Совершенствование планирования социального развития коллектива предприятия на примере РУП "Белоруснефть-Особино"

В коллективном договоре  РУП «Белоруснефть-Особино»  предусмотрена доплата за увеличение объёма работ, расширение зоны обслуживания, совмещение профессий за счёт экономии фонда оплаты труда, образующейся по тарифным ставкам отсутствующего работника исходя из фактически выполненных за него работ по согласованию сторон, установление работникам, включая и работников с контрактной формой найма, повышающих коэффициенты к тарифным ставкам (окладам) согласно действующим Положениям, установление доплаты к тарифным ставкам и должностным окладам по результатам аттестации в зависимости от степени вредности условий.

В договоре рассмотрены условия предоставления работникам дополнительных отпусков в соответствии с профессией и должностью работника, имеющего право на дополнительный отпуск за вредные условия труда по итогам регулярно проводимой аттестации рабочих мест.

Кроме этого,  в договоре рассмотрены не только условия труда, оплаты, рабочего времени, но и обязательства той и другой сторон, в случае невыполнения одной из сторон налагаемая ответственность, раскрыты вопросы гарантий по обеспечению занятости, социальных гарантии, охраны труда, профсоюзной деятельности, направления социального развития коллектива, гарантии социально-экономических прав работников при проведении разгосударствления и приватизации.

Коллективным договором, действующим в РУП «Белоруснефть-Особино», предусмотрено оказание материальной помощи на регулярной основе некоторым категориям малообеспеченных семей работников и бывших работников  предприятия.

Также РУП «Белоруснефть-Особино»  заботится о том, чтобы находясь на заслуженном отдыхе, бывший работник продолжал ощущать себя членом большой  семьи. Для работы с    пенсионерами создан Совет ветеранов РУП «Белоруснефть-Особино», который совместно с работниками Дворца культуры занимается организацией культурно-массовых мероприятий. Вечера отдыха, заседания клубов по интересам, автобусные экскурсии, проводимые Советом, всегда отличаются тщательной подготовкой и высоким культурным содержанием.

Благодаря коллективному договору каждый работник РУП «Белоруснефть-Особино»  четко знает свои права, полностью защищен, правомерно может осуществлять свою деятельность, используя все возможности, предусмотренные в вышеописанном коллективном договоре.

Составим таблицу 2.6, в которой  представлена динамика расходов на выплату по социальным льготам РУП «Белоруснефть-Особино» за 2013-2014 гг. 

 

Таблица 2.6 – Динамика расходов на выплату по социальным льготам  
                            РУП «Белоруснефть-Особино» за 2013-2014 гг.

Показатели	Годы		Темп роста, %
	2013	2014
Всего расходов, в том числе:	2382,1	2163,7	91,0
на материальную помощь по заявлениям	252,5	242	96,2
на материальную помощь к отпуску	350,5	320,1	91,3
на оплату свободного дня женщинам	15,3	13,2	86,4
к юбилейным датам, включая подарки	659	717,9	109,2
пособие при уходе на пенсию	33,7	37,1	110,0
материальная помощь в связи со смертью	2,3	-	-
материальная помощь на питание	1068,8	833,4	78,6

 

Таким образом, расходы на выплату по социальным льготам РУП «Белоруснефть-Особино» в 2014 г. по сравнению с 2013 г.  снизились по всем статьям.   Это обусловлено  снижением количества работников, а также  снижением  объема производства и прибыли.

Наибольший удельный вес в структуре расходов на выплату по социальным льготам РУП «Белоруснефть-Особино»  занимает  материальная помощь на питание – 44,9 % в 2013 г. и 38,5 % в 2014 г.  На втором месте – материальная помощь к юбилейным датам, включая подарки: 27,7 % в 2013 г. и 33,2 % в 2014 г.  

Выплаты материальной помощью в связи со смертью в 2014 г. не производились.

 

 

2.5  Характеристика  и анализ плана социального  развития  коллектива предприятия

 

 В РУП «Белоруснефть-Особино» осуществляются разнообразные социальные программы, чтобы работники, члены их семей чувствовали себя комфортнее.

В состав программ социального развития включаются следующие мероприятия:

• оказание автотранспортных услуг, ремонто-строительных услуг;
• обеспечение продуктами и питанием работников предприятия;
• профилактические мероприятия и лечение работников предприятия;
• услуги в области жилищно-экплуатационного управления;
• оказание ритуальных услуг;
• различные мероприятия в области культуры и спорта.

Планирование социального развития трудового коллектива РУП «Белоруснефть-Особино» обеспечивает рост социальной эффективности, которая, наряду с экономической эффективностью, является важнейшей предпосылкой и условием благополучия предприятия и его работников.

Разработка плана социального развития коллектива РУП «Белоруснефть-Особино» включает в себя четыре этапа.

На первом - подготовительном этапе принимается решение о разработке плана социального развития, формируются рабочие группы, уточняется структура плана, составляются календарные графики выполнения работ, определяются программа и методы проведения исследований, исходя из конкретных производственных условий, разрабатываются формы рабочей документации, определяется содержание работ и распределяются функции между исполнителями.

На втором - аналитическом этапе определяется степень выполнения предыдущего плана социального развития, изучается социальная структура, условия труда, быта и отдыха, уровень заработной платы и др. собранные материалы сравниваются с нормативными данными, что способствует научному обоснованию плана.

 Собирается первичная  социальная информация, проводятся  конкретные социологические исследования. Результаты работы данного этапа (выявленные общие тенденции, закономерности) оформляются аналитической запиской.

На третьем - разработочном этапе проектируются мероприятия, предложения и рекомендации, определяются показатели социального развития коллектива РУП «Белоруснефть-Особино». Составляется первоначальный вариант (проект) плана по разделам, определяется экономическая и социальная эффективность предлагаемых мероприятий. Эти мероприятия согласовываются с функциональными службами и передаются в рабочую группу, которая формирует сводный проект плана. Последний, согласовывается с главными специалистами предприятия и руководителем РУП «Белоруснефть-Особино».

На четвертом - контрольном этапе разрабатывается система контроля за реализацией плана социального развития, которая включает сложившуюся на предприятии систему учета, контроля и отчетности.

 В РУП «Белоруснефть-Особино» ежегодно принимается программа социального развития предприятия, разрабатываемая на основании коллективного договора,  с целью создания благоприятного социально-психологического климата в трудовом коллективе, улучшения условий труда и быта, совершенствования культуры производства, укрепления здоровья и профилактики заболеваемости работников, организации социального обслуживания и обеспечения работников организации и членов их семей.

Программа включает в себя следующие разделы:

1. Жилье.

2. Здоровье.

3. Досуг.

4. Благоустройство.

 5. Молодежь. 

6. Ветераны.

7. Социальная помощь  работникам и членам их семей.

Социальные мероприятия финансируются из фонда социальной сферы, который формируется из прибыли предприятия в размере 30% и бюджета профсоюзной организации.

 

 

2.6   Анализ  выполнения плана мероприятий  социального развития коллектива  предприятия

 

Проведем анализ   выполнения плана мероприятий социального развития коллектива РУП «Белоруснефть-Особино».

Анализ выделения и использования средств на выполнение плана мероприятий социального развития  в РУП «Белоруснефть-Особино» за 2013-2014 гг. представлен в таблице 2.7.

Таблица 2.7 – Выполнение плана мероприятий социального развития  
                              в РУП «Белоруснефть-Особино» за 2013-2014 гг.

Показатели	2013    г.		2014    г.		Отклонение
	план	факт	план	факт	план	факт
Всего затрат, млн. руб., в т.ч.:	4655,5	4655,5	5015,6	5015,6	-	360,1
на мероприятия, предусмотренные коллективным договором	3816,2	3816,2	4126,6	4126,6	-	310,4
на средства индивидуальной защиты;	128,5	128,5	241,2	241,2	-	112,7
на лечебно-профилактическое питание и молоко	226,5	226,5	295,2	295,2	-	68,7
на досуг	118,4	118,4	96,4	96,4	-	-22
прочие	365,9	365,9	256,2	256,2	-	-109,7
Ассигновано на одного работающего, млн. руб.	2,16	2,16	2,49	2,49	-	0,33

 

 Таким образом, в РУП «Белоруснефть-Особино»  за 2013-2014 гг. увеличились затраты на социальное развитие коллектива на 360,1 млн.руб. Ассигнования на 1 работника в 2013 г.  составили  2,16 млн.руб., в 2013 г. – 2,49 млн.руб., увеличившись на 0,33 млн.руб. Отклонений плана от факта не выявлено. Наблюдается повышение затрат на все статьи, за исключением досуга.

 Из вышеизложенного, можно сделать вывод, что при располагающих возможностях и предоставленных условиях  РУП «Белоруснефть-Особино» рационально использовало все ресурсы и приложило все усилия для выполнения социально-экономических показателей в срок. Однако в 2014 г. снижение спроса на продукцию вызвало снижение  объемов производства и прибыли, и, как следствие, снижение расходов на выплату по социальным льготам.

В РУП «Белоруснефть-Особино»  ежегодно принимается программа социального развития предприятия с целью создания благоприятного социально-психологического климата в трудовом коллективе, улучшения условий труда и быта, совершенствования культуры производства, укрепления здоровья и профилактики заболеваемости работников, организации социального обслуживания и обеспечения работников организации и членов их семей.

Глава 3  
Разработка плана социального развития коллектива предприятия на примере РУП «Белоруснефть-Особино»

 

Параллельно с планом социального развития коллектива многими предприятиями разрабатывались так называемые социальные паспорта предприятий. Этот опыт целесообразно использовать и в РУП «Белоруснефть-Особино».

Социальный паспорт предприятия представляет собой совокупность показателей, отражающих состояние и перспективу социального развития. В нем характеризуются социальная структура коллектива предприятия, его функции, условия труда, обеспеченность работников жильем, детскими дошкольными учреждениями, подразделениями социальной инфраструктуры на самом предприятии. В паспорте отражаются внутриколлективные отношения, социальная активность работников и другие вопросы.

Данные из социального паспорта используются при разработке плана социального развития РУП «Белоруснефть-Особино».

Главная миссия управления социальным развитием РУП «Белоруснефть-Особино» – разработка и реализация мероприятий, обеспечивающих социальное партнерство – взаимно заинтересованное сотрудничество управляющих (в целом администрации организации), собственников, наемных работников, органов государственной и местной власти, гражданских сообществ в решении социальных проблем.

 В плане социального развития РУП «Белоруснефть-Особино» целесообразно выделить следующие разделы и направления работ:

1. Совершенствование  социальной структуры коллектива.

2. Социальные факторы  развития производства и повышения  его экономической эффективности.

3. Улучшение условий  труда и быта работников.

4. Воспитание дисциплины  труда, развитие трудовой активности  и творческой инициативы.

Для профилактики здоровья сотрудников РУП «Белоруснефть-Особино» будет внедрена программа оздоровления, которую будет проводить медпункт РУП «Белоруснефть-Особино». Предполагается  ежедневное обеспечение работников витаминами, а также в период эпидемии гриппа (январь, февраль, март) выдавать таблетки «Аскорбиновая кислота».

Среднесписочная численность работников РУП «Белоруснефть-Особино» в 2014 г. без внешних совместителей была равна 1822 чел. 

Далее рассчитаем затраты на внедрение  мероприятия  по оздоровлению с учетом того, что на одного работника предлагается расходовать 1 упаковку витаминов в течение года, а также 90 таблеток «Аскорбиновой кислоты» в течение трех месяцев и занесем их в таблицу 3.1.

 

Таблица 3.1 –   Затраты на внедрение программы оздоровления для работников 
                          РУП «Белоруснефть-Особино»

Продукты	Ед. измерения	Средняя цена, р.	Затраты, р.
			На 1 раб.	На всех
Витамины «Компливит»	р/уп.	56000	56000	56000*1822 = 102032000
Витамины «Аскорбиновая кислота»	р/шт.	300	300*10*3=9000	9000*1822= 16398000
Итого в год	-	-	-	118 430 000

 

Хоть  выплата пособия по временной нетрудоспособности производится  за счет средств ФСЗН, ежегодные потери от неявки по причине болезни равны:

Годовой фонд заработной платы РУП «Белоруснефть-Особино» в 2014 г. равен 112909,9   млн р.

Среднечасовая заработная плата =112909,9/ 252/8/1822= 0,03 млн р.

Число отработанных человеко-часов по плану = 856,7 тыс.чел.ч.

Из них неявки по причине болезни = 52,3 тыс.чел.ч.

В ден.ед:

0,03* 52300 = 1569,0  млн р.

Предположим, что внедрение данного мероприятия сократит количество больничных на 10 %, или 1569*10/100=156,9 млн р.

Общий экономический эффект рассчитаем по формуле 3.1 [9, с. 171].

 

  Э = Пд –К,                                                                                                     (3.1)