Сущность банковского кредита

2.Организации  кредитования  юридических лиц по овердрафту  в  коммерческом банке (на  примере «Сбербанка»)

2.1. Общая характеристика  «Сбербанка»  и его деятельности

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации  и СНГ. Его активы составляют более  четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 января 2011 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 48%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

 Учредитель  и основной акционер Банка  — Центральный банк Российской  Федерации (Банк России). По состоянию на 16 апреля 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности. Важнейшие показатели хозяйственной деятельности Сбербанка России за 2010 год рассмотрим в таблице 7.

Таблица 7

Важнейшие показатели деятельности Сбербанка  России за 2010 год ²⁷

№ п/п	Показатели	Объем
1.	Основные показатели отчета о прибылях и убытках:  (млн.руб.)
- чистые  процентные доходы		495821
- чистые  комиссионные доходы		123574
____________________________________ 27 Источник: Официальный сайт ОАО Сбербанк России:http:www.sbrf.ru
Окончание таблицы 7
1		2
- операционные  доходы до резервов		666563
- операционные  доходы		512754
- административные  и прочие операционные расходы		- 282619
- прибыль  до налогообложения		230135
- чистая  прибыль		181648
2.	Основные показатели баланса:                                       (млрд.руб.)
- кредиты и авансы клиентам		5489
- средства в других банках		13
- кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение		6204
- резерв под обесценение кредитного  портфеля		- 702
- активы		8628
- средства клиентов		6651
- вклады частных лиц		4834
- средства юридических лиц		1816
- капитал		983

Северный банк Сбербанка России – это один из 17 территориальных банков Сбербанка России, который ведет деятельность на территории Ярославской, Архангельской, Ивановской, Костромской, Вологодской областей и Ненецкого автономного округа.

Сегодня Северный банк - это универсальный коммерческий банк, предоставляющий наиболее полный перечень услуг, как населению, так и предприятиям и организациям. Филиальная сеть насчитывает 745 подразделений, в том числе в Архангельской области (с Ненецким АО) - 158, Вологодской области - 208, Ивановской области - 121, Костромской области - 98, Ярославской области - 176 подразделений. Дополнительный офис, предоставляющий услуги населению, имеется даже в самой северной точке России – на Новой земле, возможно, это самый северный банковским офисом в мире. Коллектив банка составляет свыше 9 тысяч сотрудников.

Северный банк обслуживает свыше 85 тысяч счетов корпоративных клиентов (юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей), среди которых как крупнейшие градообразующие предприятия, государственные  учреждения, так и предприятия  малого и среднего бизнеса. Треть выданных предприятиям и организациям банковских ссуд на территории пяти областей приходится на Северный банк. В целом кредитный портфель юридическим лицам и населению уверенно перешагнул отметку в 136 миллиардов рублей. В абсолютном выражении объем кредитного портфеля юридических лиц достиг 92,3 млрд. руб., населению – 44,2 млрд.руб. В подразделениях Северного банка хранится и приумножается 61% вкладов населения обслуживаемых регионов, что на порядок опережает показатели ближайших конкурентов. Банком эмитировано более 1,5 миллиона банковских карт, при этом число клиентов, пользующихся дополнительной услугой «Мобильный банк», превысило 930 тысяч. В целом доля банка на региональном рынке банковских карт составляет более 50%.

Организационная схема управления ОАО Сбербанка России представлена на рис. 6.

Рис. 6.Организационная схема управления ОАО Сбербанка России

Таким образом, ОАО Сбербанк России представляет собой  единую централизованную систему с  вертикальной структурой управления.

ОАО Сбербанк России является юридическим лицом со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами  юридических лиц и действуют  на

основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

             Деятельность ОАО Сбербанка России на территории города Ярославля осуществляет Городское отделение № 17 Северного банка Сбербанка России. Организационная структура  Городского отделения № 17 Северного банка Сбербанка России представлена на рис. 7.

        

 

Рис. 7. Организационная структура  Городского отделения № 17 Северного  банка Сбербанка России 

 

Основные направления дейтельности Сбербанка:

             • кредитование российских предприятий;

• кредитование частных клиентов;

• вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;

• осуществление операций на комиссионной основе.

Средства для осуществления  указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников:

• средства акционеров;

• вклады частных клиентов;

• средства юридических лиц;

• другие источники, в том числе  заимствования на международных  финансовых рынках.

С 2005 года Сбербанк запустил такую услугу как овердрафт  для юридических лиц, и на сегодняшний  день данный вид кредитования является одним из приоритетов направления деятельности банка.. Основные заемщики Сбербанка - это предприятия среднего бизнеса, и крупные предприятия Рассмотрим процесс предоставления овердрафта для юридических лиц более подробно в следующей главе.

 

 

2.2. Процесс предоставления  кредитования по овердрафту для юридических лиц в  «Сбербанке»

Овердрафт в Сбербанке - это инструмент оперативной оплаты текущих платежей при временном отсутствии средств на расчетном счете клиента.

Сбербанк предоставляет овердрафты как для индивидуальных предпринимателей так и для таких организационных форм как : ООО,ОАО и  ЗАО, с различными видами деятельности.

Сбербанк предоставляет овердрафт как  в российских рублях так и в иностранной валюте, целями которого  являются:

1. пополнение оборотных средств в связи с планируемым ростом бизнеса (отсутствие строгих ограничений целевого использования);
2. покрытие краткосрочных кассовых разрывов.

Лимит овердрафта составляет :

• По кредитам в рублях – в размере до 40 % среднемесячного поступления выручки на расчетные и текущие валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца;¹
• по кредитам в иностранной валюте – до 25 %

За предоставление овердрафта «Сбербанк» взимает комиссию в размере 1,5 % от предоставляемой суммы.

Процентная ставка по овердрафту в Сбербанке составляет 13.5-16.5 % годовых.

На сегодняшний день существуют различные формы предоставления овердрафта для юридичских лиц, в  свою очередь Сбербанк придерживается стандартной схемы предоставления овердрафта , которая рассчитывается по ниже приведенной формуле:

L = B * P, где L — лимит овердрафта, 
B — минимальная из двух величин Bp и Bn: 
Bp — для юридических лиц — среднемесячная величина дохода от реализации продукции (работ, услуг) скорректированая на дебиторскую задолженность за товары, работы, услуги и кредиторскую задолженность с полученных авансов.

Bp = (Dv + DTn − DTk + KTk1 − KTn1) / 3 — для юридических лиц, где Dv — доход (выручка) от реализации продукции (работ, услуг) по отчету о финансовых результатах за последний отчетный квартал, 
3 — количество месяцев в отчетном квартале, 
DTn- дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на начало отчетного периода, 
DTk — дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на конец отчетного периода. 
KTk1 — кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на конец отчётного периода, 
KTn1 — кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на начало отчетного периода.

Срок непрерывной задолженности (обнуление текущей задолженности по договору) составляет до 180 календарных дней включительно.

В Сбербанке овердрафт предоставляется без залогового обеспечения, но по требованию банка, возможно, его предоставление. Так же для данного вида кредитования является обязательным предоставление поручительства основными учредителями бизнеса.

Для оформления овердрафта в Сбербанке  клиент может оставить заявку по интернету , по горячей телефонной линии банка, а так же подойдя в любое отделение банка и предоставив пакет документов , таких как:

• Анкета;
• Заявка клиента на получение кредита;
• Копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями;
• Копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица;
• Копия справки о регистрации в налоговой администрации (Форма 4ОПП);
• Копия справки о регистрации в Управлении статистики;
• Копии специальных документов, необходимых для ведения хозяйственной деятельности (лицензии, разрешения, патенты и т.д.), если это предусмотрено законом;
• Копия решения о назначении (избрании) на должность руководителя / представителя юридического лица;
• Копия приказа о назначении руководителя / представителя юридического лица;
• Копия решения,  либо выписка из решения органа управления юридического лица о совершении сделки с банком;
• Копии паспортов и справок о присвоении идентификационного номера плательщика налогов руководителя / представителя юридического лица;
• Копии действующих кредитных договоров (в т.ч. графики погашений), обеспечительные договора (при наличии действующих кредитов);
• Копии финансовой отчетности (Форма 1 / 1м «Баланс», Форма 2 / 2м «Отчет о финансовых результатах») за пять последних отчетных квартала;
• Документы, подтверждающие право собственности залогодателей / ипотекодателей на имущество, предлагаемое в обеспечение; ²