Анализ затрат на развитие персонала

 

Коэффициент текучести по гостинице в 2012 году составил 0,22, по сравнению 2010 годом было 0,17, увеличился на 0,04п.п. Следовательно, на предприятии работают старые кадры, найма новых кадров происходит редко.

Проведем анализ по выбытию персонала табл.2.8.

Таблица 2.8 – Причины выбытия персонала предприятия ООО ТКГ «Альфа» за 2010-2012 год

Причины	Численность, чел			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
Отсутствие  карьерного роста	10	15	17	18,2	23,4	22,6	5	2	107,1	113,3
Отношения с руководителями в коллективе	4	3	5	7,2	4,7	7,1	-1	2	75	166,6
Заработная плата	15	19	22	27,3	29,7	31	4	3	126,6	115,7
Организация и условия труда	16	15	14	29,1	23,4	19,7	-1	-1	93,75	93,3
Иные причины	10	12	17	18,2	18,8	22,6	2	5	120	141,6
Всего	55	64	75	100	100	100	9	11	116,3	117,2

 

Рисунок 2.7 - Структура причин выбытия персонала

за 2010-2012 год, %

По данным выше указанным таблице, следует отметить что увольняются  персонам по 3-м категориям. На состоянии 2012г. 31 % - это заработная плата, 24% -  отсутствие карьерного роста, т.е. нет  продвигает свой персонал 22 % - это иные причины. Анализируемый период трех лет динамика снизилась только в условиях труда примерно на 10п.п.

2.6. Анализ основных функций специалистов отдела по управлению персоналом

 

Главный потенциал  заключается в кадрах. Какие бы прекрасные идеи, новейшие технологии, благоприятные внешние условия не существовали, без хорошо подготовленного персонала высокой активности добиться невозможно. Именно люди предоставляют услуги гостям, подают идеи и позволяют туристическому гостиничному   комплексу существовать.

Без людей не может быть организации, без квалифицированных кадров ни один туристический гостиничный   комплекс не сможет достичь своих целей. Управление персоналом связано с людьми и их отношениями в коллективе.

Следует также отметить, что сегодня основными факторами конкурентоспособности гостиниц стали обеспеченность рабочей силой, степень ее мотивации, организационные структуры и формы работы, определяющие эффективность использования персонала.  

Деятельность служб  управления персонала нельзя сводить  к весьма ограниченному набору действий, которые традиционно выполнялись отделами кадров в России. Новый подход к менеджменту управлению персоналом характеризуется комплексностью. Комплексный подход к службе управления персонала в организации ведет  к тому, что они начинают расширять  круг своих функций от чисто кадровых (формирование, подбор и расстановка кадров) к более широкому кругу вопросу. Включающих не только кадровую политику, но и мотивацию персонала, оплату труда работников, согласование интересов работников и фирмы и т.д.     

В широком смысле функции службы управление персоналом –  это отрасль общей политики фирмы, так  или иначе связанная с человеческим фактором.

Кадровой работой, на  ООО ТКГ «Альфа» занимается начальник отдела по управлению персоналом (см. таблицу 2.9.)

Таблица 2.9 - Анализ функций отдела по управлению персоналом

Функции отдела по управлению персоналом	Выполнение функций	Ответственный за выполнение
1	2	3
Работка планов комплектования кадров в соответствии с программой развития конкретной организации	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Оформление приема, перевода и увольнения работников в соответствии с трудовым законодательством РФ	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом, сотрудник отдела кадров
Учет личного состава	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Хранение и заполнение трудовых книжек, ведение документации по делопроизводству	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом, сотрудник отдела кадров
Хранение и заполнение трудовых книжек, ведение документации по делопроизводству	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом, сотрудник отдела кадров
Контроль за исполнением руководителями подразделений приказов и распоряжений по работе с личным составом	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Изучение движения кадров, анализ текучести кадров, разработка мероприятий по ее устранению	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом, сотрудник отдела кадров
Анализ деловых качеств специалистов организации с целью рационального использования кадров	Не полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Создание условий для повышения образовательного и квалификационного уровня специалистов	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Работа по созданию резерва на выдвижение	Не выполняется	Начальник отдела по управлению персоналом
Подготовка предложений по улучшению расстановки и использованию работников	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Подготовка и систематизация материалов для аттестационной комиссии	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Подготовка материалов для представления работников к поощрению и награждению	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом, сотрудник отдела кадров
Принятие мер по трудоустройству высвобождаемых работников	Не выполняется	Начальник отдела по управлению персоналом
Организация контроля за состоянием трудовой дисциплины и правил внутреннего трудового распорядка	Полностью	Начальник отдела по управлению персоналом
Ведение всей отчетности по кадровым вопросам	Полностью	Начальники подразделений

 

 

Из данной таблицы можно сделать вывод, основные функции отдела работа с персоналом выполняется успешно.  Кроме двух функций – это  в работе в  принятие мер по трудоустройству высвобождаемых работников и анализе деловых качеств специалистов организации с целью рационального использования кадров. Ведением кадрового делопроизводства занимается всего лишь одна штатная единица- это сотрудник по кадрам,  идет большой объем работы.

2.7. Анализ баланса рабочего  времени

 

Основным информационным источником для анализа фонда рабочего времени ООО ТКГ «Альфа» является баланс рабочего времени, который представлен в табл. 2.10.

Таблица 2.10- Баланс рабочего времени  в ООО ТКГ «Альфа»

 

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Отклонения
				Абсолютное, +/-		Относительное, %
1	2	3	4	5	6	7	8
Календарный фонд времени, дней	365	365	366	-	-	100	100
В том числе Праздничные дни	12	12	12	-	-	100	100
Выходные дни	104	104	105	-	+1	100	100,9
Номинальный фонд, дней	249	249	248	-	-1	100	99,6
Неявки на работу, всего дней	32,7	38,4	39,8	+5,7	+1,4	117,4	103,6
Очередные отпуска	24	28	28	+4	-	116,6	100
Отпуска по беременности и родам	0,9	1,4	2	+0,5	+0,6	155,5	142,8
Дополнительные отпуска с разрешения администрации	1	1	1	-	-	100	100
Болезни	6,8	7	8,8	+0,2	+1,8	102,9	125,7
Прогулы	-	1	-	+1	-1	100	-
Явочный фонд, дней	216,3	210,6	208,2	-5,7	-2,4	97,4	98,8
Средняя продолжительность рабочей смены (дня), час	8	8	8	-	-	100	100
Эффективный фонд рабочего времени, час	1730,4	1684,8	1665,6	-45,6	-19,2	97,4	98,8

 

Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, что выросли неявки на работу с 2010 (32,7 дня) по 2012г.г. (39,8 дня),  на 6 дней,  в 2011 г. абсолютное отклонение составило + 1,4 дня. Средняя продолжительность рабочего дня в  2010-2012г.г.  составила 8 часов. Эффективный фонд рабочего времени в течение анализируемого периода (3 года), снизился на 45,6 часов, в 2010г. Фонд рабочего времени составлял 1730,4 часа.

 
Таблица 2.11- Баланс рабочего времени на одного работника в ООО ТКГ «Альфа» за 2010-2012 год

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Отклонения
				Абсолютное, +/-		Относительное, %
1	2	3	4	5	6	7	8
Календарный фонд времени, дней	365	365	366	-	-	100	100
В том числе Праздничные дни	12	12	12	-	-	100	100
Выходные дни	104	104	105	-	+1	100	100,9
Номинальный фонд, дней	249	249	248	-	-1	100	99,6
Неявки на работу, всего дней	24,13	28,15	28,14	+4,02	-0,01	116,7	99,9
Очередные отпуска	24	28	28	+4	-	116,6	100
Дополнительные отпуска с разрешения администрации	0,04	0,05	0,04	+0,01	-0,01	125	80
Болезни	0,09	0,1	0,1	+0,01	-	11,1	100
Прогулы	-	-	-	-	-	-	-
Явочный фонд, дней	224,8	220,8	219,8	-4	-1	98,2	99,5
Средняя продолжительность рабочей смены (дня), час	8	8	8	-	-	100	100
Эффективный фонд рабочего времени, час	1798,4	1766,4	1758,8	-32	-7,6	98,2	99,5

 

Номинальный фонд времени одного работника в 2012 г. составил по  календарному  плану  248 день, что составляет 1758,4 часов.

Номинальный фонд времени  одного  работника  в  2010 году составил  по  календарному  плану 1798,4  часа.  Как  видно из  баланса  рабочего  времени  одного  работника, потери  рабочего времени  в  анализируемом  периоде  резко  снизились  по  сравнению  с базовым  периодом.

 

2.8. Анализ фонда оплаты  труда персонала

 

Целью анализа показателей по труду и заработной плате является изучение и оценка эффективности использования рабочей силы, т.е. затрат труда.

Основными задачами анализа обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами являются:

- изучение соответствия фактической  среднесписочной численности, предусмотренной  штатным расписанием;

- оценка обеспеченности предприятия  и ее структурных подразделений  трудовыми ресурсами в целом, а также по категориям и  профессиям; изучение изменений  профессионально – квалификационного  состава;

- изучение влияния на изменение  численности работников мероприятий  по механизации трудоемких работ, рационализации рабочих мест  и др.;

- выявления резервов трудовых  ресурсов, более полного и эффективного  их использования.

Таблица 2.12- Структура фонда заработной платы по категориям работников в ООО ТКГ «Альфа»

 

Категории	Фонд оплаты труда, тыс.руб.			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
Руководители	8403	8749,6	10495,4	16,3	16,8	15,5	546,6	1745,8	107	120
Специалисты	10599,1	11182,5	13334,9	21,0	21,5	19,8	583,4	2152,4	106	119
Служащие	5312,1	5808,1	8327,8	10,3	11,2	12,3	596	2519,7	111	143
Обслуживающий персонал	26370,2	26271,4	35349,1	52,3	50,5	52,4	-98,8	9077,7	100	135
Всего	50384,4	52011,6	67507,2	100%	100%	100%	1627,2	15495,6	103	130