную оценку использованных в процессе производства продукции (работ, услуг) материальных, трудовых и финансовых ресурсов предприятия.8

Потребность в материальных ресурсах составит порядка 20 % от цены на каждый вид услуг. Сюда включены затраты на расходные материалы (моющие средства/химикаты).

В первый месяц работы, планируемый  объем выручки составит 405,4 тыс. руб. Учитывая, что затраты на расходные материалы составляют 15 % от стоимости услуг, затраты на материалы составят 60,81 тыс. руб.

Затраты воды необходимы на бесконтактную мойку кузова, мойку двигателя и мойку днища автомобиля. В среднем на мойку всего автомобиля уходит 60 литров воды, на мойку двигателя – 10 литров, на мойку днища  - 30 литров. Учитывая, что в работе автомойки будет использоваться установка регенерации сточных вод (которая входит в комплекс автомойки), позволяющая экономить до 85 % воды, расход на выше указанные виды услуг составит соответственно, 9, 1,5 и 4,5 литра.

Тариф на холодную воду составляет 12,83 руб. за литр, соответственно, расходы на воду составят в первый месяц работы:

Рвод = (800*9+40*1,5+20*3,5)*12,83 = 94,04 тыс. руб.

Расходы по электричеству (по оценкам уже существующих автомоек аналогичного размера) составляют в среднем 700 кВт, поэтому расходы на электроэнергию составят 1750 руб.

Смета затрат на производство в первый месяц представлена в таблице 2.8.

Таблица 2.8

Смета затрат на производство в месяц, тыс. руб.

Вид услуг	Сумма, тыс. руб.
Сырье и материалы	61,6
Электроэнергия	1,8
Вода	94,0
Водоотведение	41,0
Услуги связи	0,8
ФЗП рабочих	62,0
ФЗП прочих категорий работающих	64,5
Начисления на ФЗП рабочих, 30%	18,6
Начисления на ФЗП прочих категорий работающих, 30 %	19,4
Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т. д.	24,3
Издержки производства – всего	388,0

 

Кроме указанных затрат, компания в течение прогнозируемого периода несет затраты на погашение кредита, однако их общая величина (погашение основного долга и проценты по кредиту) различны каждый месяц.

Затраты на материалы и сырье рассчитаны по производственной программе  2015 года, когда фирма перейдет на 100% освоение мощности. 

Смета затрат на производство на весь период представлена в таблице 2.9.

Таблица 2.9

Смета затрат на производство  на весь период.

Вид затрат	Объем производства по периодам, тыс. руб.
	2014 г.		2015		2016 г.
	3 кв.	4 .кв	1 п/г	2 п/г
Сырье и материалы	215,8	279,5	613,4	613,4	1216,5
Коммунальные услуги	466,9	572,5	1144,0	1144,0	2288,1
ФЗП рабочих основного производства, находящихся на сдельной оплате труда	186,0	186,0	372,0	372,0	744,0
ФЗП прочих категорий работающих	193,5	193,5	387,0	387,0	774,0
Начисления на ФЗП рабочих основного производства, 30%	55,8	55,8	111,6	111,6	223,2
Начисления на ФЗП прочих категорий работающих, 30 %	58,1	58,1	116,1	116,1	232,2
Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т. д.	72,9	72,9	145,8	145,8	291,6
Проценты за кредит (долгосрочный)	173,8	168,9	323,2	303,6	548,3
Налоги, включаемые в себестоимость
Прочие затраты
Себестоимость товарной продукции - всего	1422,8	1587,2	3213,2	3193,6	6318,0

 

Основное  оборудование будет приобретено у дистрибьютора фирмы Karcher – компании Кристофер, представительство которой расположено в г. Хабаровске, ул. Павла Морозова, 113.

Автохимия для мойки автомобилей будет также приобретаться в компании Кристофер. Мебель и офисная техника  - у местных производителей.  Приобретение оборудования и расходных материалов в г. Хабаровске позволит значительно сократить транспортные расходы (доставка оборудования осуществляется поставщиком).  

 Кроме основного оборудования, для оказания услуг автомойки  необходимы  расходные материалы. Стоимость их указана в таблице.

Таблица 2.10

Затраты расходные материалы

№ п/п	Наименование оборудования, технических средств	Завод-изготовитель	Стоимость, руб.
1	Инвентарь всего, в том числе		3723
	Щетки	Autovirazh	45
	Салфетки для сушки автомобиля	Зебра	1920
	Губки	Зебра	540
	Ведра	Autovirazh	600
	Салфетки для мойки стекол	Зебра	318
	Полировочные круги	Зебра	300
2	Моющие средства/химикаты всего, в том числе	Karcher	26530
	Шампунь для мойки автомобилей	Karcher	2880
	Воск	Karcher	6945
	Средство для мойки двигателя	Karcher	2200
	Активная пеня для бесконтактной мойки	Karcher	3385
	Полироль панелей	Karcher	5680
	Средство для мойки стекол	Karcher	2750
	Средство для чернения резины	Karcher	750
	Средство для химической чистки	Karcher	440
	Паста полировочная зернистая	Karcher	1500
3	Итого		30253,0