Анализ затрат на развитие персонала

 

Объем реализации услуг в 2012г. вырос на 37% (+ 57 490 т.р.), по отношению к 2011г. – было  155 208 т.р. Фонд оплаты труда в 2012г. увеличился на 15 496 т.р., а при аналогичном периоде 2011г. было 52 012т.р.,  темп  роста составил 130%.  Зарплата на одного рабочего в 2012 г. составила 15 965т.р.,   прирост составил на + 2 923т.р.,  при этом темп роста также вырос на 122%.

Прибыль на 2011 года составила 34 146 т.р., а на конец года прирост прибыли  +8 394 т.р. , при этом темп роста 125%.

2.4. Анализ количественного  и качественного состава персонала

 

Уровень качественного и качественного состава кадров руководителей и специалистов во многом определяет и уровень эффективности функционирования той или иной хозяйственной системы, поскольку от личных качеств этих работников, их общеобразовательного и квалификационного уровня зависят качество принимаемых решений и результаты их реализации. Анализ качественного и количественного состава кадров предполагает изучение работников по полу, возрасту, образованию, квалификации, стажу работы и другим социально-демографическим признакам.

Характеристика персонала приведена в табл. 2.3 и 2.4, а так же рис. 2.3 и 2.4.

 

 

 

Таблица 2.3- Возрастная характеристика персонала ООО ТКГ «Альфа» за период 2010-2012 г.г.

Возрастные группы	Численность, чел			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
До 20 лет	4	2	1	1,25	0,66	0,3	-2	-1	50	50
От 20 до 30	35	25	30	10,9	9,93	9	-10	+5	71,42	120
От 30 до 40	48	43	49	14,95	14,24	14,6	-5	+6	89,58	113,9
От 40 до 50	101	95	100	31,47	31,46	30	-6	+5	94	105,3
От 50 до 60	110	114	119	34,27	36,1	35,6	+4	+5	103,63	104,4
Старше 60 лет	23	23	35	7,16	7,61	10,5	-	+8	100	152,1
Всего	321	302	334	100	100	100	-19	+32	94,08	110,6

Рис.2.3- Возрастная характеристика персонала ООО ТГК «Альфа» за период 2010-2012 г.г.

Исходя из рисунка 2.3 структура персонала ООО ТКГ «Альфа» (по возрасту), можно выделить три основных сегмента диаграммы, это 15% персонала в возрасте от 30-40 лет, 30% персонала в возрасте от 40-50 и 36% персонала в возрасте от 50-60 лет. По проведенному анализу, можно сказать, что служащие и специалисты, все относительно ближе к пенсионному возраста, а возраст обслуживающего персонала варьируется в широких пределах, от 30 до 60.

Таблица 2.4- Состав и структура персонала предприятия по образованию

Группы образования	Численность, чел			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
Незаконченное среднее	3	1	1	0,94	0,33	0,3	-2	-	33,3	-
Среднее специальное	178	161	183	55,45	53,31	54,8	-17	+22	90,4	113,6
Неоконченное высшее	20	25	35	6,23	8,28	10,5	+5	+10	125	140
Высшее	120	115	115	37,38	38,08	34,4	-5	-	95,83	-
Всего	321	302	334	100	100	100	-19	+32	94,08	110,6

 

Рис. 2.4- Состав и структура персонала предприятия по образованию

По данным рисунка 2.4 видно, что 34% работников имеют высшее образование, 55% работников ООО ТКГ «Альфа» имеют средне специальное образование, 11% персонала имеют неоконченное высшее образование. Это означает, что персонал на этом предприятии отбирают по определенным критериям, в том числе и по образованию.

Обеспеченность трудовыми ресурсами характеризуется данными, приведенными в аналитической таблице 2.5.

Таблица 2.5 - Состав и структура персонала предприятия по трудовому стажу

Группы образования	Численность, чел			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
До 2	29	22	20	9,04	7,28	6	-7	-2	75,8	90,9
От 2 до 10	38	33	35	11,84	10,93	10,5	-5	+2	86,8	106
От 10 до 15	45	39	43	14,02	12,91	12,8	-6	+4	86,7	110,2
От 15 до 20	93	86	90	28,97	28,48	27	-7	+4	92,5	104,6
Свыше 20	116	122	146	36,13	40,4	43,7	+6	+24	105,2	119,6
Всего	321	302	334	100	100	100	-19	+32	94,08	110,6

Рис. 2.5- Динамика по трудовому стажу

По этим данным заметно, что 44 % - это стаж свыше 20 лет, а вторую позицию занимает  стаж от 15-20 лет (27%) .

Таблица 2.6 - Состав и структура персонала по гендерному признаку

Категория	Численность, чел			Удельный вес, %			Изменения
	2010 г	2011 г	2012 г	2010 г	2011 г	2012 г	Абс. +/-		Относ., %
							2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
Женщины	199	195	203	62	64,6	60,8	-4	+8	97,9	104,1
Мужчины	122	107	131	38	35,4	39,2	-15	+24	87,7	122,4
Всего	321	302	334	100	100	100	-19	+32	94,08	110,6

 

 

Рисунок 2.6- Структура персонала по гендерному признаку за

2009-2011 год, %

 

По данным рисунка 2.6 видно небольшое, но преимущество персонала женского пола (61%), так как это напрямую связано со спецификой данного предприятия. В ООО ТКГ «Альфа» мужчины (39%) занимают руководящие должности, и там где работа предусматривает тяжелый физический труд или специфика самой работы требует мужского присутствия.

 

2.5.  Анализ движения персонала

 

Поскольку изменение качественного состава персонала происходит в результате его движения, то вопросу движения персонала при анализе уделяется большое внимание.

Для характеристики движения персонала рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

- коэффициент  оборота по приему персонала (Кпр):

Кпр=; (1)

- коэффициент  оборота по выбытию (Кв):

Кв=; (2)

- коэффициент  текучести кадров (Ктк):

Ктк= (3)

Рассмотрим и проанализируем показатели движения персонала предприятия ООО ТКГ «Альфа» на протяжении трех лет.

Таблица 2.7 -Показатели движения персонала за 2010-2012гг.

 

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Отклонения
				Абсолютное, +/-		Относительное , %
				2011-2010 г	2012-2011 г	2011-2010 г	2012-2011 г
Среднесписочная численность персонала, чел.	321	302	334	-19	+32	94,08	110,6
Количество принятого на работу персонала, чел.	52	48	50	-4	+2	92,3	104,1
Количество уволившихся по собственному желанию, чел.	55	64	75	+9	+11	116,3	117,2
Количество работников проработавших весь год, чел.	318	286	309	-32	+23	89,9	108
Коэффициенты оборота: -по приему -по выбытию	0,16 0,17	0,15 0,21	0,20 0,22	+0,1 +0,04	+0,5 +0,01	- -	- -
Коэффициент текучести	0,17	0,21	0,22	+0,04	+0,01	-	-
Коэффициент постоянства кадров	0,99	0,94	0,92	-0,05	-0,02	-	-