Управление пассивными операциями в коммерческом банке

На конец 2007 года филиальная сеть Газпромбанка насчитывала 190 точек продаж банковских продуктов, в том числе 36 филиалов и 154 внутренних структурных подразделения филиалов, которые обеспечивают комплексное обслуживание корпоративных клиентов и развитие розничного бизнеса, предоставляя полный спектр банковских продуктов и услуг (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Показатели динамики количества филиалов ОАО «Газпромбанк» за 2005-20008гг., единиц

 

В течение 2008 года открыто 3 новых филиала (в Кемерово, Самаре и Якутске), более 20 офисов обслуживания (внутренних структурных подразделений) в регионах и 3 дополнительных офиса в Москве. Начат ребрендинг действующей сети дополнительных офисов.

К началу 2009 года число  филиалов достигло 40 единиц, 173 дополнительных офисов и 13 операционных касс вне кассового  узла и 2 представительства за рубежом - в г. Пекине (КНР) и Улан-Батор (Монголия). Объем потребительских кредитов на 1 точку составил 191,45 млн. рублей, что больше показателя предыдущего года на 56,45 млн. рублей на 1 точку.

Удельный вес операций филиальной сети в консолидированной валюте баланса Банка составляет около 20% (рис. 2.2).

Рис. 2.2. Доля филиалов в  показателях ОАО «Газпромбанк» в 2008 году, в процентах

 

Как видно из рисунка 2.2, в структуре активов филиальной сети по-прежнему основную долю занимают предоставленные кредиты юридическим и физическим лицам (64% и 16% соответственно). В структуре обязательств филиальной сети доля средств, привлеченных от юридических лиц, составила 15%, от физических лиц – 67%.  16% балансовой прибыли банка получена филиалами.

Структура привлеченных филиалами средств 44,6% приходится на средства юридических лиц, 41,1% - физических лиц и незначительная доля приходится на выпущенные долговые обязательства (8,6%) и прочие привлеченные средства (5,7%) (рис. 2.3).

В структуре размещенных  филиалами средств наибольший удельный вес приходится на кредит, выданные юридическим лицам (61,2%).

Рис. 2.3. Структура привлеченных и размещенных филиалами ОАО «Газпромбанк» средств за 2008 год, в процентах

 

Как видно на рис. 2.3, удельный вес кредитов, выданных физическим лицам, составляет всего 8,7%. Такое соотношение  показывает на направленность банка на кредитование в основном юридических лиц.

Таким образом, можно  сделать вывод, что развитие региональной сети является одним из постоянных приоритетов акционеров и руководства  ОАО «Газпромбанка» В состав региональной сети включаются как филиалы и  дополнительные банковские офисы собственно «Газпромбанка», так и инфраструктура аффилированных (дочерних и зависимых) банков. Регулярно осуществляется оптимизация системы корреспондентских счетов, в том числе закрытие неэффективных. В текущих задачах банка ставится также дальнейшее развитие региональной сети, в том числе открытие филиалов Банка, а также открытие до 2010 года более 100 офисов продаж.

2.2. Открытие филиала  ОАО «Газпромбанка» в г. Якутске

 

Филиал ОАО «Газпромбанк»  в г. Якутске создан на основании решения Совета директоров ОАО «Газпромбанка» протокол №15 от 17 апреля 2008 г. (приложение 3). Банком направлено уведомление в Национальный банк РС (Я) об открытии филиала, утверждении на должность управляющего и главного бухгалтера кандидатур, копии регистрационных документов (приложение 4) и сообщение о внесении филиала кредитной организации в книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера (приложение 5).

Регистрация филиала ОАО «Газпромбанка» в г. Якутск РС (Я) состоялась 6 ноября 2008 года. Филиал расположен по адресу ул. Аммосова, и ориентирован на комплексное обслуживание физических и юридических лиц. В приложении 6 представлены все регистрационные документы филиала.

Филиал осуществляет свою деятельность на основании Положения о филиале (приложение 7), имеет отдельный баланс (приложение 8), входящий в баланс ОАО ГПБ. Филиал выполняет обязанность по уплате налогов и сборов по месту своего нахождения в случаях, предусмотренных законодательством РФ и внутренними нормативными документами ОАО «Газпромбанк».

Филиалом открыт корреспондентский  субсчет в ГРКЦ НБ РС (Я) БР г. Якутск на основании договора (приложение 9).

Положением о филиале  определено, что филиал постоянно  поддерживает готовность своевременно и полностью выполнить принятые на себя обязательства путем регулирования структуры своего баланса. Филиал также обеспечивает ликвидность баланса, формирование резервов на возможные потери по ссудам, на возможные потери, под обесценение ценных бумаг и перечисление части привлеченных средств в обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в ЦБ РФ. Филиал гарантирует тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. Все работники филиала должны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах его клиентов и корреспондентов.

Средства и ресурсы  филиала формируются за счет:

-собственных средств  банка, выделенных филиала;

-средств юридических  и физических лиц, находящихся  на счетах и во вкладах в  филиале, в том числе средств,  привлеченных в виде депозитов;

-межбанковских кредитов;

-прочих пассивов.

На основании генеральной  лицензии №354, выданной ОАО «Газпромбанку» 28.09.2007г., филиалу предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств от имени и за счет банка;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
7. выдача банковских гарантий;
8. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

На основании лицензии профессионального участника рынка  ценных бумаг филиал вправе осуществлять: дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, депозитарную и брокерскую деятельность.

Помимо перечисленных  банковских операций Филиал вправе осуществлять следующие сделки:

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам 
  специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения 
  документов и ценностей;
• покупка и продажа памятных монет из драгоценных металлов, 
  выпускаемых в обращение Центральным банком Российской Федерации;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Филиал может осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

За  оказание банковских услуг с клиентов взимается вознаграждение на договорной основе в соответствии с установленными тарифами.

Таким образом, можно  сделать вывод, что работа филиала ОАО ГПБ в г.Якутске осуществляется на основе и в соответствии действующего законодательства РФ. Филиал не является юридическим лицом, потому, естественно, напрямую подчиняется головному Банку. В должностной инструкции управляющего филиалом первым пунктом значится: исполнение решений и указаний головного Банка. А что касается полномочий, то у филиала они достаточно широкие.

Общее руководство деятельностью Филиала осуществляют исполнительные  органы Банка (Правление Банка и Председатель Правления). Непосредственное руководство Филиалом осуществляет Управляющий филиалом. Управляющий Филиалом, главный бухгалтер Филиала и их заместители назначаются и освобождаются от должности приказами председателя Правления Банка.

Управляющий филиалом действует  в соответствии с Положением о  филиале на основании доверенности, выданной Председателем Правления  ОАО «Газпромбанка» (приложение 10). Основные функции управляющего текущее руководство деятельностью филиала.

Организационная структура  управления филиала представлена на рис. 2.4.

 Рис. 2.4. Организационная структура управления филиала ОАО «Газпромбанка» в г. Якутск

 

Функции каждого отдела определяется положением об отделе, а функции и обязанности отдельных специалистов – должностной инструкцией.

Служба внутреннего  контроля формируется в банке централизованно без выделения аналогичных подразделений в филиалах и действует на основании устава ОАО ГПБ и положения о службе внутреннего контроля.

У филиала сформировался  круг клиентов. Отраслевая принадлежность корпоративных клиентов выглядит следующим образом (рис. 2.5): промышленность - 50 клиентов или 11,93%, из них: горнодобывающая промышленность - 20 клиентов; услуги - 199 клиентов или 47,49%; из них: транспорт - 19 клиентов, связь - 4 клиента; торговля - 123 клиентов или 29,36%; строительство - 35 клиентов или 8,35%; прочие - 12 клиентов или 2,87%.

Рис. 2.5.  Структура клиентов филиала ОАО «Газпромбанка» в г. Якутске по отраслям, в процентах

 

В число крупных корпоративных  клиентов якутского филиала Газпромбанка входят такие предприятия, как «Саханефтегазсбыт», «Якутскэнерго», «Алмазы Анабара». Доля кредитования этих организаций составляет 78% от общего объема кредитования компаний — представителей большого бизнеса. Среди клиентов в сфере среднего бизнеса выделяются «Агротэкс»,  «Якутцемент» и др. на которые приходится 53,2% кредитного портфеля филиала.

По результатам 4-го квартала 2008 года филиал банка получил доход на сумму 842 тыс. рублей, в т.ч. 4 тыс. руб. в вознаграждение за открытие счета и операционные доходы на сумму 838 тыс. руб. Сумма расходов по банковским операциям составила 839 тыс. руб. Расходы на содержание персонала при этом составили 5654 тыс. рублей, в том числе на оплату труда с начислениями 4535 тыс. рублей (80,2%).

Таким образом, новое подразделение «Газпромбанка» ориентированно проводит активную работу по привлечению на обслуживание предприятий основных отраслей экономики региона, среди которых цветная металлургия, добыча алмазов,  топливная, горнодобывающая, пищевая, лесная и деревообрабатывающая промышленность, а также производство стройматериалов. Физическим лицам филиалом предлагается полный спектр услуг, включая принятие денежных средств во вклады, обслуживание банковских карт, кредитование на различные цели, осуществление переводов, валютно-обменные операции и др.

2.3. Анализ обеспеченности  Республики Саха (Якутия) и России банковскими кредитными ресурсами

 

Сегодня по состоянию на 01.01.09 всего 5 действующих республиканских банков в РС (Я). Кроме того, в Якутии открыты 38 филиалов инорегиональных банков и 9 филиалов местных региональных банков. В 2006 г. в республику вошли три новых банка, в 2008 году – еще один банк. Тенденция очевидная, учитывая, что из общего годового финансового результата всех банков - 500  млн. руб. – 3/4 прибыли заработали инорегиональные банки. Более того, освоив финансовый рынок Якутска, они интенсивно осваивают близлежащие улусы. Были открыты филиалы «Россельхозбанка», Азиатско-Тихоокеанского банка, «Восточного экспресса» и создано около 40 кредитно-кассовых офисов. При этом в настоящее время они занимаются инвестированием, т.е. размещением финансовых ресурсов извне республики.

Основным недостатком республиканских банков является незначительная величина уставного капитала. Суммарный уставный капитал всех 5 банков республики – всего 398,1 млн. руб. (менее $15 млн.). Согласно группировке действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала по состоянию на 1.01.2009 в РС (Я) 3 банка относятся к банкам с уставным капиталом от 30 до 60 млн. рублей, 1 банк  - от 150 до 300 млн. рублей и 1 банк имеет уставный капитал более 300 млн. рублей. Следовательно, они имеют ограниченные возможности при привлечении средств и соответственно кредитовании. В 1998г. именно из-за несоответствия размера уставного капитала у КБ «Сахатрансбанк» была отозвана лицензия, несмотря на то, что все другие банковские нормативы были положительными.

Безусловным лидером в республике является Сбербанк, величина валюты баланса которого несоизмеримо велика по сравнению с другими банками. Очень высокими темпами развивался Якутский филиал «Внешторгбанка». Из якутских банков можно отметить «Алмазэргиенбанк» за сравнительно большую величину валюты баланса и банк «Таатта» - за динамику развития. Вызывает удивление положение МАК-банка и его филиала, а также «Сахадаймондбанка», которые по этим показателям оказались в аутсайдерах. Тем более если учесть, что МАК-банк обслуживает ЗАО АК «АЛРОСА», а второй – Комдрагмет РС (Я). В целом видно, что республиканские банки не могут на высоком уровне конкурировать с инорегиональными. Тот же МАК-банк выполняет в основном функции расчетно-кассовой организации при компании «АЛРОСА». 

Общий объем выданных банками РС (Я) в 2008г. кредитов составляет около 5 млрд. рублей. Структура выданных кредитов банками в РС (Я) представлена на рисунке 2.6.

Рис. 2.6. Структура кредитных вложений банков РС (Я) в 2008 году, в процентах

 

Как видно из рисунка 2.6, наиболее развитым является кредитование населения. Из общей суммы выданных кредитов на добычу полезных ископаемых выделено кредитов всего лишь на сумму 1,29 млрд. руб. ($47 млн.). Это может свидетельствовать о том, что добывающие отрасли, не обладая достаточными оборотными средствами, имеют выход к внешним финансовым ресурсам. Необходимо более активное участие республиканских банков в основном секторе экономики, обеспечивающем 70% валового регионального продукта. 

Банковский  сектор остается доминирующим в предоставлении розничных услуг для населения  на денежном рынке. На него приходится подавляющий объем операций по кредитованию, расчетам и привлечению депозитов. За последние 7 лет объемы кредитования физических лиц выросли с 2% до 16% в активах банковского сектора. Розничные кредиты способствовали приросту спроса в ряде сегментов потребительского рынка. Рост объемов потребительского кредитования представлен на рис. 2.7. по данным Ассоциации российских банков (в связи с отсутствием публичных статистических данных по РС (Я)).